在建工程管理关键环节内部控制
在建工程内控制度
在建工程内控制度一、组织结构与责任1. 确立项目管理组织结构，明确项目经理负责制，项目经理对项目的全面工作负责。
2. 设立专门的内部控制部门，负责制定和监督执行内控制度。
3. 各职能部门要明确各自职责，形成相互监督、相互制约的工作机制。
二、预算管理1. 严格执行项目预算管理制度，确保所有费用开支都在预算范围内。
2. 对于超出预算的支出，必须经过严格的审批程序。
3. 定期对项目预算执行情况进行检查和分析，及时调整预算计划。
三、合同管理1. 所有工程合同必须经过法务部门的审核，确保合同条款的合法性和合规性。
2. 合同签订后，应由专人负责管理，确保合同的履行。
3. 对于合同变更或追加，应严格按照公司规定的程序进行。
四、工程质量控制1. 制定详细的工程质量标准和验收标准。
2. 定期对工程进度和质量进行检查，发现问题及时整改。
3. 建立质量问题反馈机制，鼓励员工和利益相关者报告问题。
五、安全生产管理1. 制定安全生产规章制度，确保施工现场的安全。
2. 定期组织安全生产培训，提高员工的安全意识。
3. 建立健全事故隐患排查和应急预案制度，减少安全事故的发生。
六、信息报告与沟通1. 建立定期报告制度，项目经理需定期向上级汇报工程进展情况。
2. 加强横向与纵向的信息沟通，确保信息的准确传递。
3. 对外发布的信息应经过严格审核，确保信息的真实性和准确性。
七、监督检查与评价1. 定期对内控制度的执行情况进行监督检查。
2. 建立内控评价体系，对内控制度的有效性进行评价。
3. 对于检查和评价中发现的问题，应及时采取改进措施。
八、持续改进1. 内控制度应根据外部环境的变化和内部管理的需要进行适时的修订和完善。
2. 鼓励员工提出改进建议，不断优化内控流程。
3. 定期组织内控制度的培训和学习，提高员工的内控意识和能力。
建设项目管理内部控制制度
建立工程管理内部控制制度1、建立健全建立工程内部管理制度。
合理设置岗位，明确内部相关部门和岗位的职责权限，确保工程建议和可行性研究与工程决策、概预算编制与审核、工程施行与价款支付、开工决算与开工审计等不相容岗位互相别离。
2、建立与建立工程相关的议事决策机制，严禁任何个人单独决策或者擅自改变集体决策意见。
决策过程及各方面意见应当形成书面文件，与相关资料一同妥善归档保管。
3、建立与建立工程相关的审核机制。
工程建议书、可行性研究报告、概预算、开工决算报告等应当由单位内部的规划、技术、财会、法律等相关工作人员或者根据国家有关规定委托具有相应资质的中介机构进展审核，出具评审意见。
4、根据国家有关规定组织建立工程招标工作，并承受有关部门的监视。
采取签订保密协议、限制接触等必要措施，确保标底编制、评标等工作在严格保密的情况下进展。
5、按照审批单位下达的投资方案和预算对建立工程资金实行专款专用，严禁截留、挪用和超批复内容使用资金。
财会部门应当加强与建立工程承建单位的沟通，准确掌握建立进度，加强价款支付审核，按照规定办理价款结算。
实行国库集中支付的建立工程，按照财政国库管理制度相关规定支付资金。
6、加强对建立工程档案的管理。
做好相关文件、材料的搜集、整理、归档和保管工作。
7、经批准的投资概算是工程投资的最高限额，如有调整，应当按照国家有关规定报经批准。
单位建立工程工程洽商和设计变更应当按照有关规定履行相应的审批程序。
8、建立工程开工后，按照规定的时限及时办理开工决算，组织开工决算审计，并根据批复的开工决算和有关规定办理建立工程档案和资产移交等工作。
建立工程已实际投入使用但超时限未办理开工决算的，根据对建立工程的实际投资暂估入账，转作相关资产管理。
工程内控管理制度
工程内控管理制度第一章总则第一条为规范和加强工程项目的内部控制管理，保障项目的安全、质量和进度，提高项目的投资收益和经营效益，根据国家相关法律法规和政策要求，制定本制度。
第二条工程内控管理制度适用于所有在建工程项目，包括工程的规划设计阶段、施工实施阶段和竣工验收阶段。
第三条工程内控管理制度遵循科学、规范、风险可控、强化监督的原则，确保项目的安全、质量和进度。
第四条工程内控管理制度包括项目内控管理组织机构、内控管理流程、内控管理人员要求、内控管理工具和内控管理监督等内容。
第五条工程内控管理制度由项目经理负责执行和监督，由项目部负责具体实施。
第二章项目内控管理组织机构第六条项目内控管理组织机构分为项目内控委员会和项目内控管理办公室两个部分。
第七条项目内控委员会由项目经理担任主任，项目部各相关部门负责人为成员，定期召开会议，研究和解决项目内控管理中的问题。
第八条项目内控管理办公室由项目经理助理担任负责人，负责具体实施项目内控管理工作。
第三章内控管理流程第九条内控管理流程包括规划设计阶段、施工实施阶段和竣工验收阶段。
第十条在规划设计阶段，项目部负责编制工程项目的内控管理计划，包括项目的总体控制目标、内控管理方案、内控管理措施和内控管理监督等内容。
第十一条在施工实施阶段，项目部根据内控管理计划，组织实施内控管理工作，包括监理工程师的监督、施工单位的管理、材料设备的进场验收等。
第十二条在竣工验收阶段，项目部负责组织验收工作，确保项目的安全、质量和进度符合相关规定。
第四章内控管理人员要求第十三条内控管理人员应具有相关的专业知识和实践经验，确保满足项目的内部控制要求。
第十四条内控管理人员应熟悉项目的内控管理制度和相关规定，确保内部控制的有效实施。
第五章内控管理工具第十五条内控管理工具包括内部控制流程图、内部控制检查表、内部控制清单等。
第十六条内部控制流程图是根据项目的实际情况，制定的内部控制流程，明确各项内部控制措施的执行步骤和工作要求。
建设工程建设单位内控制度
建设工程建设单位内控制度一、总则1.1 为规范建设工程建设单位内部管理和运作，确保项目依法依规开展，并最大限度减少风险，维护公司利益，特制定本制度。
1.2 本制度适用于建设工程建设单位所有员工、管理人员和其他相关人员。
1.3 建设工程建设单位内控制度是公司内部管理的基础，任何单位成员都应该认真遵守。
1.4 内控制度的内容应根据公司的实际情况进行适当调整和修改。
二、内控总体目标2.1 遵守有关法律法规和公司规章制度，确保项目建设过程中的合法合规性。
2.2 加强内部管理，建立健全信息传递和沟通渠道，提高决策质量和效率。
2.3 降低企业风险，确保项目顺利进行，达到预期效果。
2.4 保护公司财产安全，维护公司形象和利益。
三、内部控制制度3.1 组织结构和职责分工建设工程建设单位应建立健全的组织结构，明确各部门的职责和权限。
领导班子要明确分工，明确责任。
3.2 内部审核机制建设工程建设单位应建立内部审核机制，加强对各项经济活动和财务状况的监督和审计。
3.3 内部信息系统建设工程建设单位应建立健全的信息系统，确保信息准确、及时、安全的传递和保存。
3.4 内部监督和检查建设工程建设单位应建立内部监督和检查机制，对各项活动和财务状况进行监督和检查，及时发现问题、纠正错误。
3.5 内部培训和教育建设工程建设单位应加强员工内部培训和教育，提高员工的法律法规意识和内部控制意识。
3.6 内部审计建设工程建设单位应建立内部审计机制，对各项经济活动和财务状况进行审计，发现和解决问题。
3.7 风险管理建设工程建设单位应建立风险管理机制，识别和评估各项风险，制定相应的风险应对措施。
四、内部审计4.1 内部审计的目的是发现和解决存在的问题，提高公司经营效率和管理水平。
4.2 内部审计应独立开展，保证审计结果的客观性和真实性。
4.3 内部审计应建立相应的制度和程序，确保审计工作的有效开展。
4.4 内部审计应及时向领导班子和相关部门报告审计结果，并提出相应的改进意见。
浅析企业筹建期在建工程的内部控制
同是企 业与 自然人 、法 人及其他组织 等平等主体之 间设立 、变 等行为是 合 同管理 的 内容 ， 审查 、监督 、控制 是合 同管理 的手 更 、终止 民事权利义务 关系的协议 。企业 采购货物需要 与供 应 段 ， 合同管理贯穿合同从订立到终止 的全过程。 商订立 采购合 同， 销售商 品需要 与客户订立销售合 同 ， 用员工 录 需要 与员工订立劳动合 同 ， 向金融机构贷款需要订立借 款合 同， 二 财 务部 门参 与企业 合 同管理 的必要 性 １ 、能够确保企业的经济合同符合国家财经法规的要求。财务 合 同存在于企业运行 的方方面面 。加强企业合同管理 ， 不仅能规 部 门的参与 ， 以对企业拟签订 的经济合 同是否符合国家的财经 可 避相关风险 ， 更能提升企业 的经济效益。 法规进行监督 ， 降低企业的合 同管理 风险。 ２ 、为企业经济合同签订提供准确的经济信息。企业经营过程 什么是合 同管理
一Байду номын сангаас
、
企 业筹建期在建 工程 的特 点
企业在筹建期 间往往处于事务繁杂 、业务流程混 乱且制度不 健全 的状 态 ， 没有健全有 效的 内部控制机 制 ， 业 内部各职 能部 企 门、岗位 、人员及各流转环节都缺乏有效 的监督和控制 ， 因此很 难对资产建造 、验收的相关记录做到完整和真实 。这一期 间， 也 正是资金大量支付 的阶段 ， 而流程 、制度 不能保 障对 资金的有 效 监控 ， 那么对企业 的影响就凸现 出来 ： 近期的表现为资金链紧张和 投资额的加大 ， 远期的表现为固定费用加大， 盈利能力受到严重制 约。 个工程项 目从立项开始 到竣 工验 收交付 使用 ， 经历一 个 要 较长的建设周期 ， 因此项 目的建造 过程具有 很大 的风险性 。而在 企业的筹建期 间， 受企业在筹建期组织机构 不健全 、内部 制度 不 完善等 因素的影响 ， 工程项 目的内部控 制对 项 目建设 的风险很难 采取必要的预 防和控制措施 。因此 ， 企业的筹 建期较企 业的其 在 他时期更容易出现腐败。 在筹建期 间 良好 的工程 项 目内部控制 ， 是确保企业在 工程 项 目建设过程 中贯彻执行 国家有关的经济政策 、建筑法律法规和企 业的 内 部规章制度的手段 ， 从而有效地完成建设任务 ， 实现预期的 经济效益和社会效益。
工程建设内部控制制度
工程建设内部控制制度一、组织架构工程建设内部控制制度的组织架构应该清晰明确，包括主体责任、权利和义务。
主要包括以下几个方面：一是明确责任人，确保各项工作任务分工明确，责任到人；二是建立科学的组织管理体系，明确各部门之间的协作关系和管理权限；三是设立相应的建设项目管理部门，负责具体的工程建设项目管理工作；四是建立专门的内部控制委员会，负责监督和协调各项内部控制工作。
二、制度建设制度是内部控制的核心，是规范和约束工程建设活动的基础。
工程建设内部控制制度应包括以下几个方面内容：一是建立项目立项审批制度，明确工程项目的实施范围和条件；二是建立项目管理制度，包括项目进度、质量、安全、成本的管理规定；三是建立合同管理制度，明确合同签订、履行和变更的程序和要求；四是建立费用核算和预算管控制度，确保工程建设项目的资金使用合理合法；五是建立质量管理制度，确保工程建设项目的质量符合相关标准和规定。
三、风险控制工程建设过程中存在各种风险，如工程质量、安全、进度、成本等方面的风险。
因此，工程建设内部控制制度应包括风险识别、评估和控制的内容。
一是建立风险管理制度，明确风险的类型和等级，采取相应的控制措施；二是建立安全管理制度，确保工程建设过程中的安全风险得到有效控制；三是建立质量管理制度，确保工程建设项目的质量达标；四是建立监测和评估机制，对各项风险进行及时监测和评估，及时调整控制措施。
四、内部监督内部监督是工程建设内部控制制度的重要组成部分。
一是建立审计制度，对工程建设过程中的各项活动进行审计，发现问题及时整改；二是建立检查和考核制度，对工程建设项目的各项指标进行定期检查和考核，确保项目按照规定完成；三是建立举报和处理制度，对工程建设项目中的违规行为进行举报和处理，确保项目的合法合规。
五、信息披露信息披露是工程建设内部控制制度的重要内容之一。
一是建立信息披露制度，向相关方及时披露工程建设项目的进展情况、质量状况、安全状况、成本状况等信息；二是建立信息披露渠道，确保信息的真实、透明和全面披露。
在建工程管理的内部控制流程
在建工程管理的内部控制流程建工程管理的内部控制流程是为了确保工程项目的顺利进行和高质量的实施，以最大程度地减少潜在风险和损失。
下面是建工程管理的内部控制流程的一个示例，包括以下几个主要步骤：1.项目规划和筹备阶段：在这个阶段，需要对项目进行详细规划和筹备工作。
首先，需要明确项目的目标和范围，并编制项目计划。
然后，制定项目的需求和设计指标，以及相应的合同和协议。
在这个阶段，需要确保所有的决策和行为都符合相关法规和标准。
2.供应链管理：在项目实施的过程中，供应链管理是非常重要的一环。
需要建立供应商评估机制，并与合格的供应商签订合同。
同时，需要确保供应商提供的材料和设备的质量和数量符合要求，并积极跟踪供应链的运作。
3.施工现场管理：施工现场是项目实施的核心，需要建立有效的现场管理机制。
首先，需要进行施工团队的组织和分工，并确保施工过程中的安全和环保措施得到有效实施。
其次，需要监督施工进展和质量，及时发现和解决问题。
此外，还需要进行现场勘察和测量，确保项目实施的准确性。
4.成本和预算控制：在项目实施过程中，成本和预算的控制是非常重要的。
需要建立有效的成本和预算控制机制，包括建立成本估算和预算编制的流程，并进行定期的成本核算和预算检查。
如果出现超出预算的情况，需要及时采取措施进行调整和控制。
5.质量管理：质量是建工程管理的核心要素之一，需要建立有效的质量管理机制。
首先，需要制定详细的质量标准和要求，并建立质量评估和检验的流程。
其次，需要进行质量检查和测试，并及时处理质量问题，以确保项目的高质量实施。
6.问题处理和风险管理：在项目实施过程中，可能会出现各种问题和风险，需要建立有效的问题处理和风险管理机制。
首先，需要建立问题和风险的识别和评估流程，并制定相应的应对措施。
其次，需要建立问题和风险的报告和跟踪机制，并进行及时的沟通和协调。
7.项目监督和验收：在项目实施的最后阶段，需要进行项目的监督和验收工作。
首先，需要建立项目监督和验收的流程和标准，并进行相应的监督和验收工作。
工程内部控制制度
工程内部控制制度一、总则1. 目的：建立和完善工程内部控制制度，提高管理效率，防范风险，确保项目按计划、质量和成本目标顺利完成。
2. 范围：本制度适用于公司所有工程项目的规划、执行、监控和收尾等全过程。
3. 责任：项目经理负责组织实施内部控制制度，各相关部门协同配合，财务部门负责监督和审计。
二、项目管理1. 项目立项：根据公司战略规划和市场需求，对拟建项目进行可行性分析，明确项目的目标、预算和时间表。
2. 项目计划：制定详细的项目实施计划，包括工程设计、采购、施工、验收等各阶段的时间节点和质量要求。
3. 资源配置：合理分配人力、物力、财力资源，确保项目按计划高效推进。
三、质量控制1. 质量标准：制定严格的工程质量标准，符合国家和行业规范。
2. 质量检查：定期对工程进度和质量进行检查，发现问题及时整改。
3. 质量记录：详细记录质量管理过程，包括检查报告、问题清单和整改措施。
四、风险管理1. 风险识别：定期进行风险评估，识别可能影响项目的内外部风险因素。
2. 风险应对：制定风险应对计划，包括风险预防和应急处理措施。
3. 风险监控：实时监控风险发展情况，必要时调整应对策略。
五、合同管理1. 合同签订：与合作方签订明确、合法的合同，明确双方的权利和义务。
2. 合同执行：严格按照合同约定执行，确保合同条款得到有效履行。
3. 合同变更：如遇特殊情况需变更合同，应经过双方协商一致，并按照法定程序办理。
六、财务管理1. 预算控制：严格执行项目预算，对所有费用进行审批和控制。
2. 资金使用：确保资金使用的合理性和有效性，防止资金滥用或挪用。
3. 财务报告：定期编制财务报告，反映项目财务状况和经营成果。
七、信息与沟通1. 信息系统：建立健全的项目信息管理系统，确保信息的准确、及时传递。
2. 沟通机制：建立有效的沟通机制，包括定期会议、报告制度和信息反馈渠道。
八、监督与评价1. 监督机制：设立独立的监督机构，对项目实施过程进行监督检查。
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在建工程关键环节内部控制管理在建工程业务循环的关键环节包括投资立项、工程设计、招标投标、合同管理、施工过程、竣工结算等关键管理环节：1、投资立项业务循环的关键环节：决策程序、立项建议书或立项申请、可研报告、投资估算、经济评价建设用地2、工程设计（勘察）业务循环的关键环节：招投标、初步设计及概算、施工图设计及预算、限额设计3、招标投标业务循环的关键环节：招标文件、资格预审、工程量清单、招标控制价、投标报价、招标过程4、合同管理业务循环的关键环节：设计勘察、工程监理、工程施工、材料及设备采购、生活及办公用具采购、咨询服务5、施工过程业务循环的关键环节：开工报告、临时设施、施工进度、施工安全、工程质量、文明施工、环保与防疫、隐蔽工程、材料及设备采购、工程量与进度款支付、工程变更及签证与价款调整、索赔管理6、竣工结算业务循环的关键环节：竣工结算、竣工决算、结余资金和交付财产、竣工验收、投资后评价一、投资立项内部控制管理主要包括内控管理和关键业务管理，关键业务重点包括决策程序、立项建议书或立项申请、可研报告、投资估算、经济评价、建设用地六个内容。
（一）、投资立项业务循环的内部控制包括：1、投资立项业务流程2、投资立项管理岗位职责3、投资立项管理制度4、投资立项的内部控制评价（二）、关键业务内容描述：1、决策程序必须有对推荐方案的总体描述和优缺点描述。
2、决策程序应该有主要争论与分歧意见的说明，重点是有无违反决策程序及决策失误。
3、立项建议书或立项申请有明显的经济、社会效益论述，结论明确、存在的主要问题有解决措施。
4、可研报告要有静态、动态分析以及财务、效益分析，投资估算和预计效益符合经济评价、效益分析考核指标。
5、资金筹措的来源渠道明确、有足够的贷款的偿还能力。
6、投资估算的各类费用的估算方法合理，必须经过评审和批复。
投资估算一经批准，极为建设项目投资的最高限额，一般情况下不得随意突破。
7、经济评价主要是财务评价的程序、财务报表的编制、财务评价的方法。
8、征用土地和受让土地要有合法使用权，征用耕地的补偿包括土地补偿费、安置补助费、地上附着物和青苗补偿费。
如果是生地，地上建筑物、构筑物、树木、青苗要有拆除或移除措施，杜绝诉讼遗留问题。
规划许可证、建设用地许可证齐全。
二、工程设计（勘察）内部控制管理主要包括内控管理和关键业务管理，关键业务包括招标投标、初步设计及概算、施工图设计及预算、限额设计四个内容。
(一)、工程设计业务循环的内部控制包括：1、工程设计业务流程2、工程设计管理岗位职责3、工程设计管理4、工程设计业务循环的内部控制评价（二）、关键业务内容描述：1、设计方案要体现技术经济上竞争性，有明确的控制要求（如设计总建筑面积、设计总估算等）和限额设计要求。
2、设计投标书中的投资估算必须在批复的范围内，估算要详细，各项费用划分要合理。
3、设计单位有编制初步设计文件的设计资质，初步设计单位必须全部落实合同的各项工作要求，初步设计文件编制的内容和深度达到建设部《建设工程设计文件编制深度的规定》。
4、初步设计概算不能突破批准的投资估算的10%，编制初步设计概算必须按新的现行的规定执行，禁止违反国家规定高套、混套定额，擅自提高取费标准，按项目所在地的定额材料预算价格执行。
5、初步设计概算包括建安工程费、设备购置及安装费、工程建设其他费（征地拆迁、建设单位管理费、研究试验费、生产职工培训费、办公和家具购置、联合试运转费、勘察设计费、咨询监理费、供电贴费等）、预备费、建设期贷款利息。
6、各分部分项工程要有详图，施工图预算不能超概算，施工图设计要符合消防、节能、环保、抗震、卫生、人防等有关强制性标准、规范。
7、限额设计是按照批准的初步设计总概算控制技术设计和施工图设计，同时各专业通过优化设计和限额设计达到设计深度，在保证达到使用功能的前提下，严格控制不合理变更，保证总投资不被突破。
8、方案设计、初步设计、施工图设计实行层层限额设计，确保概算不超估算，预算不突破概算。
限额设计也要对投资估算中的建筑安装工程费用进行限制，采取先估算费用后变更的办法，使最终造价控制在限额内。
9、投资限额要根据专业进行合理分配，做到技术可行、经济合理。
三、招标投标内部控制管理主要包括内控管理和关键业务管理，关键业务包括招标文件、资格预审、工程量计价清单、招标控制价、投标报价、招标过程六个部分。
（一）、招标投标业务循环的内部控制包括：1、招标投标业务管理流程2、招标投标管理岗位职责3、招标投标管理制度4、招标投标业务循环的内部控制评价（二）、关键业务内容描述：1、招标范围：设计勘察、工程监理、工程施工、物资采购、咨询服务（可研报告、概预算编制或审核、招标代理等）。
2、招标文件内容包括：招标工程的审批手续和资金来源、公告或邀请书、设计文件及其他技术资料、工期和质量要求、技术标准、保证金、履约担保的方式及金额及有效期、评标办法、评委组成、评标定标、计价要求和合同主要条款、工程量计价清单。
3、资格预审包括预审文件、预审公告、预审程序。
4、工程量计价清单4.1工程量计价清单是作为招标控制价、投标价、计算工程量的标准，是支付工程款、调整合同价、办理竣工结算以及工程索赔等的依据。
4.2采用工程量计价清单方式招标的，工程量计价清单必须作为招标文件的组成部分。
包括工程量清单、措施项目清单、其他项目清单（暂列金额、材料暂估价、专业工程暂估价、计日工、总承包服务费）、规费和税金。
4.3工程量清单计价总说明：4.3.1工程概况：建设规模、工程特征、计划工期、施工现场实际情况、自然地理条件、环境保护要求等；4.3.2工程招标和分包范围；4.3.3工程量计价清单编制依据4.3.4工程质量、材料及设备、文明安全施工、临设临建等的特殊要求；4.3.5招标人自行采购材料的名称、规格型号、数量等；4.3.6暂列金额、施工方自行采购材料的金额数量；4.3.7其他需要说明的问题；5、招标控制价：是按设计施工图纸计算的最高工程造价。
用招标或比价的方法确定有资质的编制单位。
5.1工程量清单及招标控制价中的暂估价、专业工程暂估价要经建设方批准。
5.2工程量清单及招标控制价费用的计取合理。
6、投标报价：是依据招标工程的工程量、预算定额和取费标准计算出工程预算成本，扣除企业发挥本身的技术、管理优势所能节约的各项施工费用加上国家规定的各种税款和利润期望值后确定的工程造价。
投标报价中经常存在的现象：6.1综合单价偏高偏低现象；6.2总价与分部分项不符现象；6.3计价费率的偏低；6.4措施费低于施工组织设计内容的费用；6.5总承包服务费的计算基数及服务内容与招标文件不一致；6.6安全防护费、规费、税金是低于规定计算，将此部分作为竞争性费用；6.7所报材料及设备的规格、型号、品牌混乱；6.8没有工程工期、工程质量、施工安全、文明施工违约承诺；6.9没有施工组织设计调整后的费用控制措施；7、招标投标过程：7.1招标过程：招标范围、招标管理办法、已发出招标文件进行必要澄清答疑或修改的程序、时间规定、招标控制价不应上调或下浮。
招标控制价及有关资料应报送工程所在地工程造价管理机构备案。
招标控制价应在招标时公布。
控制价超过批准的概算时，招标人应将其报原概算审批部门审核。
投标人的投标报价高于控制价的，其投标应予以拒绝。
7.2投标过程：投标文件、投标人资质、联合体资质、投标保证金。
7.3评标过程：评标委员会、评标标准和方法、开标时间、开标记录、开标程序、评标程序及无效标的处理、评标纪律、评标报告、候选中标人、中标通知、退还保证金。
中标通知按规定发出后，在规定期限内签订合同。
建立投标人放弃中标、拒签合同的控制措施。
四、合同管理内部控制主要包括内控管理和关键业务管理，关键业务包括设计勘察、工程监理、工程施工、材料及设备采购、生活及办公用具采购、咨询服务等专项合同。
（一）、合同管理业务循环的内部控制包括：1、合同管理业务流程2、合同管理岗位职责3、合同管理制度4、合同管理业务循环的内部控制评价（二）、关键业务内容描述：1、设计勘察合同：工作范围、进度、质量、设计文件份数、协作条款与违约责任、计费依据与收费标准。
2、工程监理合同：2.1监理的建设项目的名称、规模、投资额、建设地点。
2.2监理范围与责任、提供工程资料的时间、监理报酬计算、违约责任的追究。
3、工程施工合同：3.1工程范围、规定工期、质量标准、造价计算原则、计费标准、材料供应及检验试验、隐蔽确认程序、价格风险控制措施。
3.2中间验收的内部控制，交工验收的内部控制、施工图、施工说明、施工技术文件等资料。
3.3质量保质期管理规定、协作条款和违约责任。
4、材料及设备采购和生活及办公用具采购合同:4.1文字表述严密可靠、择优选廉就近原则选择客户、采购价格管理规定及风险防范措施、保修方式、违约责任和争议处理方式。
4.2明确的规格、品种、质量、数量、单价、总价、包装方式、结算方式、运输方式、交货地点、交货时间、交货方式。
5、咨询服务合同:主要是指可研报告合同、招标代理合同、实验检验合同、造价咨询合同等与工程有关的委托合同。
五、施工过程内部控制管理主要包括内控管理和关键业务管理，关键业务是图纸会审、施工组织设计、开工报告、临设临建、施工进度、工程质量、文明安全施工、健康与环境、隐蔽工程、材料及设备采购、工程量与进度款支付、限额设计变更及隐蔽工程的工程量签证与价款调整、索赔管理等。
（一）、施工过程业务循环的内部控制包括：1、施工过程管理的业务流程、2、施工过程管理的岗位职责3、施工过程管理制度4、施工过程业务循环的内部控制评价（二）、关键业务内容描述：1、图纸会审必须有设计方、建设方、施工方、各专业负责人等参加的专门会议，形成图纸会审记录；开工报告是建筑工程行政归口管理规范性文件，取得该文件方可组织工程开工。
2、临时设施在合同中必须约定地点、数量、标准、双方承担的义务和费用。
3、施工进度管理办法、工期控制措施。
4、文明安全施工管理办法；健康与环境保护管理办法；应急救援预案及现场演练计划；危险源辨识与风险控制措施。
5、工程质量管理办法及控制措施、特殊结构及部位处理办法、保修约定。
6、临街及临边防护、粉尘、噪声、卫生间、食堂、宿舍、建筑垃圾等管理办法。
7、隐蔽工程：隐蔽工程管理制度，工程量限额指标的控制措施。
主要包括：7.1土石方工程：数量、挖土深度、土质类别等；7.2基础工程：基槽几何尺寸、放坡护坡做法、垫层、基础材料、结构尺寸、回填土的数量；7.3主体中的钢筋工程：规格、型号、尺寸、帮扎根数与间距、接头形式符合图纸与施工组织设计；7.4预埋工程：安装工程线路、管道、铁件等所用材质、规格及铺设与图纸、图集要求相符；7.5屋面工程：基层处理、防水、保温做法符合规范；7.6装饰工程：基层做法符合设计要求，与图集、规范一致；7.7配套设施埋地工程：隐蔽做法符合设计要求，与图集、规范、一致；8、工程量与进度款支付：8.1工程量计量8.1.1计价清单范围内的工程量，施工单位按施工图详细计算出各分部分项工程量，列出计算公式。