XX银行会计结算检查制度
【最新2018】银行查库报告-范文模板 (13页)
本文部分内容来自网络整理，本司不为其真实性负责，如有异议或侵权请及时联系，本司将立即删除！== 本文为word格式，下载后可方便编辑和修改！ ==银行查库报告篇一：XX银行XX检查报告XX银行关于XX检查情况的报告按照《XX银行XX检查实施方案》要求，XX部于201X年12月3日-13日期间对全辖各网点在岗员工进行了履职检查。
现将检查情况汇总报告如下：一、检查范围全辖共61名员工参加本次考核。
其中，总行31名(营业部17名、业务发展部6名、合规风险部2名、综合管理部6名)，新发支行15名，利民支行15名。
除总行高级管理人员及各支行行长、副行长，全员参加考核。
二、检查内容 (一)岗位职责履行1.库房及现金管理：建有“查库登记簿”及“柜员交接登记簿”，柜员交接班、营业终了时由会计主管检查并核对实物与账务记载一致；会计主管每周对有价单证和重要空白凭证使用管理情况检查；各相关领导按期进行全面库存检查。
柜员必须坚持“一日三核库” 制度，必须在监控录像视线范围内进行，做到账款、账实相符。
检查中有发现未按时核库情况，已做积分处理，并通知整改。
库存现金实行限额管理制度，对超限额部分及时缴存，保证资金安全和有效流通。
2.对账管理：营业部指定专人对账，全年各月均达到重点账户对账率100%，非重点账户对账率90%以上。
6月份因未与长期未发生业务的非重点账户取得联系，未及时对账的账户，已在下达整改通知后，于对账月当月处理。
3.重要物品管理：柜员卡专人使用，专人保管，定期或不定期更换密码，做到“谁使用，谁保管，谁负责”，未发现有任何错用乱用冒用现象发生。
严格遵守“证印分管，证押分管”原则，印章、钥匙等没有发现交叉交接、交接不衔接、交接不签章、交接事项不清、交接事项不实或交接时间不清等事项，各项交接均符合我行制度规定。
4.重要空白凭证、抵质押品保管及使用：建有保管登记簿，实物与账务记载核对一致。
经管人员变动时，严格办理交接登记手续，详细记载交接情况。
银行对账业务管理办法
XX银行对账业务管理办法第一章总则第一条为建立健全内部控制，加强我行对账管理，规范对账业务操作，保证资金安全，有效防范和控制操作风险，根据《商业银行内部控制指引》(银监会令2007年第6号)、《中国银行业监督管理委员会关于加大防范操作风险工作力度的通知》（银监发【2005】17号）要求，制定本办法.第二条本办法适用于:总行与分行；分行与支行、我行与客户；我行营业网点中营业部与综合业务部；我行各营业网点与各级管理部门（含二级机构）、各管理部门之间以及我行与其它发生业务往来或经济往来的单位之间对账等。
其中:（一）各营业网点是指营业部及各支行；（二）各级管理部门是指总行（或分行）的计划财务部、资金运营部、公司业务部、个人业务部、小企业信贷中心以及结算中心、核算中心等相关部门；（三）发生业务往来的单位是指办理同业存放、拆放、转贴现等业务的金融机构。
第三条对账业务要做到账账、账款、账实、账表、账据、账卡(折)、内外账核对相符。
第二章组织与管理第四条在对账工作中，分、支行及各业务部门按照各自的业务范围认真履行其对账职责。
第五条总行会计部负责支付结算及核算业务对账工作制度的制（修)订、对账工作的组织管理与考核。
稽核部负责支行对账数据的收集、统计按季上报。
第六条公司业务部负责组织客户经理落实对信贷类公存客户未返回对账回执的账户进行催收；对贷款(含应收利息）、保证金、银行承兑汇票及垫款、保函、信贷证明、贷款承诺、抵质押物等按规定应建立台账的账务核对工作。
第七条个人业务部负责组织落实对个人客户的贷款（含应收利息）、理财账户、POS账务、抵质押物等按规定应建立台账的账务核对工作。
第八条资金运营部负责组织落实贴现、转贴现、债券投资、买入返售债券和卖出回购债券的对账工作。
第九条计划财务部负责我行投资理财业务的对账工作.第十条小企业信贷中心负责组织本部门客户经理落实本部门中小企业客户的贷款（含应收利息）、抵质押物等业务的内外部对账工作.第十一条资产中心负责呆账核销、待处理抵债资产、抵债资产、已核销贷款的对账工作。
结算部门规章制度
结算部门规章制度第一章总则第一条为规范结算部门工作，保障公司财务安全，保持公司经济利益，本制度根据公司相关规定和实际情况制定。
第二条结算部门是公司财务管理的重要组成部分，负责公司的日常收支结算，资金调配和管理，负责公司各项款项的处理和报销，是公司财务运转的中枢。
第三条结算部门的职责包括：1.负责公司业务费用的结算和报销；2.负责公司员工工资、奖金的结算发放；3.负责公司各项款项的处理和调配；4.负责公司资金的安全保障和监管；5.负责公司财务数据的统计和分析。
第四条结算部门的原则：1.严格按照公司相关规定和法律法规执行；2.公正、透明、勤勉、廉洁；3.严格保守公司资金，杜绝贪污腐化。
第二章任务分工第五条结算部门主要分工如下：1.结算员：负责日常的结算工作，包括费用报销、款项处理等；2.出纳员：负责公司资金的收付工作；3.财务主管：负责公司财务数据的分析与统计。
第六条结算部门根据实际情况，可以根据工作需要增加或减少相应岗位，灵活调整工作分工。
第三章工作流程第七条日常结算工作流程如下：1.收集相关凭证和资料；2.审核凭证和资料的真实性和准确性；3.录入系统并审批；4.结算付款或报销；5.登记流水账。
第八条结算部门在工作过程中，必须严格按照以上流程操作，确保财务数据的真实性和完整性。
第四章管理制度第九条结算部门应建立健全的管理制度，包括：1.岗位责任制：明确每个岗位的职责和权限；2.内部审计制度：定期对财务数据进行审计；3.信息保密制度：严格保密公司财务数据。
第十条结算部门负责人应定期召开会议，总结工作经验，查找问题，制定改进建议。
第五章人员管理第十一条结算部门应加强人员培训，提高员工的知识水平和业务能力。
第十二条对于工作中出现的问题，应积极帮助解决，确保工作的顺利进行。
第六章纪律制度第十三条结算部门应建立严格的纪律制度，包括：1.违反公司相关规定的，给予相应处罚；2.严禁违法乱纪行为；3.严禁私自挪用公司资金。
银行会计结算部工作总结汇报8篇
银行会计结算部工作总结汇报8篇篇1一、引言在过去的一年中，银行会计结算部全体员工在行领导的关心和指导下，认真贯彻总行和支行的各项方针政策，积极学习各项业务知识和技能，不断加强内部管理，较好地完成了各项工作任务。
现将一年来的工作情况汇报如下：二、加强内部管理，提高工作效率为了更好地完成工作任务，我部制定了更加合理的分工，每个人都要有自己的岗位职责，做到分工明确，责任清晰。
同时，我部还加强了内部管理，建立了完善的管理制度，规范了工作流程，提高了工作效率。
在业务操作过程中，我部严格按照总行和支行的要求执行，确保每笔业务的合规性和准确性。
同时，我部还加强了与客户的沟通，及时了解客户需求，积极解决客户问题，提高了客户满意度。
三、加强学习培训，提高业务水平为了更好地适应银行会计结算工作的发展，我部全体员工不断加强学习培训，提高自身的业务水平。
我们通过学习总行和支行的各项政策、规章制度，以及学习各种先进的业务知识和技能，不断充实自己的业务头脑。
同时，我部还定期组织员工进行业务培训和交流，让员工在学习的过程中相互借鉴、相互启发，不断提高自身的业务水平。
四、加强风险控制，确保资金安全银行会计结算工作涉及到大量的资金流动，因此风险控制是至关重要的。
我部严格按照总行和支行的要求执行风险控制措施，确保每笔交易的合法性和安全性。
同时，我部还加强了对内部员工的监督和管理，建立了完善的内部审计制度，确保员工不会出现违规行为。
此外，我部还与相关部门密切合作，共同防范外部风险，确保银行资金的安全。
五、存在的问题和改进措施虽然我部在过去的一年中取得了一定的成绩，但是仍然存在一些问题需要改进。
首先，部分员工的服务意识有待提高，需要进一步加强服务培训和教育。
其次，业务流程需要进一步优化，提高工作效率。
最后，需要进一步加强与客户的沟通，及时了解客户需求，提高客户满意度。
针对这些问题，我部将采取以下改进措施：一是加强服务培训和教育，提高员工的服务意识；二是优化业务流程，提高工作效率；三是加强与客户的沟通，及时了解客户需求，提高客户满意度。
会计管理制度（精选15篇）
会计管理制度会计管理制度在快速变化和不断变革的今天，制度使用的频率越来越高，制度是一种要求大家共同遵守的规章或准则。
那么拟定制度真的很难吗？以下是小编为大家收集的会计管理制度（精选15篇），仅供参考，希望能够帮助到大家。
会计管理制度1总则第一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。
第二条公司财务部门的职能是:(一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。
(二)建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。
(三)积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。
(四)厉行节约，合理使用资金。
(五)合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。
(六)对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。
(七)完成公司交给的其他工作。
第三条公司财务部由总会计师、会计、出纳和审计工作人员组成。
在没有专职总会计师之前，总会计师职责由会计兼任承担。
第四条公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。
财务工作岗位职责第五条总会计师负责组织本公司的下列工作:(一)编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金;(二)进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益;(三)建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析:(四)承办公司领导交办的其他工作。
第六条会计的主要工作职责是:(一)按照国家会计制度的规定、记账、复账、报账做到手续完备，数字准确，账目清楚，按期报账。
(二)按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好公司参谋。
(三)妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料。
(四)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。
《中国建设银行执行(金融企业会计制度)会计核算调整规定》习题
《中国建设银行执行<金融企业会计制度>会计核算调整规定》一、单选题1、根据《中国建设银行执行执行〈金融企业会计制度〉有关会计核算调整规定》的有关调整，“246买断式卖出票据”表外科目核算内容为（）。
A、在贴现业务转出票据B、买断式转贴现转出票据C、回购式转贴现转出票据答案：B （《执行金融企业会计制度有关会计核算制度调整规定》）2、办理票据贴现业务时，贴现票据票面金额与实付客户资金的差额应（）核算。
A、全部计入当期贴现利息收入B、全部计入递延收益，月末再全部确认为贴现利息收入C、全部计入递延收益，票据期满再全部确认为贴现利息收入D、全部计入递延收益，在贴现存续期内月末按直线法摊销确认贴现利息收入答案：D《执行金融企业会计制度有关会计核算制度调整规定》）3、增设“递延收益”科目，是会计核算时遵循（）的体现。
A、客观性原则B、收入与支出配比原则C、实质重于形式原则D、权责发生制原则答案：D《执行金融企业会计制度有关会计核算制度调整规定》）4、贷款转入非应计后，正确的还款顺序为：（）A、先还本、后还息 B 、先还息、后还本 C、无先后顺序5、非应计贷款收回时，下列会计分录不正确是（）。
A、借：活期存款 B：借：同城票据清算贷：非应计贷款贷：非应计贷款C、借：清算资金往来 D：借：待处理结算款项贷：非应计贷款贷：催收贷款利息答案：D《执行金融企业会计制度有关会计核算制度调整规定》）6、对于本行以经营租赁方式租入的固定资产发生的不符合资本化条件的后续支出，应计入（）。
A、经营租入固定资产改良B、长期待摊费用C、当期损益D、其他应收款答案：C《执行金融企业会计制度有关会计核算制度调整规定》）7、在取得低债资产过程中向债务人收取的补价，应先作（）处理。
A、当期利息收入B、当期其他营业收入C、当期营业外收入D、作为贷款本息收回处理答案：D（《执行金融企业会计制度有关会计核算制度调整规定》）8、长期待摊费用单独核算，以下哪一分录正确反映长期待摊费用的摊销（）。
银行运营业务检查制度
XX银行运营业务检查制度第一章总则第一条为了进一步加强全行运营业务内控管理，规范业务操作，防范风险隐患，切实提高会计信息质量，确保我行资金安全，根据《中华人民共和国会计法》、《商业银行内部控制指引》，特制定本制度。
第二条运营业务检查是指运营管理部门采取现场检查或非现场检查的方式，对被查单位业务操作的合法性、合规性，会计核算的准确性、真实性、完整性，及制度执行情况和风险防范能力等进行的检查。
运营业务检查是运营管理工作的重要组成部分，是贯彻落实各项规章制度，提高运营工作质量的重要保障。
第三条运营业务检查的对象是全行或区域性的后台运营集中作业部门或中心（以下简称作业中心）、分行及以下各级运营管理、操作部门或机构。
第四条运营业务检查遵循“以事实为依据，以国家有关法律、法规和我行各项规章制度为准绳” 的原则，实行“归口管理、分级负责、统一标准、定期报告”的管理体制，通过检查与督导相结合，全面揭示分支行运营管理和操作中存在的问题和风险隐患。
第五条运营检查的时间频率要求：（一）每年年初总行根据全行的业务风险状况拟定对分行的具体检查比例，原则上总行对分行的检查面不低于50%。
（二）分行对本行辖内各支行、部门的检查每年应不少于两次，对于风险状况较高的网点和部门应按季进行检查。
（三）营业网点每月至少应开展一次自查，自查的范围应全面覆盖本单位的重要风险点、重点岗位和人员。
第二章运营检查工作的职能及人员设置第六条全行运营业务检查工作由总行运营管理部负责组织实施，分行范围内的检查由各分行运营部负责，总行运营作业部（含单证中心）配合对总行后台集中作业及其前端操作业务进行检查。
分行单证业务检查由各分行单证业务管理部门履行检查职责。
后台集中作业是指发生的所有交易在分行或网点作业层面的后台业务处理；业务处理前端是指集中作业的交易在分行或网点流转环节中的操作处理。
第七条总行运营管理部的职责：（一）负责制定全行运营业务检查制度，并制定年度检查实施计划和方案，拟定检查内容和标准；（二）按照年度全行运营业务检查计划和方案，督促分行及其所辖机构开展自查工作；（三）负责组织对全行运营业务实施全面、重点或专项的检查工作；（四）负责对检查中发现的问题提出整改意见或建议并督促分行落实整改；（五）负责收集、汇总分行的检查报告并拟写全行检查总结报告；（六）负责组织对全行检查工作进行业务和技能培训。
财务制度执行情况自查报告8篇
财务制度执行情况自查报告8篇财务制度执行情况自查报告篇1依照《xx分行2015年一季度会计检查意见书》要求，我行由财会部部牵头，组织xx分行营业部、b支行、b支行对意见书中指出的相关咨询题进行了逐一整改、落实、现将相关情况汇报如下:一、组织工作2月中旬财会部总经理组织召开了2月份会计主管例会，xx营业部、a支行、b支行会计主管及财会部检辅人员参加了会议，会议对整改工作进行了详细布置，要求各机构于2月22日将检查发觉咨询题整改完毕，提交整改报告向财会部汇报整改措施及整改结果。
财会部在一季度会计检查中对整改情况进行追踪检查。
二、整改措施及整改完成情况(一)加强会计业务培训，提高会计人员风险意识针对“会计人员风险意识淡薄”“查询查复不规范。
”的情况，我行加强了会计人员风险意识、合规意识培训，利用晨会、营业结束后组织集中培训。
会计治理部门依照实际需要不定期地对会计人员进行业务培训，更新知识，及时掌握新政策、新规定，限度减少因制度理解偏差所带来的误操作，从而提高会计核算质量。
财会部总经理牵头组织了《兴业银行商业汇票业务会计操作规程》和《票据业务风险提示》的学习，参加人员为各级会计治理人员、xx行营业部主任和票据岗专管员。
对票据签发、解付、查询查复、质押、贴现业务逐项对比制度解读，纠正我行做业务中的偏差，进一步加强了票据业务的操作和治理。
各机构定期向财会部报告《咨询题库》等制度规章的学习情况，财会部依照报送的记录抽查录像，跟踪职员学习的动态，通过季度考试、监督传票质量、会计检查等，落实学习效果。
(二)加强会计队伍建设，做好会计人员的梯队培养针对“会计人员不足，存在风险隐患”的情况，我行进行了一系列的会计人员调整，充实一线会计职员队伍，加强后备会计人员储备。
具体是，第一步，由b行二级主办c接替zx担任b支行会计主管。
zx调回xx分行工作，要紧负责票据治理等重要职责。
e支行录用的会计主管在对公柜台担任会计经办工作。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
XX银行会计结算检查制度
第一章总则
第一条为提高我行会计结算管理水平，完善会计结算业务监督机制，防范操作风险，充分发挥监督检查职能，保证国家有关法律、法规和我行的规章制度贯彻实施，制定本制度。
第二条本制度所称会计结算检查是指各级会计结算管理部门，采取现场或非现场检查的方式，按照监管机构和我行有关规章制度要求，对辖属机构日常会计结算事项的合法性、准确性、及时性，会计结算信息的真实性、完整性、明晰性实施监督、检查、辅导，促进各项规章制度的有效落实，规范业务操作，提高全行会计结算管理水平和风险防范能力等所进行的检查。
第三条会计结算检查的组织、实施由各级会计结算部负责，会计结算检查应以事实为依据，以国家有关法律法规、监管要求和我行各项规章制度为准绳，遵循“统一领导、分级管理、层层负责”的原则。
第四条总行会计结算部是全行会计结算检查工作的主管部门，负责制定会计结算检查督导工作的规章制度，负
责会计结算检查工作统筹安排、组织开展，并对分行会计结算检查工作开展情况进行检查；各分支行会计结算管理部门是本级行会计结算检查工作的管理部门，负责落实本级行会计结算检查工作，在辖属机构范围内组织实施检查工作。
第二章会计结算检查岗位与权责
第五条各级会计结算管理部门应设置会计结算检查岗，根据网点数量及业务量合理配备专职会计结算检查人员，负责辖属机构的会计结算检查工作。
专职会计结算检查人员应具备下列基本条件：
（一）坚持原则，忠于职守；
（二）从事银行会计结算工作时间不少于两年；
（三）综合素质高，熟悉XX银行会计结算规章制度，精通会计结算业务。
第六条会计结算检查人员的工作职责：
（一）负责严格按本制度规定对所辖机构实施检查；
（二）负责对检查中发现的问题提出整改意见，督促落实整改，对问题涉及的责任单位、责任人提出处理意见和建议；
（三）定期或不定期向会计结算管理部门负责人报告检查工作开展情况、检查中发现的问题及整改情况；
（四）根据检查中发现的业务管理问题，提出相应的管理建议和风险防范措施，完善本条线内控制度；
（五）向被检查单位及违规人员提供业务指导；
（六）按期提交规范、完整、严谨、公正的检查资料。
第七条会计结算检查人员的工作职权：
（一）有权对辖属机构的各项会计结算业务及对已监督问题的整改情况实施全面检查；
（二）有权调阅辖属机构的各种会计结算业务账簿、报表、凭证等档案和信息；
（三）有权检查辖属机构的各项会计结算规章制度及操作流程的执行情况；
（四）有权对会计结算人员违章、违纪、违法行为及会计结算管理工作中存在的问题提出处理意见，并监督其限期整改；
（五）有权对辖属机构会计结算内控管理工作提出建议和意见。
第三章会计结算检查形式与内容
第八条会计结算检查形式分为常规性检查和突击检查，其中常规性检查包括全面检查和专项检查。
全面检查是指将全部会计结算业务作为检查内容，对。