不良资产尽职调查报告(详细版)
不良资料文书--尽职调查报告
文书五：尽职调查报告根据尽调情况以及掌握的相关信息，需要对委托方出具一份尽调报告，为此我们将以往的项目资料，去掉敏感信息后发给大家，供参考学习。
关于XXXXXX有限公司不良资产情况的初步调查前言略一、债权的调查（一）债权的基本情况原债权人：XX银行股份有限公司XX分行。
债务人：XXXXXX有限公司。
抵押人：王XX、庞XX；徐XX、王XX。
担保人：徐XX、徐X、XXXXXX有限公司。
2016年6月28日，申请执行人变更为XXXXXX资产管理有限公司。
2019年6月5日，申请执行人变更为XXXXX投资合伙企业（有限合伙）（二）债权的历史沿革1.生效法律文书XX市中级人民法院于2015年XX月XX日做出（2015）XX中民商初字第XXXX号一审判决，该判决后发生法律效力，判决如下：一、被告XXXXXX有限公司于本判决生效后十日内向原告XX银行股份有限公司XX分行偿还借款本金XXXX万元及截至2015年4月20日止的利息、罚息共计XXXX元，并承担借款本金XXXX万元自2015年4月21日起至欠款付清之日止的逾期罚息及复利（其中借款本金XXX万元、XXX万元、XXXX万元和XXXX万元分别按编号为XXX鄂银贷第XXXX号《人民币流动资金贷款合同》的约定计算）；二、被告徐XX、王XX、徐X对被告XXXXXX有限公司上述债务承担连带清偿责任；三、被告XXXXXX有限公司对被告XXXXXX有限公司上述债务在其担保的XXXX万元借款本息范围内承担连带清偿责任；四、原告XX银行股份有限公司XX分行对被告王XX、庞XX夫妇及徐XX、王XX夫妇所设定抵押物在上述第一项所判决债务人被告XXXXXX有限公司应承付贷款本息范围内享有优先受偿权（抵押他项权证号分别为武房他证湖字第XXXX号、武房他证昌字第XXXX号）；被告XXXXXX有限公司、徐XX、王XX、王XX、庞XX、徐X承担保证责任后，可依《中华人民共和国担保法》第三十一条之规定，有权向被告XXXXXX有限公司追偿。
尽调报告(适用多类型不良债权)
尽调报告（适用多类型不良债权）尽调报告第一部分尽职调查过程简述（下称本公司”拟收购持有的原户资产包（下称目标资产”），自至日历时天本公司尽调部对上述资产包进行了详尽的尽职调查，现将尽调情况汇总如下：一、资产包来源及构成本次尽调的目标资产源于不良贷款债权。
上述贷款账龄均在十年以上，资产总量共户，账面价值（本息合计）约亿元（详见第四部分”附件一一《不良资产尽调列表》）。
按照金融资产分类，包内资产主要由次级/ 损失类信贷资产构成，资产主要分布于。
二、资产性状描述1. 地域集中：包内资产主要集中于2.单笔债权额体量较大：经过对目标资产的债权额度统计得知，单笔债权数额在百万以上的共计值约亿元（剩余本金额度），分别占比（笔数）和有的资产为百万元以下小额债权。
三、尽调方法重点资产抽样调查结合案卷分析及现场访谈；样本数量笔，占资产总量，其中近笔为实地调查，其余为专业网上调查。
尽调准备1.全部资产档案扫描；2. 律师阅卷；3.尽调样本筛选；笔，账面价债权额），仅4.尽调方案、人员配置及资金准备；五、尽调组织1.制定详尽的工作流程和统一协调的管理机制；2.参调人员配置和责任分工；3.按地域和尽调内容确定人员编制及构成；4.尽调资料管理和进度跟踪汇总；注：参调人员全员编制为人，其中律师人、市调专员员人，天共投入人力次。
人，其他辅助人六、尽调实施过程全部尽调过程大致可分为四个实施阶段：1.第一阶段资产文件交割2.第二阶段尽调预案制定、阅卷及实施准备3.第三阶段尽调实施4.第四阶段资料整理及报告编制第二部分尽调资产情况综述一、资产包简介目标资产包原为的不良债权。
资产包内共有不良贷款户，本金余额合计约元（人民币，下同），利息合计约亿元，本息共计约亿元。
资产包内抵押或抵押加保证类债权共计户，其余均为保证类贷款。
抵押类债权涉及借款本金约元，利息约元，本息合计约元。
抵押物分布在等，主要为易于处置的住宅和写字楼及少量厂房和商铺，动产抵押均已灭失或被处置，基本不具备清偿价值。
不良资产尽职调查报告(详细版)
不良资产尽职调查报告（详细版）第一部分 单户法律意见书一、调查时间： 二、参与调查人员：三、调查走访过的机构或部门： 四、单户债权概况：（一）XXX 公司1、主债权情况借款合同双方当事人 贷款人 借款人合同签订时间 借款合 同编号 借款金额（万元） 借款期限 借款利率（包括逾期利率） 放款日期债权余额 （万元） 本金 利息 合计 主债权是否合法有效备注2、主债权担保情况（1）保证担保 保证合同双方当事人 债权人 保证人合同签订时间合同编号保证金额（万元）保证期间保证方式保证合同效力保证范围备注（2）抵押担保抵押合同双方当事人债权人抵押人合同签订时间合同编号抵押金额（万元）抵押期间办理抵押登记时间他项权证号抵押物数量/面积评估值抵押范围登记部门备注（3）抵押物基本情况抵押物名称产权证号坐落抵押登记情况查封情况实地走访情况市场价值的初步评估情况其他情况阐述抵押物现状（是否租赁、抵押顺位等情况），使用情况，周边配套情况，目前市场价格，评估价等；并附抵押物照片。
3、债务主体情况（1）债务人（担保人）基本信息公司名称公司住所注册号 法定代表人 注册资本 实收资本 公司类型 成立日期 营业期限 登记机关联系人联系电话经营范围（2）公司设立及历史沿革公司设立重点关注以下几个方面：①公司设立时全体股东的出资是否及时到位，出资方式是否合法，是否存在出资不实、虚假出资、抽逃出资的情况；②货币出资是否验资；③非货币财产出资是否经过评估作价爱，是否过户并实际占有使用； ④企业中国资部分是否经过专门的评估机构评估并出具了评估报告？ ⑤外资企业及国有企业的设立应取得相关政府部门的审批，并审阅相关的批准文件。
⑥其他与公司设立相关的情况。
历史沿革：公司成立以来的变更情况，如地址、名称、股东、经营范围；公司成立以来股权结构的变化及增资扩股情况；公司成立以来主要发展阶段，及每一阶段变化发展的原因等。
（3）公司目前经营情况（针对存续、尚在经营企业） 如主营业务产品情况，生产经营情况等 （4）股东情况及对外投资情况说明：了解公司股权结构，控股股东或实际控制人情况，调查公司股东、董事及主要管理者是否有违规情况、公司有无重大违法经营情况、上级部门对公司有重大影响的事宜等；通过公司对外投资情况，多方位了解公司资产状况。
不良资产尽职调查的详细内容及各种分类
不良资产尽职调查的内容1、综合信息：尽职调查内容中的综合信息主要是复核所获取资产的基本信息包括借款人本金、债权总额和抵押保证等是否与档案资料相符。
2、借款人信息：在尽职调查中，对借款人信息需要重点了解的内容包括（但不限于）：1）借款人的背景和企业性质，是否是国有企业、集体所有企业或私营企业？2）借款人经营现状及收入来源如何，是否已经停业或仍在经营，借款人的主要产品是什么，行业前景如何，主管部门是谁？3）借款人的财务状况如何，能否获得借款人最近三年财务报表，是否盈利？4）借款人的债务结构如何，能否获知借款人债权人名单和债务大小、性质？借款人是否存在对外担保等或有债务？5）借款人是否已经存在还款计划？借款人的还款思路和优先程度如何？影响借款人还款意愿的因素可能有那些？6）借款人是否存在严重的职工问题，比如职工安置费和拖欠的职工工资、集资款等。
是否已经有方案解决该类问题？当地政府对此是否支持？7）债务方是否已经破产或正在申请破产？是一般破产还是政策性破产？如果债务方已经破产，破产工作进度如何？清算委员会或债权方委员会是否已经提出或批准了清算、还款计划？8）借款人现有的管理层如何，是否有较强的还款意愿，是否较为配合？9）借款人是否存在对外债权（债务人名称、金额、到期日、债务人主要财产等）或收益（收益类型、预期收益金额及时间）？10）借款人的股东和产权结构如何？列出所有的股东及其持有的股权比例。
在投资收益分配上是否存在特殊的结构？11）借款人的其他债务（债权人名称、金额、到期日、是否有抵押等）及诉讼纠纷。
12）借款人是否存在任何独立于抵押物之外的可回收资产？详细列出主要固定资产（资产现状、地址、面积、股价及追索途径等）。
13）借款人与银行联系情况、最后一次联系时间、银行对其以往的催收情况。
个贷列出借款人的年龄、联系方式、家庭成员。
3、保证人信息：在尽职调查中，对保证人信息需要重点了解的内容包括（但不限于）：1）保证是否有效和保证人的保证方式。
不良资产包尽职调查报告
不良债权尽职调查报告xxx资产公司：本律所接受委托，对贵公司指定的中国建设银行股份有限公司XX 省分公司（下称“建行”）部分不良债权情况进行了尽职调查。
尽职调查主要围绕债务人概况、债权基本情况、抵押（查封）资产及其他相关方面展开。
在调查过程中，我们主要采取与建行相关债权负责人访谈、实地考察、查阅收集有关资料等方式进行的。
由于受客观条件、银行相关人员主观判断及提供资料的限制，部分资料和信息的真实性、完整性可能受到影响。
本报告仅为委托方购买不良债权的定价提供参考。
一、尽职调查的不良债权概况本次尽调调查的对象是建行分布在XX、XX、XX三个地区的**户不良债权，债权本息合计*.**亿元（截止日为****年*月**日），其中涉及的抵押或查封资产包括工业用地、商业用地、房产、设备等。
本次尽职调查是根据建设银行对不良债权的组包范围单户进行的。
二、XX地区单户尽职调查及定价分析（一）XX有限公司项目*、债务人基本状况XX有限公司成立于****年*月*日，原名为XX有限公司，注册地址位于XX市的高新区中天门大街****号，注册资金***万元，股东张勇出资***万元，占比**%，汪明晓出资**万元，占比**%。
****年*月**日，XX有限公司名称由原来的“XXXX市家耐特家居有限公司”变更为“XX有限公司”，并将注册资本变更为****万元，增资后股东持股比例不变，新增注册资本****万元于****年*月**日前缴足。
企业为私营有限责任公司。
*、债权基本状况贷款本金余额***.**万元，截至基准日（****年**月**日）拖欠利息**.**万元。
自****年**月**日到****年*月**日产生利息为**.**万元；截止****年*月**日，本息合计为***.*万元。
经过对书面资料的审查，债权合同有效。
*、担保状况连带保证人：XX有限公司、XX有限公司、张勇、汪明晓；抵押资产：张勇、汪明晓以其名下房产提供抵押担保；根据对书面资料的审查，抵押合同有效并且已经相关管理部门办理了抵押登记手续，抵押权有效。
不良资产尽职调查报告
1篇一：对不良资产尽职调查的律师实务对不良资产尽职调查的律师实务刘瑞峰一、关于债权资料的审核详细掌握债权资料是法律服务工作的前提基础，尽管对于执业经历比较丰富的律师，尤其是曾经或正在为银行提供法律服务的专业律师来讲，债权资料的审核（或审查）相对非常简单。
众所周知的是，此类相对简单的辅助性工作绝大部分由律师助理、法律秘书来完成，作为律师，对个案基本资料的详尽分析研究主要建立在助理、秘书的辅助工作基础之上。
而一方面资产管理公司的不良资产项目较多，存在一定时期内集中处置的特点，工作量较大另一方面助理、秘书工作经验相对较少，对某些债权资料的重要性可能认识不够，容易造成遗漏或疏忽，从而带来风险。
因此，债权资料的审核也是非常重要的环节。
不良资产债权资料一般主要包括：第一，合同类及催收类资料诸如借款、保证、抵/质押合同、借款凭证、还款协议、2承债协议、催收通知等。
主要通过审查借款期限/诉讼时效期间、利率/利息计算标准、借款用途、保证期间、保证责任方式、保证担保范围、抵押担保范围、抵押物是否登记等。
实践中，由于部分不良贷款为贷新还旧，有的借款合同明确用途为贷新还旧，有的却并未载明（或仅在借款凭证上载明贷新还旧），后者，则应注意保证人是否另行签署保证人声明，表明对贷新还旧的明知，或是否为旧贷的保证人（旧合同）有的实际借款期限即借款凭证载明的借款期限和借款合同不一致，影响对诉讼时效期间的分析有的抵押物未办理登记，或抵押物登记证和抵押合同不一致，影响是否享有抵押权。
第二，债务人信息资料及银行内部管理资料诸如营业执照、章程、评估报告、审计报告等。
通过审查获取债务人工商登记所在地，便于下一步工商登记调查获取借款人和保证人是否具有关联关系，是否母子公司，是否影响担保效力获取评估/审计报告中债务人财产信息，便于下一步财产登记调查。
诸如贷前审查报告、债务人贷前提供的股东会/董事会决议、担保核对函、贷后管理报告等。
通过审查获取贷款是否为展期，是否为贷新还旧，担保人是否明知，担保人权力机构是否通过决议提供担保，便于分析担保效力。
不良资产项目律师法律尽调报告(模板)
xx律师事务所关于商业化收购****有限公司不良债权项目之尽职调查报告年月日委托人：中国xx资产管理股份有限公司河北省分公司释义 (6)正文 (6)一、不良债权基本情况 (6)（一）主债权形成情况 (6)（二）担保债权形成情况 (6)二、债务人基本情况分析 (7)（一）债务人主体资格 (7)（二）债务人的股权结构 (8)（三）实际控制人 (8)（四）债务人的业务情况 (9)1、公司所处行业及竞争态势分析 (9)2、公司在行业内的地位和竞争优势分析 (9)3、公司的组织架构 (9)4、公司业务许可资质及证照 (9)5、贷款卡 (9)（四）债务人的主要资产 (9)1、土地使用权 (9)2、自有房产 (9)3、车辆 (10)4、其他资产 (10)（五）其他债权债务 (10)（六）债务人的诉讼、仲裁和行政处罚 (11)1、以债务人为原告的诉讼 (11)2、以债务人为被告的诉讼 (12)3、债务人的仲裁情况 (12)三、保证人基本情况及法律分析 (12)（一）保证人XX公司 (12)1、保证人XX公司工商登记基本情况 (12)2、保证人XX公司涉诉情况 (12)3、保证人XX公司资产情况 (13)4、保证人XX公司经营现状 (13)5、保证人XX公司主体资格的法律分析 (13)（二）保证人XX自然人 (14)1、保证人基本信息 (14)2、保证人财产状况 (14)3、保证人涉诉情况 (14)4、保证人XX主体资格的法律分析 (15)四、抵押物基本情况及法律分析 (15)（一）债务人提供抵押物 (15)1、抵押物全面尽职调查情况 (15)2、抵押房地产的交通状况及周围配套 (19)3、其他情况 (19)（二）第三人提供抵押物 (19)1、抵押物全面尽职调查情况 (19)2、第三人XX公司基本情况介绍（注意第三人为自然人的情况） (20)（1）工商基本信息 (20)（2）与主债务人的关联关系情况核查 (20)（三）抵押物法律分析 (20)五、本次尽职调查结论 (20)六、其他 (21)引言XX律师事务所（下称“本所”）系在中华人民共和国境内经合法批准成立的专业法律服务机构，具有在中国境内从事中国法律事务的执业资格。
不良资产尽职调查报告
不良资产尽职调查报告第1篇：不良资产投前尽职调查干货不良资产投前尽职调查干货合集2021-08-25 不良资产行业联盟前言在金融机构的不良资产包处置、收购之前，客户一般要委托律师机构进行尽职调查，以确保处置、收购的决策的正确性。
尽职调查主要包括前期准备阶段、档案调查阶段、出具法律意见书阶段、交付工作成果及收尾工作阶段。
因此，不良资产投资成败的核心要素之一便是尽调环节。
本文从尽调方向，原则，方法上进行了全面详细的阐述，文末附有大量实用的查询工具，希望可以给朋友们带来帮助。
尽职调查的目的金融不良资产是指银行持有的次级、可疑及损失类贷款，金融资产管理公司收购或接管的金融不良债权，以及其他非银行金融机构持有的不良债权。
律师机构在处置、收购不良资产尽职调查中的主要任务，是充分利用其专业技能，通过公开途径调查主债务人、担保人的法律存续状态，查阅、了解调查主债务人、担保人的重大财产情况，查明各笔涉诉债权的所处诉讼阶段、执行情况及其它处债权实现相关的信息，通过审查各笔债权的案卷材料，对每笔贷款债权及其附随的各类担保债权的合法性、有效性及法律瑕疵进行专业法律认定，并判断各债务人的偿债能力、债权实现的可能性及可实现程度，为客户合理确定债权价值提供与偿债相关的档案材料和法律依据。
不良资产尽调方向归为以下两个大类：第一，尽调承债资产。
根据盘活标准，不论第一层面的借款人、担保人（一级承债主体），还是第二层面的新承债主体（二级承债主体），都必须有承债资产，因此我们把如何尽调资产划为一个大的尽调方向；第二，尽调新的承债主体。
在一级承债主体无承债能力的情形下，我们就需要寻找新的承债主体，那么此时尽调新承债主体承债的证据和法律依据就是主要尽调方向。
其中违法犯罪属于尽调二级承债主体比较特殊的情形。
一般尽调方向资产类型多种多样，下面我们列举一些实务工作中较为常见又有规可循的资产的尽调方向： 1.存款- 尽调方向（1）在以往同债务人交易票据中查找债务人银行账号。
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不良资产尽职调查报告
（详细版）
第一部分 单户法律意见书
一、调查时间： 二、参与调查人员：
三、调查走访过的机构或部门： 四、单户债权概况：
（一）XXX 公司
1、主债权情况
借款合同双方当事
人 贷款人 借款人
合同签订时间 借款合 同编号 借款金额（万元） 借款期限 借款利率（包括逾期利率） 放款日期
债权余额 （万元） 本金 利息 合计 主债权是否合法有效
备注
2、主债权担保情况
（1）保证担保 保证合同双方当
事人 债权人 保证人
合同签订时间
合同编号
保证金额（万元）
保证期间
保证方式
保证合同效力保证范围备注
（2）抵押担保
抵押合同双方
当事人债权人抵押人
合同签订时间合同编号抵押金额（万元）
抵押期间办理抵押
登记时间
他项权证
号
抵押物数量/
面积
评估值抵押范围登记部门
备注
（3）抵押物基本情况
抵押物名称产权证号
坐落
抵押登记情况
查封情况
实地走访情况
市场价值的初
步评估情况
其他情况
阐述抵押物现状（是否租赁、抵押顺位等情况），使用情况，周边配套情况，目前市场价格，评估价等；并附抵押物照片。
3、债务主体情况
（1）债务人（担保人）基本信息
公司名称
公司住所
注册号 法定代表人 注册资本 实收资本 公司类型 成立日期 营业期限 登记机关
联系人
联系电话
经营范围
（2）公司设立及历史沿革
公司设立重点关注以下几个方面：
①公司设立时全体股东的出资是否及时到位，出资方式是否合法，是否存在出资不实、虚假出资、抽逃出资的情况；
②货币出资是否验资；
③非货币财产出资是否经过评估作价爱，是否过户并实际占有使用； ④企业中国资部分是否经过专门的评估机构评估并出具了评估报告？ ⑤外资企业及国有企业的设立应取得相关政府部门的审批，并审阅相关的批准文件。
⑥其他与公司设立相关的情况。
历史沿革：
公司成立以来的变更情况，如地址、名称、股东、经营范围；公司成立以来股权结构的变化及增资扩股情况；公司成立以来主要发展阶段，及每一阶段变化发展的原因等。
（3）公司目前经营情况（针对存续、尚在经营企业） 如主营业务产品情况，生产经营情况等 （4）股东情况及对外投资情况
说明：了解公司股权结构，控股股东或实际控制人情况，调查公司股东、董事及主要管理者是否有违规情况、公司有无重大违法经营情况、上级部门对公司有重大影响的事宜等；通过公司对外投资情况，多方位了解公司资产状况。
（5）名下固定资产情况
资产简况
土地权益
坐落
土地性质 面积 取得方式
购买/租赁价
格
使用权利 权利性质
权限年限
抵押情况
房产权益
坐落 建筑面积 占地面积
权属情况
取得方式 房屋所有权证号
对应土地权属
租赁情况 抵押情况
生产设备
设备名称 品种
类别 数量
用途
使用及折旧情况
车辆
车辆名称
类别 型号 数量 已使用年限
当前车况
（6）公司无形资产情况
知识产权：商标、专利、版权、著作权等情况。
（7）涉诉信息/执行情况（近三年重大诉讼/仲裁、执行情况）
案号
XXX
原告
被告
审理法院/仲裁裁决机构
案由
诉讼/仲裁情况
判决/裁定内容
执行情况
备注
（8）企业改制情况
了解企业改制流程的合法性、完整性、真实性，是否存在企业借助改制恶意逃废金融债务的情形等
（9）债务主体偿债能力分析（近期和长期）。
结合债务主体经营状况、资产情况、所涉诉讼/仲裁情况等对该企业进行偿债能力分析。
4、代理、起诉、判决、执行情况（涉及起诉时填）
（1）代理与起诉
代理人名称
代理合同签订时间
起诉时间
受理法院名称
（2）判决与执行
判决/裁定法院
判决/裁定书号
判决/裁定生效时间
判决/裁定内容
执行情况
备注
5、诉讼时效存续情况 （包括普通诉讼时效和最长诉讼时效）
阐述主债权催收情况，诉讼时效是否继续有效，诉讼时效到期时间等
6、处置结论及建议
（1）债务主体资格、主债权及担保权利合法性分析及诉讼时效存续情况； （2）诉讼、判决、执行情况；
（3）是否有追偿价值（债务人偿债能力、保证人保证形式、担保物权实现是否顺利）及价值的大小；
（4）对追偿提出的建设性意见（初步意见）。
第二部分 尽职调查报告
一、资产包总体情况介绍:
（一）已诉类债权情况
债权总额（万元） 本金余额（万元） 利息余额（万元）
有抵押物项目数 有抵押物所涉债权总额（万元）
抵押登记情况及抵押效
力 备注
附资产处置情况说明：如法院裁定以物抵债的资产情况；法院查封的财产情况，包括查封有异议、查封执行异议情况，其他债权人查封情况，轮候查封情况；财产已经拍卖处置或破产清算后资金待分配的债权情况等。
（三）未诉类债权情况
债权总额（万元） 本金余额（万元） 利息余额（万元）
有抵押物项目数 有抵押物所涉债权总额（万元）
抵押登记情况及抵押效
力 备注
附：未诉类资产时效问题介绍，有抵押物或抵债物情况介绍等。
（四）资产包估值
1、资产包内重点回款项目介绍
对重点回款项目进行逐一介绍，并对回款金额予以评估，以及说明评估依据。
2、资产包总体回收价值评估
说明评估方法和评估依据。
（五）资产包风险提示
对资产包处置难点、收益点及存在的风险点进行说明。
（六）资产包处置预案
包括对处置费用和时间的预测
（七）结论
资产包整体状况，整体价值评估，可回收预计，回收风险点预计，处置周期，处置方案等。