县级国库集中支付资金归垫申请表
【优质文档】国库支付申请书-精选word文档 (5页)
本文部分内容来自网络整理，本司不为其真实性负责，如有异议或侵权请及时联系，本司将立即删除！== 本文为word格式，下载后可方便编辑和修改！ ==国库支付申请书篇一：国库集中支付代理银行资格认证申请报告国库集中支付代理银行资格认证申请报告XX县财政局、人行XX县支行：根据《中国人民银行关于明确地方国库集中收付代理银行资格认定有关事项的通知》（银发[201X]385号）文件精神，我县联社对照代理国库集中收付银行资格认定要求，认为具备相关规定，符合代理国库集中支付银行资格。
近几年，XX县农村信用社始终坚持“立足社区、服务三农”的战略定位，服务县域经济力度不断加大，支持地方经济发展贡献度不断增强。
截止201X年底，XX县农村信用社各项存款14.24亿元，占全县金融机构市场份额32.3%；各项贷款9.56亿元，占全县金融机构市场份额52.33%，实收资本2898万元。
我们创新推出各类信贷产品，通过发放农户小额信用贷款、文明信用农户贷款、农民联保贷款、信用社共同体贷款、下岗再就业贷款、生源地国家助学贷款、个私经济贷款、中小企业贷款、政府基础设施建设项目贷款等，全方位、多层次地支持了县域经济的发展。
目前，在上级行业主管部门、县委、县政府的正确领导下，XX县联社已发展成为全县范围内客户资源最广、机构数量最多、存贷款规模最大的银行机构，建成开通了技术先进的核心业务系统、现代支付系统、全国农信银系统、银联系统、同城清算系统、代收代付系统、财政性资金代理系统等各类网络系统，并建立了相应的结算管理制度，完全具备地方国库集中收付代理银行资格。
而且，全县农村信用社拥有机构网点26个，网点覆盖全县各乡镇，具有地方国库集中收付代理业务无可比拟的网点优势。
近几年自代理发放财政惠农资金“一卡通”业务以来，每年免费为全县近8万户农户代理发放41项补贴资金，政策性强，工作量大，贴本经营，承担着巨大社会责任和工作压力。
仅此一项代理业务，全县农村信用社每年补贴成本60多万元，为农村稳定和经济发展作出了贡献。
资金调拨申请表
资金调拨申请表
申请单位：[单位名称]
申请日期：[日期]
一、调拨信息
1. 资金调拨事由：
[填写资金调拨的具体原因和目的]
2. 调拨金额：
[填写调拨金额及币种]
3. 资金调拨来源：
[填写资金调拨的来源，可以是某个账户、捐赠或其他途径] 4. 资金调拨去向：
[填写资金调拨的具体用途和目标]
二、审批流程
调拨申请需经以下审批流程：
1. 上级部门审批：
[填写上级部门负责人姓名] 于 [日期] 审批通过。
2. 财务部门审批：
财务部门 [填写财务部门负责人姓名] 于 [日期] 审批通过。
3. 财务总监审批：
财务总监 [填写财务总监姓名] 于 [日期] 审批通过。
4. 申请人确认：
申请人 [填写申请人姓名] 于 [日期] 确认申请内容。
三、附件清单
[列出所需附件名称及数量]
1. [附件1名称]：[填写具体描述]
2. [附件2名称]：[填写具体描述]
3. [附件3名称]：[填写具体描述]
四、备注
[填写其他需要说明的事项]
以上所述，我单位承诺严格按照资金调拨申请表的内容执行，并保证使用调拨资金的透明度和合法性。
申请人签名：____________________
日期：____________________
审批人签名：____________________
日期：____________________
请以上相关部门负责人及时处理该资金调拨申请，谢谢合作。
附注：本资金调拨申请表一式两份，申请单位和相关部门各保留一份。
安徽省财政厅关于印发《安徽省省级国库集中支付资金支付规程》的通知
安徽省财政厅关于印发《安徽省省级国库集中支付资金支付规程》的通知文章属性•【制定机关】安徽省财政厅•【公布日期】2015.12.15•【字号】财库[2015]2128号•【施行日期】2016.01.01•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】财务制度正文安徽省财政厅关于印发《安徽省省级国库集中支付资金支付规程》的通知目录第一章总则第二章财政直接支付第一节支付程序第二节审核内容及要求第三章财政授权支付第一节支付程序及要求第二节现金管理第三节监控管理第四章向特定单位、账户划转资金第五章资金归垫第六章支付退回第七章附则第一章总则第一条为进一步规范省级国库集中支付资金支付申请，加强资金支付审核管理，规范业务操作流程，提高资金支付效率和使用效益，根据《安徽省省级国库集中支付管理办法》等有关制度规定，制定本规程。
第二条本规程适用于纳入省级国库集中支付管理的财政性资金（以下简称“财政性资金”）。
第三条省级国库集中支付按照财政性资金用途划分不同的支付主体，分别实行财政直接支付和财政授权支付。
第四条支付方式实行目录管理，由省财政厅根据预算执行管理需要和业务实际，制定财政直接支付和授权支付目录(附件1)，定期修订和发布。
第五条预算单位应根据预算和支付方式目录，细化用款计划，正确选择资金支付方式。
资金支付方式确需变更的，应按照规定流程，重新办理用款计划申报。
预算单位未按支付方式目录申报用款计划，省财政厅不予办理资金支付。
第六条财政直接支付业务应采用银行转账结算方式，财政授权支付业务可以采用银行转账、公务卡和现金结算方式。
第七条预算单位应根据省财政厅批复的预算指标、用款计划及项目实施进度等提出资金支付申请，并对提交的支付申请信息及相关凭证、文件资料的真实性、合法性、完整性负责。
第八条预算单位申请资金支付时，应按要求完整、准确填写预算项目、资金性质、支出功能科目、支出经济科目等相关要素信息；收款人信息应填写规范，收款人名称、开户行名称不得简写、缩写；应清晰描述具体支出用途。
国库集中支付结算
国库集中支付结算
院属各单位、各部门：
今年二月份以来，省财政厅为规范财政资金国库集中支付结算，加强各财政预算单位的现金管理，先后下发了财库【2012】128号《关于在省直预算单位全面实行公务卡制度改革的通知》、303号《关于实施省级预算单位公务卡强制结算目录的通知》、494号《关于进一步加强省级国库集中支付现金使用管理的通知》、625号《关于规范省直预算单位国库集中支付资金归垫管理有关问题的通知》等文件，根据上述文件精神要求，我院凡纳入国库集中支付的财政性资金，原则上一律实行直接支付（转账方式）和公务卡结算，严格控制提取现金支付，所有部门涉及报销的工作人员必须在6月5日前办理启用公务卡，并严格执行公务卡结算制度。
为贯彻执行上述文件要求，现将相关事项通知如下：
1、请各单位、各部门相关工作人员（凡涉及政法干警经费和中央财政支持的提升专业能力专项资金以及涉及财政专项资金报销的教职工）尽快办理公务卡，以便于支出结算。
2、外单位人员劳务费、临时工工资和专家评审费三项个人费用一律以转账方式支付，不再支付现金。
3、以公务卡结算的支出，不再提前预借周转金，报销人先刷卡消费，并保管好POS 消费小票（财政以POS消费小票为结算依据）和发票，于消费后一至两周内办理报销手续，由于自身原因延误报账时间而产生的滞纳金由个人承担。
4、凡属于省级预算单位公务卡强制结算目录的报销一律以公务卡方式结算。
二○一二年五月二十五日。
省财政拨付资金国库集中支付方式预算申请表(汇总表)
省财政拨付资金国库集中支付方式预算申请表
单位：元
说明：1、通过国库集中支付系统拨付的省财政资金支付方式分为直接支付和授权支付；
2、直接支付是指省财政厅直接支付到供应商，不通过学校银行账户，即“省财厅直接支付到供应商”；
3、授权支付是指学校申请将要使用的资金拨到学校银行账户，由省财厅授权学校使用该笔资金，即“学校--供应商”；
4、根据相关规定，20万元以上（含20万元）的单项物品和服务采购支出（一个合同视为一个单项）必须采用直接支付方式；50万元以上的基建
工程采购项目资金必须采用直接支付方式；
5、假设某个项目资金100万元，其中用于购买设备的资金30万元，并且签订的单个合同金额为30万元，其余70万元用于零星支出，则在该表第4
列填写300000元，第6列填写700000元。
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国库集中支付专项资金用款计划表2016
附件一
项目实施单位名称(盖章）：主管部门（盖章）：
项目实施单位财务经办人（签字）：
项目主管部门财务经办人（签字）：项目实施单位负责人（签字）： 专项资金支出（ ）月份用款计划审批表
年 月 日填表说明：1.资金名称栏填写上级下达的资金文件的资金名称 2.项目名称栏填写具体实施项目的名称 3.项目类别栏填写工程类、资金类（包括货物类、服务类等）、补贴类 4.资金下达文号栏填写上级下达的资金文号 5.资金级次栏填写上级或本级 6.补贴类资金只需填写批复金额，不需填写合同金额 7.批复金额栏填写该项目批复文件中的项目金额 8.支付对象栏填写项目中标单位（补贴类资金应填写企业或个人名称） 9.每项资金申请时要按照项目的具体实施内容逐笔申请 10.此表审批数应与财政一体化平台直接支付的笔数和金额一致。
业务股室（签字）：项目主管部门负责人（签字）：国库股（签字）：
本表一式五份：业务股室、国库股、支付中心、预算单位、项目主管部门各一份。
xx县财政专项资金五级审批拨付表
项目实施单位（盖章）
申请款项
或用途
实施进度及
资金使用绩效
市级指标文号
县级指标文号
资金指标总额
本次申请
拨付金额
大写：
累计已拨付金额
小写：
受款单位名称
受款单位账号
受款单位开户行
支付方式
项目实施单位
申拨资金意见
财务管理人员意见：
年 月 日
主要负责人意见：
年 月 日
项目主管部门
审核意见
财务管理人员意见：
年 月 日
主要负责人审核意见：
年ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ月 日
县财政部门
审核意见
业务股室初审意见：
年 月 日
复核指标情况：
年 月 日
分管副局长复核意见：
年 月 日
局长审核意见：
年 月 日
县 政 府
审批意见
县政府分管副县长审批意见：
年 月 日
县政府常务副县长审批意见:
年 月 日
县长审批意见：
年 月 日
说明：1、此表填报1份（1-7栏由项目实施单位填报），原件作为财政国库股办理资金拨款的凭据，财政相关业务股室和项目主管部门存复印件1份；2、项目实施单位与项目主管部门为同一个单位的项目实施单位审核意见栏可不再填写。
国库集中支付环境下垫付资金会计处理探析
不应有 负数 ”在这种情况下这部分资金 在年末部 门决算 中无法反 。
映。 根据《 行政单位会计制度》 事业单位会计制度》 和《 的规定 ： 年末 结余＝上年结余＋本 年收入 一本年支出 ，只要本年收入与上年结 余 之和小于本年支｝ ，在垫付项 目资金不需要基金弥补 的情况下 ｝ ｊ
同时借记“ 经费支出—— ×× 目” 贷记“ 项 ， 暂付款—— Ｘ 项 目”事 × 。
会 审议 通过 要 到 三 、 月份 ， 财 政 年 度 从 每 年 的 １ １ 四 而 月 日开 始 ， 在
进行会计 核算 ，根据实际垫付数进行会计处 理为 ：行政单位借记 “ 经费支 出—— Ｘ 项 目” 贷记“ × ， 银行存款”事业单位借记“ ； 事业支
出—— × 项 目” 贷记“ × ， 银行存款” 。 在 这种情 况下 ， 付资金 不仅按 其 固有 的支 出渠 道进行 归 垫
但是 ， 如果垫付资金由于种种原因当年财政指标不能下达 ， 不 能在 同一个会计年度办理归还手续 ，那么这部分 资金将在年终因 收入与支出不能配比出现负结余 。 根据（０ ８ （ ０ 年度部 门决算编制手 ２ 册》 收入支出决算 表（ 财决０ 表 ） ２ 要求 ，该表年末结余填列单位结 “ 转下年的基 本支 出结余 、 目支出结余 和经营结余 ， 项 除事业单位经
Байду номын сангаас
笔者认 为上述会计处理有待商榷 。 首先 ， 行政 单位 会计 制 按《 度》财 预字［ ９ ８４ 号 ） 十七条和《 （ １９ １９ 第 事业单位会计准则》 财预字 （ ［９ ７ ２ ６ ） １９ ］８号 第十六条规定 ， 财政资金 的会计核算 以收付实现制 为基础 ；行政单位财务规则》 事业单位财务规则》 《 和《 中规定 ： 支 “