财务报销管理制度0705
公司财务报销的管理制度
公司财务报销的管理制度•相关推荐公司财务报销的管理制度（通用8篇）在不断进步的社会中，需要使用制度的场合越来越多，制度就是在人类社会当中人们行为的准则。
你所接触过的制度都是什么样子的呢？以下是小编为大家整理的公司财务报销的管理制度（通用8篇），欢迎阅读，希望大家能够喜欢。
公司财务报销的管理制度1第一章总则第一条目的为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条原则本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为借支款项、日常办公费用、其他费用支出等，以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第三条适用范围本制度适用公司全体员工。
第二章借支管理规定及借支流程第四条借款管理规定（一）出差借款：出差人员在钉钉凭审批后的《备用金申请单》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
（二）其他临时借款，如项目专项借支，借款人员应及时报账，时间为每周一；特殊项目周一无法报账的，需及时向财务部说明情况，经总经理批准后，可以延后报账。
（三）各项借款金额超过10000元应提前一天通知财务部备款。
（四）借款销账规定：1、借款销账时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销账；2、借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
第五条借款流程（一）借款人在钉钉按规定填写《备用金申请单》，注明申请人、借款事由、借款金额，在备注栏写明转账或现金。
（二）审批流程：主管部门经理审核签字→财务审核→总经理审批（三）财务付款：借款凭审批后的《备用金申请单》到财务部办理领款手续。
第三章日常费用报销制度及流程第六条日常费用主要包括差旅费、交通费、办公费、低值易耗品、业务招待费、培训费、资料费等。
在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
第七条费用报销的一般规定（一）经办人报销费用、支出时，应取得真实合法的原始凭证。
财务报销管理制度
财务报销管理制度第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范报销行为，提高财务工作效率，确保公司资金安全，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，包括全职、兼职、临时工等。
第三条财务报销遵循合法、真实、合理、透明的原则。
第二章报销范围与标准第四条报销范围包括办公费用、员工费用、车辆费用、应酬费、差旅费等。
第五条报销标准：1. 办公费用：包括文具、打印纸、复印纸、办公耗材等，按实际发生额报销。
2. 员工费用：包括员工出差、培训、交通等费用，按公司规定标准报销。
3. 车辆费用：包括油费、维修费、保险费等，按实际发生额报销。
4. 应酬费：包括业务招待费、礼品费等，按公司规定标准报销。
5. 差旅费：包括住宿费、交通费、餐饮费等，按公司规定标准报销。
第六条特殊费用报销需经总经理审批。
第三章报销流程第七条报销流程：1. 员工发生费用后，填写报销申请单，并附上相关凭证。
2. 将报销申请单和相关凭证提交给部门经理审批。
3. 部门经理审批通过后，将报销申请单和相关凭证提交给财务部门。
4. 财务部门对报销申请进行审核，核对费用的金额、类别、发票等，确认是否符合公司规定。
5. 审核通过后，财务部门按照公司规定的付款流程进行付款。
第四章报销时间与期限第八条报销时间：1. 每周一至周六上午8:30至下午16:00，出纳去银行时间除外。
2. 每月最后一日不办理发票报销手续。
第九条报销期限：1. 员工应在费用发生之日起30日内提交报销申请。
2. 部门经理应在收到报销申请之日起5个工作日内完成审批。
3. 财务部门应在收到报销申请之日起10个工作日内完成审核。
4. 特殊情况，如长途出车发生费用，提、发货产生费用等，需报总经理同意后报销。
第五章报销凭证管理第十条报销凭证包括发票、收据、报销申请单等。
第十一条报销凭证应真实、合法、有效，不得使用虚假、过期、破损的凭证。
第十二条报销凭证应由报销人、经办人粘帖，并注明费用发生日期、金额、用途等。
财务报销管理制度
财务报销管理制度第一章总则第一条为规范公司的财务管理行为，提高资金利用效率，保障公司资金安全，经公司领导班子讨论通过，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有人员，包括管理人员、职员及临时工作人员。
第三条财务报销管理制度是公司实行固定资产投资管理和支出的基础，必须严格遵守。
第四条公司财务报销工作应当实行责任追究制度，对违反财务报销制度的人员将严肃处理。
第二章财务报销管理的程序第五条报销管理的程序包括：填写报销单、提交相关材料、审批、报财务核对和支付。
第六条填写报销单应当真实、详细，必须注明项目名称、金额、时间，附有相关票据原件。
第七条报销单应当由报销人员本人填写，对于复杂的报销项目，需要报销人员注明理由及相关信息。
第八条报销单需在规定时间内提交给相关部门进行审批，未经审批的报销将不予受理。
第九条经审批过的报销单需报财务核对，核对无误后，由财务进行支付。
第十条财务人员支付报销金额后需将支付凭证及时存档备查。
第十一条对于经审计确认无误的报销金额，公司应当及时支付，并在财务报告中体现。
第三章财务报销管理的责任第十二条公司董事长对公司的财务报销管理负最终责任，应当对公司财务报销工作承担监督和管理责任。
第十三条公司财务部门负责审核报销单的真实性、合规性，对不符合规定的报销单及时予以退回并要求修改。
第十四条公司各部门主管负责审核本部门的报销单，确保报销金额及使用符合公司规定。
第十五条报销人员应当严格按照公司的财务报销制度进行操作，并保证所填写的信息真实有效。
第十六条公司财务人员应当熟悉财务报销制度，并保证在程序上的合规性和准确性。
第十七条公司全体员工应当积极支持公司的财务报销管理工作，如发现有不规范的地方应当及时报告。
第十八条公司领导班子应当定期对公司的财务报销制度进行检查和评估，及时修订并完善财务报销管理制度。
第四章财务报销管理的禁止行为第十九条财务报销中禁止有以下行为：1. 虚假填写报销单，夸大报销金额；2. 花费超出公司规定范围的支出，并以报销方式进行；3. 伪造票据、凭证等报销材料；4. 谋取私利，以公司财务为私人利益；5. 财务人员利用职权谋取利益等。
财务报销管理制度及流程
财务报销管理制度及流程财务报销管理制度及流程（通用6篇）随着时代的发展，财务报销的趋势是必然的，在面临一系列问题之时，我们要把可能出现的问题先前做好预案,以备不时之需。
下面店铺整理的财务报销管理制度及流程，供你参考。
财务报销管理制度及流程篇1第一章总则第一条为加强发票管理和财务监督，促进发票直接、快速、合理的批报，规范发票报销标准和程序，特制定本规定。
第二条江苏XX房地产发展有限公司及其下属分公司、控股子公司、项目部的发票报销，必须遵守本规定。
第二章细则第三条经办人员对客户填开的发票必须认真审核，保证所取得发票的完整性、有效性与合法性。
(一) 发票必须内容真实，项目齐全，字迹清楚，不得有涂改现象。
购买商品较多时，可开商品统称发票，但必须附上盖有销售方印章的发票清单。
(二) 发票必须按照规定的时限、号码顺序填开，全份一次复写，各联内容完全一致。
发票合计栏必须大小写俱全，大小写金额相符。
(三) 发票上必须有国家税务总局规定套印的全国统一的发票监制章，以及开票单位或个人加盖的单位财务印章或发票专用章。
(四) 收款收据视为白条，经办人员有权拒绝，并不得做为发票报销。
国家行政事业性收费收据除外，但必须是套印财政监制章的收据，且该收据仅使用于收取行政事业性收费方为有效。
特殊情况开具收款收据的，视金额大小要经过财务负责人、总经理批准同意。
(五) 经办人员要取得相应行业的发票，拒绝接受客户用第四条差旅费报销应严格遵守有关差旅费报销的规定，取得的费用发票应当真实有效。
(一) 车票。
计程车票原则上不予报销，特殊情况确需搭乘的要注明起止地点和事由。
公交车票单人连号不得报销，多人同行的连号票必须由当事人签字确认，公交车票要注明起止地点，不注明者不予报销。
(二) 住宿。
发票上必须写明时间、人数、单价、金额、公司名称，缺一不可。
入住宾馆若有多项消费的，必须附上盖有宾馆印章的消费明细单，不得统开住宿费。
(三) 报销。
出差发票，该次出差的所有费用一次性报销，不得零散分次报销。
财务报销的管理制度范本5篇
财务报销的管理制度范本5篇在现在社会，制度使用的频率越来越高，制度具有合理性和合法性分配功能。
什么样的制度才是有效的呢？下面是小编为大家整理的财务报销的管理制度范本，欢迎阅读与收藏。
财务报销的管理制度范本篇1为进一步加强内部控制、规范财务管理，提高资金支付透明度，减少现金支付结算，加强财务监督，根据__市财政局《关于加快推进公务卡制度改革的通知》《关于在全市全面实行公务卡结算制度的通知》、《关于实施市级预算单位公务卡强制结算目录的通知》等文件规定，结合我中心工作实际，制定本制度。
一、公务卡的开支范围公务卡的公务支出，主要是指财政授权支付业务中原使用现金结算的公用经费支出，包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、公务用车运行维护费、其他交通费用等，除特殊情况外（如不能使用POS机刷卡消费的），均需使用公务卡或转账方式结算。
二、公务卡的管理1、公务卡实行“一人一卡”实名管理。
单位工作人员发生变动：对新增工作人员的，应及时组织办理公务卡的申领手续；对调离本单位的，应及时通知持卡人办理相关变更或注销手续。
2、我中心公务卡发卡代理银行为__银行__支行。
办理的公务卡账单日均为每月1日，到期还款日为每月25日。
3、公务卡具有一定的信用额度，原则上每张卡公务卡的信用额度为3至5万元不等。
公务卡的卡片和密码均由个人负责管理。
公务卡遗失或损毁后的补办等事项由个人自行到发卡行申请办理，并及时通知单位财务维护公务卡管理系统。
4、持卡人自行负责日常对账，对消费交易有疑义的，可按发卡行相关规定提出查询；涉及公务消费的，可要求财务予以协助查询。
三、公务卡的报销管理1、持卡人应在公务卡信用额度内，先通过公务卡结算，并取得正规发票、银行卡消费凭条（POS签购单）及需要提供的消费明细凭单等。
2、持卡人使用公务卡消费结算的各项公务支出，应于每月10日前将本期账单中公务消费支出按规定程序提交财务人员办理报销还款手续，以免因逾期还款给持卡人产生透支利息、滞纳金和个人不良信用记录等。
财务报销管理制度（7篇）
财务报销管理制度财务报销管理制度(7篇)在社会一步步向前发展的今天，制度的使用频率呈上升趋势，制度是一种要求大家共同遵守的规章或准则。
大家知道制度的格式吗？以下是小编为大家收集的财务报销管理制度，希望对大家有所帮助。
财务报销管理制度1一、报销原始凭证必须是印有税务监制章的.合法有效凭证，取得的合法有效凭证应该写明公司全称，内容必须完整，金额大小写必须一致，书写清晰正确，各种收款收据（除财政局印发的非营利性单位收款收据外）一律不予报销。
费用报销单必须用蓝、黑水笔书写，用胶水粘贴附件，不得使订书针、大头钉、回形针串别。
不符合规定的，财务部门作退回处理。
二、经手人按要求粘贴好各种报销票据（除增值税发票不要粘贴外）后，准确填写报销金额（填上大小写金额），注明票据张数，做到清晰无误，不得涂改。
三、经手人所在部门负责人，核查单据所载内容是否属实，并签字确认。
四、部门负责人签字确认，财务负责人按公司相关规定对各种报销票据进行审核，审核其手续及相关单证是否齐备，金额计算是否准确。
对不符合规定的报销票据，应予退回。
五、在财务部负责人审核签字后，由总经理（或授权副总）签字批准。
七、报销时间为每周一次，每月截止时间为每月28日（逢节假日、双休日提前）。
每月29日至月底为财务对账时间，期间不再办理报销业务（特殊情况除外）。
具体时间节点为：星期三之前报销凭证提交到财务部，星期三财务部审核报销凭证，经总经理或授权副总批准签字，星期四财务部报销付款给各报销人。
八、如总经理不在情况下，又有特殊情况急于报销，授权副总和财务负责人确认情况下，先给予报销，待总经理回来后给予补签。
财务报销管理制度2为了加强公司的财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，提高财务管理水平，现结合公司的具体情况，特制定本制度。
1、借款报销的审批权限1.1公司员工因工出差借款或报销，由各部门经理审签后，报公司财务部门审核，并送公司总经理批准，方能借款或报销。
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财务费用报销管理制度1第一章总则第一条为了规范公司财务会计行为，更好地发挥财务监督职能，达到强化内部财务管理，加强成本费用控制，保证资金合理使用的目的，让各项成本费用开支在预算范围内做到必要、合理、节约、有效，使财务会计工作更好地服务于公司管理，依据《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》的有关规定，结合公司具体情况制定本办法。
第二条本办法适用于公司各部门和全体员工。
第三条发生各类费用、支出事项，应当及时办理会计手续，取得或填制真实、合法、完整的原始凭证，并及时送交财务部。
第二章费用报销、支出审批人员和审批权限第四条公司总经理为公司各类费用、支出事项的有权审批人。
各部门在预算范围内的费用、支出事项须由经办人员报总经理批准后才能办理或执行。
超过部门预算范围内的费用、支出，财务部门有权拒绝办理，且超出部份的费用由支费个人自理。
第三章费用报销、支出审批程序第五条经济合同付款审批程序。
签定经济合同的部门应按照合同约定的付款方式和付款时限，分月向财务部报送预算，并由分管业务负责人和财务负责人审查，总经理批准后，财务部安排资金，有计划分步骤地支付各类经济合同款项。
（一）在预算内，根据合同履行情况，需付款时，由经办人员如实填制“公司合同付款申请书”，并附上与之相关的合同、验收等相关资料，分别送业务部门负责人和业务主管副总审核，并签署意见；（二）将业务部门和主管副总核准同意支付的“公司合同付款申请书”送财务部审核，财务部应对照合同资料审核后签署同意付款意见，然后将上述文件连同对方出具的本次付款的有效正式发票一并报总经理审批；（三）经总经理审批后，由财务部相关人员填制记帐凭证、出纳人员根据审核无误的记帐凭证在5个工作日内付款。
财务费用报销管理制度（精选5篇）
财务费用报销管理制度（精选5篇）现如今，制度的使用频率逐渐增多，制度泛指以规则或运作模式，规范个体行动的一种社会结构。
这些规则蕴含着社会的价值，其运行表彰着一个社会的秩序。
那么相关的制度到底是怎么制定的呢？下面是小编精心整理的财务费用报销管理制度（精选5篇），欢迎大家借鉴与参考，希望对大家有所帮助。
财务费用报销管理制度1为了加强公司的财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，提高财务管理水平，现结合公司的具体情况，特制定本制度。
一、员工的备用金借支，由各部门经理审签后，报公司财务部门审核，并送公司总经理批准，方能借款。
凡有审签权限的部门经理须在财务部门签留字样备案。
二、员工核销备用金，由各部门经理审签后，报公司财务部门审核，由财务部集中上报总经理审批，交财务部出纳冲账。
员工借款的借据，必须附在原始凭证上。
收回款项时由出纳另开收据，不得退还原借款借据。
出纳将已核销的原始凭证交财务部会计做账。
三、财务部审查标准为：1.报销费用是否在计划内，报销标准是否在标准内。
2.业务发生的真实性3.报销凭证的填写要注明以下类别：固定工资、绩效工资、租赁费、福利费水电费、办公费、交通费、差旅费、通讯费、运输力资费、低值易耗品、招待费、进场费、条码费、广告费、年节费、促销费、陈列费及制作费、终端合同返利、促销品、年终返利、商超管理费、汽车费、工商卫生费、装修费、工伤及赔偿费、检测费、赠品费、罚款、外购调料费、号牌体检费、税费、其他。
4.报销凭证必须填写所属部门。
5.各种发票、收据必须符合《中华人民共和国发票管理办法》和实施细则的规定。
从外单位取得的原始凭证必须盖有填制单位的公章；从个人取得的原始凭证，必须有填制人员的签名或盖单；对外开出的原始凭证，必须加盖单位公章，其中办理收款业务的要加盖本单位财务专用单。
6.凡填有大小写金额的原始凭证，大写与小写必须相符。
7.购买实物的原始凭证，必须有手续完备的验收证明。
需入库的物资，必须填写出入库验收单，由实物保管人员按计划或合同验收后，在验收单上填写实收数额并签章。
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第十条本制度从福建松兴投资管理有限公司批准之日起执行。
第十一条附件1：手机费、交通费定额表；
附件2：出差审批表
担当人员签名
签名对象
签名
总经理
业务经理
业务人员
财务部经理
管理部经理
批
准
审
核
编
制
附件1手机费、交通费定额表
序号
姓名
手机费
汽车费用
上限合计
实际合计
签收人
1
3、员工出差差旅费用报销标准
3.1员工出差分“长途”和“短途”两种，即当天能往返的为“短途”，出差时间在一天以上的为“长途”。
3.2出差地点区分为1类区，2类区两种，即一类区：特区、上海、北京、广州等；二类区：除一类区以外的地区。
3.3出差餐费可实报实销：本着“必需、合理、节约、高效”的原则，尽量降低费用，节约开支，以达到“少花钱、多办事、办好事”的目的。
内勤人员
100
售后人员
200
300
业务人员
300
1500
300
部门经理
副总经理以上
400
1500
300
第四条应酬费报销
经办人在应酬时必须进行报备，凭发票据实报销，应酬费总量控制不得超过销售额的千分之三。
第五条业务佣金支出办法
业务经办人根据往来单位支付的比率、方式、金额等预先报备到财务，实际支付时，填写“无票据报销单”，经过财务审核，总经理签字方可支付。
2
3
4
5
合计
附件2出差审批表
年月日
申请人
部门
代理人
部门
差期
年月日起至年月日止共天
出差地点
出差事由
交通工具
汽车
火车
飞机
总经理
申请人
注：交通工具一栏请在相对应的框框内打“√”
2、凡有大小写金额的原始凭证，大写与小写必须相符；
3、各项报销的原始凭证，经各部门经理审签之后，报经总经理批准方可到财务报销；
4、对违反规定用途、不符合开支标准的支出和跨年度的单据，财务不给予报销；
5、对于支出没有取得原始凭证的统一用公司自制的无票据报销单报销；
6、所报销的费用必须先经过会计人员填制记账凭证，并附有内容完备的原始凭证；
公司名称
福建松兴投资管理有限公司
文件编号
001
版本号
第1版
文件名称
财务报销管理制度
页码
共6页
为了加强公司的财务管理工作，统一各部门的报销流程及费用标准，健全各项支出的审批及报销手续，提高财务管理水平，进一步规范公司财务行为，特制定本制度。
第一条公司报销日期统一定为每周二及每周五
第二条出差借款报销规定
第六条公司人员自购货物报销方法
1、购买货物用于出库的，必需经过申请，凭发票到采购人员办理采购手续，经过仓库填写入库验收单，办理入库，凭发票与入库单到财务报销。
2、购买不需入库维修配件等，除经办人在报销凭据上签章外，必须经过仓库管理人员进行验收签字方可报销。
第七条对取得原始凭证的技术性要求
1、各种发票、收据必须符合国家的有关规定，从外单位取得的原始凭证必须盖有填制单位的章；从个人取得的原始凭证，必须有填制人员的签名或盖章；
1、移动通讯费用凭有效发票在限额内报销，每月月底由公司财务人员按照上限标准做定额领用表（附每月移动通讯费用报销标准）;
2、汽车费用凭有效发票在限额内报销，每月月底由公司财务人员按照上限标准做定额领用表，公司每月对车辆采用统一代垫油款年底扣回的方式（附每月移动通讯费用报销标准）;
职务
手机费
汽车费用
市内交通费
1、借款报销的审批权限：公司员工出差借款或报销--各部门经理审签--公司财务部门审核--总经理批准，方能借款或报销。
2、员工出差审批权限
2.1员工出差应填写“出差审批单”（见附表2），并按规定程序审批。
2.2国内出差，普通员工三日内，由部门经理批准，三日以上一律由总经理批准。
2.3员工出差途中因病或工作需要应请示批准延时外不得因私事或借故延长出差时间，否则将不给予报销差旅费。
3.4员工因公出差车、船、机票及机场建设费、住宿费等需凭有效单据报销。
3.5出差住宿费报销标准：（元/人/天）超标自付。
职务
一类区
二类区
其他
一般人员ห้องสมุดไป่ตู้
200
150
部门经理
250
200
副总经理以上
300
250
3.6出差人员在出差返回后于5个工作日内报销，未按规定时间报销的，财务不予报销。
第三条市内交通费、通讯费用、汽车费用报销标准
7、报销人员凭会计人员填制好的记账凭证在经办人员处签字，后到出纳处核对领款；
第八条财务报销流程及方法
1、报销人将原始单据分类后粘贴在报帐签证单---财务审核签字----总经理审核签字
2、会计核对无误做付款凭证----出纳按付凭证付款----领款人核对报销金额并在凭证上签字----凭证转交审核人进行审核并盖章---无误后进行账务处理---出具财务报表