01 融资活动的基本内部控制制度范文
公司内部控制之融资管理模版
第一章融资管理业务目标➢保证筹措到企业生产经营和发展所需的资金➢保证筹资方案的拟定与审批、筹资合同协议的审核与签订、筹集资金的收取和使用以及还本付息的审批与办理程序明确合理➢保证资金安全与合理使用，按合同规定偿还企业的债务➢建立职责分工、权限划分明确、人员配备合理的组织管理体系➢保证筹资核算真实、准确、完整➢建立规范的筹资决策、执行与偿付控制体系➢保持合理的负债水平和负债结构，降低筹资成本业务风险➢筹资不及时导致资金短缺，不能满足企业生产和经营发展的需要➢筹资活动未经适当审批或超越授权审批，可能因重大差错、舞弊、欺诈而导致损失➢债务过高或资金调度不当，可能导致企业不能按期偿付债务➢筹资记录错误或会计处理不正确，可能造成债务和筹资成本信息不真实➢筹资决策失误，可能会造成资金冗余或债务结构不合理，导致筹资成本过高业务范围筹资的决策管理、筹资的执行管理、资金的获得管理、到期还本、利息的偿付管理业务流程步骤1.筹资的决策管理1.1筹资的申请与审批1.1.1长、短期借款筹资每年年底，财务部根据公司下年度资金预算及有关资金安排，预测资金使用情况提出具体筹资方案，报主管财务副总经理审核同意后，经总经理办公会讨论后由总经理批准。
1.1.2重大经营项目筹资由财务部提出《筹资方案》，公司在审核该《筹资方案》时，应组成方案评估小组，进行筹资成本的大小分析和筹资风险评估，再报送给总经理审核、董事会审批。
1.1.3《筹资方案》制定前考虑的因素公司拟定的筹资防范是否充分考虑了公司经营范围、投资项目的未来效益、目标债务结构、可接受的资金成本水平和偿付能力。
1.1.4《筹资方案》应涵盖的内容《筹资方案》中应明确筹资规模、筹资用途、筹资结构、筹资方式和筹资对象。
《筹资方案》应对筹资时机选择、预计筹资成本、潜在筹资风险和具体应对措施以及偿债计划等做出安排和说明。
1.1.5《筹资方案》的选优标准符合《公司法》、《证券法》等法律法规的规定。
金融业内部控制制度范文
金融业内部控制制度范文一、引言随着金融业的发展壮大，为了确保金融机构的经营安全、稳定和合规，内部控制制度成为了一项重要的管理工作。
本文将以范文的形式介绍金融业内部控制制度的相关内容，以供参考。
二、制度目的金融业内部控制制度的主要目的在于确保金融机构的稳定运营，防范风险，有效控制组织内部各项业务活动，提高经营管理效益，并保证金融机构的合规性和信誉度。
三、制度内容1. 组织结构和职责划分：明确各级管理层职责，确保责任的分解和落实，明确内部控制制度的负责人和责任角色。
2. 内部控制环境：建立健全的内部控制制度，包括制度文化、企业道德、人员素质、风险意识等各方面的要求。
3. 风险管理：建立风险评估、风险控制和风险预警机制，确保对各类风险的有效管控。
4. 业务活动控制：设立全面的业务规程和操作流程，确保各项业务活动符合法规要求和内部控制规定。
5. 资产管理：对金融机构的各项资产进行科学管理，包括资金、固定资产和其他资产的控制。
6. 信息和通信管理：确保金融机构内部信息的畅通和安全，以支持内部控制的有效实施。
7. 内部监督与审计：建立内部审计机构，对内部控制制度的实施进行监督和审计，及时发现问题并进行整改。
8. 监管合规：确保金融机构的各项管理活动符合金融监管机构的相关法规和规定，维护金融机构的合规性。
四、制度实施步骤1. 内控制度设计：根据金融机构的实际情况，结合内部控制的目标和要求，设计适合金融机构自身的内部控制制度。
2. 内控制度宣导：将内部控制制度的重要性和意义向全体员工进行宣传，培养员工的内控意识和责任意识。
3. 内控制度培训：针对员工的不同职能和岗位，进行内部控制培训，提高员工的内控能力和知识水平。
4. 内控制度实施：按照内部控制制度的要求，全面实施各项内控措施，并及时进行调整和改进。
5. 内控制度监督：建立健全的内部控制监督机制，对内控制度的实施进行监督和评估，及时发现和纠正问题。
6. 内控制度完善：根据实际运行情况，对内部控制制度进行修订和完善，确保其持续有效运行。
投融资管理制度内控制度
投融资管理制度内控制度投融资管理制度第一章总则第一条为加强公司内部控制，规避风险，提高经济效益，、促进公司规范运作，保护投资者合法权益，根据《公司法》《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》等有关法律法规的规定，特制定本制度。
第二条本制度所称投融资决策主要是指公司投、融资及资产项目的管理决策，包括：对外投资、重大资产重组、委托理财、对内担保、对外融资、资产抵押、关联交易等。
公司所有投融资决策需符合公司战略发展规划。
第二章对外投资决策审批管理第三条对外投资是指公司为获取未来收益而将一定数量的货币资金、股权、以及经评估后的实物或无形资产等作价出资，对外进行各种形式的投资活动。
第四条公司设立资本运营部、证券部，负责履行对外投资的相关工作。
第五条按照投资期限的长短，公司对外投资分为短期投资和长期投资。
短期投资主要指公司购入的能随时变现且持有时间不超过一年（含一年）的投资，包括各种股票、债券、基-1-金、分红型保险、委托理财等；长期投资主要指投资期限超过一年，不能随时变现或不准备变现的各种投资，包括债券投资、股权投资、委托理财和其他投资等。
包括但不限于下列类型：（一）公司独立兴办的企业或独立出资的经营项目；（二）公司出资与其他境内、外独立法人实体、自然人成立合资、合作公司或开发项目；（三）参股其他境内、外独立法人实体；（四）经营资产出租、委托经营或与他人共同经营；（五）其他投资行为。
第六条公司短期投资的决策程序：（一）资本运营部、证券部负责根据公司的年度投资计划预选投资机会和投资对象，根据投资对象的盈利能力编制短期投资计划；（二）财务部负责提供公司资金流量状况；（三）按本制度规定的审批权限履行审批程序；（四）管理层根据审批结果负责组织资本运营部或证券部及相关部门实施。
涉及证券投资的，公司必须执行严格的联合控制制度，即至少要由两名以上人员共同操作，且投资操作人员与资金管理人员分离、相互制约，不得一人单独接触投资资产，对任何的投资资产的存入或取出，必须由相互制约的两人联名签字。
金融公司内部控制制度范本
金融公司内部控制制度范本一、总则第一条为了加强金融公司内部控制，防范金融风险，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等相关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于金融公司的内部控制管理，包括公司的决策、执行、监督、反馈等各个环节。
第三条内部控制应以预防风险、确保公司合规运行为目标，以公司治理为基础，以制度建设为核心，以信息技术为支撑，建立健全内部控制体系。
第四条金融公司应设立内部控制委员会，负责制定、监督和评估内部控制制度，确保内部控制的有效实施。
二、组织架构与职责分工第五条金融公司应建立清晰的组织架构，明确各部门的职责和权限，确保各部门之间的协调和有效沟通。
第六条各部门应设立相应的内部控制岗位，负责本部门的内部控制工作，确保内部控制制度的贯彻执行。
第七条内部控制委员会、各部门及其内部控制岗位的职责应包括：（一）制定和更新内部控制制度，确保其符合法律法规和公司实际情况；（二）监督内部控制制度的执行情况，及时发现和纠正违反内部控制制度的行为；（三）评估内部控制的有效性，提出改进措施；（四）其他与内部控制相关的职责。
三、风险管理第八条金融公司应建立风险管理制度，对公司的各类风险进行识别、评估、监控和控制。
第九条金融公司应设立风险管理部门，负责公司风险管理工作，确保风险管理制度的有效实施。
第十条风险管理部门的职责包括：（一）制定和更新风险管理制度，确保其符合法律法规和公司实际情况；（二）识别和评估公司各类风险，制定风险应对措施；（三）监控风险管理制度的执行情况，及时发现和纠正违反风险管理制度的行为；（四）其他与风险管理相关的职责。
四、信息披露与透明度第十一条金融公司应建立信息披露制度，确保公司信息的真实性、准确性和及时性。
第十二条金融公司应设立信息披露部门，负责公司信息披露工作，确保信息披露制度的有效实施。
第十三条信息披露部门的职责包括：（一）制定和更新信息披露制度，确保其符合法律法规和公司实际情况；（二）组织和管理公司信息披露工作，确保信息披露的真实性、准确性和及时性；（三）其他与信息披露相关的职责。
融资管理制度范本
融资管理制度范本第一章总则第一条为规范公司融资行为，保障公司资金安全和融资活动的合法性、合规性，制定本制度。
第二条公司及全体员工在融资活动中应当遵守国家法律法规以及公司内部融资管理制度的规定，确保融资行为合法、合规，并最大限度地提高融资效率和降低融资成本。
第三条公司融资管理应该遵循“审慎、透明、规范、效率”的原则，坚持风险可控，积极主动，信息披露及时，合作诚信，利益平衡，持续创新的原则，为公司融资活动提供规范的管理框架。
第二章融资主体及责任第四条公司董事会是公司的最高决策机构，对公司融资行为享有决策权限。
第五条公司董事会应当对公司融资计划、融资方案进行审议，并确定融资计划的总额和年度分配。
第六条公司高管层应当负责执行公司董事会的融资决策并监督融资活动的进展和实施情况。
第七条公司财务部门应当负责融资材料的准备和融资合同的签订，确保融资活动符合公司法律法规的要求。
第八条公司内部相关部门应当在融资活动中配合财务部门的工作，并严格按照公司相关规章制度执行融资计划。
第三章融资方式及条件第九条公司融资方式主要包括债务融资和股权融资两种形式。
债务融资包括银行贷款、债券发行等；股权融资包括境内和境外股权融资等形式。
第十条公司融资方式择优，根据公司资金需求、成本和风险可控性等因素选择最适合的融资方式。
第十一条公司融资条件应当符合国家相关法律、法规的要求，同时符合公司自身的财务状况和资金需求。
第四章融资审批流程第十二条公司融资计划需经过公司董事会的审议，并经过必要的内部程序后，方可进行融资活动。
第十三条公司融资计划应当包括融资用途、融资额度、融资方式等内容，并应当由财务部门进行综合评估，确定具体的融资方案。
第十四条公司内部相关部门应当配合财务部门做好融资材料的准备和审批工作，确保融资计划的合理性和合规性。
第十五条公司董事会对公司融资计划的审议结果作出审批决定，并确定融资方案。
第五章融资管理与风险控制第十六条公司财务部门应加强对融资资金的管理，确保融资款项的使用符合公司融资计划的规定，并将使用情况及时向董事会汇报。
公司融资管理内部控制制度
公司融资管理内部控制制度第一章总则第一条为了规范公司的融资行为，确保公司融资决策的科学性、合规性，防范融资风险，保护公司和股东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国企业所得税法》等有关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司及公司所属全资子公司、控股子公司（以下简称所属单位）的融资管理。
第三条公司融资管理应遵循合法、合规、公平、透明、效益的原则。
第二章融资决策机构第四条公司设立融资决策机构，负责公司融资事宜的决策。
融资决策机构由董事会成员组成，董事长担任融资决策机构的召集人。
第五条融资决策机构的主要职责包括：（一）制定公司融资规划和年度融资计划；（二）审议公司重大融资方案，包括但不限于融资方式、融资规模、融资期限、融资利率、担保条件等；（三）审议公司融资相关的信息披露事项；（四）审议公司融资相关的关联交易事项；（五）审议公司融资相关的风险控制措施；（六）其他与公司融资管理相关的事项。
第三章融资决策程序第六条公司融资决策程序分为初步研究、方案制定、方案审议和方案实施四个阶段。
第七条初步研究阶段，公司财务部门根据公司发展战略和资金需求，对融资方式、融资规模、融资期限等进行初步研究，提出融资方案的初步建议。
第八条方案制定阶段，公司财务部门根据初步研究结果，制定具体的融资方案，包括但不限于融资方式、融资规模、融资期限、融资利率、担保条件等，并提交融资决策机构审议。
第九条方案审议阶段，融资决策机构对融资方案进行审议，包括但不限于对融资方案的可行性、合规性、风险控制等进行评估，并形成审议意见。
第十条方案实施阶段，公司根据融资决策机构的审议意见，组织实施融资方案，并做好融资过程中的风险控制和信息披露工作。
第四章融资风险控制第十一条公司应建立健全融资风险控制机制，包括但不限于：（一）合理确定融资规模和融资结构，保持合理的资本结构；（二）根据融资方式和融资期限，合理确定融资成本，确保融资成本在可控范围内；（三）对融资风险进行定期评估和监控，及时发现和处理融资风险；（四）建立健全担保管理制度，控制担保风险；（五）建立健全信息披露制度，确保融资信息的真实、准确、完整和公平。
内部控制具体制度——融资与担保管理
融资与担保管理制度1. 总则1.1. 为了加强公司对融资业务的内部控制，控制融资风险，降低融资成本，防止融资过程中的差错与舞弊；为了加强公司对担保业务的内部控制，规范担保行为，防范担保风险，根据《中华人民共和国会计法》、《上海证券交易所上市公司内部控制指引》、《企业内部控制具体规范-筹资（征求意见稿）》和《企业内部控制具体规范-担保（征求意见稿）》等法律法规，并结合公司的实际情况，制定本制度。
1.2. 本制度适用于晋城蓝焰煤业股份有限公司（以下简称晋城煤业）本部、分公司及所属全资子公司和控股子公司（以下简称各单位），参股子公司可参照执行。
1.3. 释义1.3.1. 融资是指企业为了满足生产经营发展需要，通过发行股票、债券或者银行借款等形式筹集资金的活动。
1.3.2. 担保是指企业依据《中华人民共和国担保法》和担保合同或者协议，按照公平、自愿、互利的原则向被担保人提供一定方式的担保并依法承担相应法律责任的行为。
2. 融资管理的组织机构和职责2.1. 股份公司董事会的相关职责董事会负责在权限范围内对融资方案进行审批。
通过发行公司债券以及增发新股、配股等方式进行融资时，经董事会审议通过后，报股东大会审批。
2.2. 股份公司总经理办公会的相关职责总经理办公会负责对融资方案进行审议，经审议通过后提交董事会审批。
公司年度财务预算内的长、短期借款、融资租赁的融资方案，经董事会授权，由总经理办公会讨论后审批执行。
2.3. 股份公司财务部的相关职责财务部负责公司短期负债融资和长期借款、融资租赁等不包括发行公司债券、可转换债券等长期负债融资管理，主要负责以下事项：（1）制订公司以上融资事项的管理办法；（2）提出以上融资事项具体方案，并负责落实；（3）提出或审查公司重点项目的长期负债融资方案；（4）负责对公司所有筹集资金的使用监督与管理。
2.4. 股份公司证券部的相关职责证券部具体实施公司增发或配股等权益性资本融资和发行公司债券、可转换债券的管理，主要负责以下事项：（1）制订公司以上融资事项的管理办法；（2）负责组织以上融资事项的具体方案，合理推荐融资方式、规模和中介机构。
内部控制基本制度范本（三篇）
内部控制基本制度范本一、总则为了加强和完善公司的内部控制，提高经营管理效率，保障公司财产安全，规范公司各项业务活动，特制定本内部控制基本制度。
二、内部控制目标1. 确保公司财务报告的准确性和可靠性，遵循财务会计准则和相关法律法规的规定。
2. 保护公司资产和财产安全，防范风险和损失。
3. 提高公司运营效率，优化资源配置。
4. 保障公司各项业务活动的合规性和透明度。
三、内部控制的基本要素1. 控制环境：公司内部应建立一个积极、健康的工作环境，确保员工具备适当的素质和能力，强调职业道德和职业操守的培养。
2. 预防与处理风险的策略与措施：公司应对可能出现的风险进行全面评估，制定相应的应对措施，并定期进行风险评估和监测。
3. 控制活动：公司应建立科学合理的内部控制流程，明确职责和权限，确保各项业务活动得到有效控制。
4. 信息与沟通：公司应确保信息的真实、完整和及时性，建立健全的内部沟通机制，保障信息的流通和共享。
5. 监督与评价：公司应建立有效的监督与评价制度，对内部控制的执行情况进行监督和评价，及时发现问题并及时解决。
四、内部控制的组织和职责1. 公司董事会：负责内部控制制度的建立、实施和监督，确保内部控制的有效性和持续改进。
2. 内部控制部门：负责内部控制体系的建设和维护，制定内部控制的具体规定和标准，监督内部控制的执行情况。
3. 各部门负责人：负责本部门的内部控制工作，确保制度的执行和内部控制目标的实现。
4. 公司员工：应按照制度要求，履行内部控制的义务和责任，积极配合内部控制部门的工作，及时报告问题和风险。
五、内部控制的具体制度1. 资产管理制度：- 建立固定资产台账，及时更新和维护资产信息。
- 进行固定资产的盘点和核查，确保资产的准确性和完整性。
- 实施资产使用登记制度，规范资产的使用和归还流程。
2. 财务管理制度：- 制定财务预算，控制各项经费支出。
- 建立财务核算制度，确保财务报表的准确和及时性。
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01 融资活动的基本部控制制度文
第一条职务分离制度。
1．融资计划的编制人员应与审批人员适当分离。
2．办理债券或股票发行的人员不得接触会计记录，债券与股票的保管一般应委托专门的机构进行。
3．负责利息或股利计算及会计记录的人员应同支付利息或股利的人员分离。
第二条对公司融资业务应进行严格的审批控制。
董事会应授权高级管理人员进行融资业务的管理，并应明确权责围。
第三条融资管理人员应定期进行企业经营情况的分析，根据企业的资金预测编制融资计划。
第四条融资管理人员的融资计划应经过董事会的审批，董事会会同法律顾问和财务顾问审核融资计划的合理性和可行性。
第五条融资计划应包括以下容：融资的原因、融资时间计划、融资方式的比较分析和融资方式的建议等。
第六条融资计划经董事会审核通过后，债券或股票的发行应经董事会授权的高级管理人员会签后方可对外发行。
会签时应复核签发的债券、股票与董事会的核准文件是否一致。
第七条由于债券或股票在法律上代表了债权人或股东对公司资产所拥有的权利，同时由于其具有较强的流动性，应视同现金进行保管。
第八条为了加强控制，对于已核准但尚未对外发行的债券或股票，一般应委托独立的机构代为保管。
独立保管机构应拥有专门的保管设备，避免企业部人员接近，可以有效地保证证券资产的安全和完整。
第九条企业也可以自行保管债券，但应指定专人负责，并存放于专用的保险柜中。
保管人员应与债券发行和账簿记录人员职责分离。
第十条企业发行债券筹集资金，应按照规定及时偿还利息，以维护企业的信用。
为保证按时偿还利息，企业应安排专门人员负责利息的计算工作。
应付利息应当在有关人员签字确认后，才对外偿付。
企业委托代理机构对外偿付利息，应根据代理机构交来的利息支付清单作为企业的记账依据，利息支付清单应记载持券人和利息支付金额。