汽车4S店财务流程
4s店财务流程
一、出纳岗工作流程（一）现金收付1、收现根据会计岗开具的收据（销售会计开具的发票）收款——→检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名——→在收据（发票）上签字并加盖财务结算章——→将收据第②联（或发票联）给交款人——→凭记账联登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证工资及固定资产岗（水电费、代收款项）管理费用岗（其他应收款）销售核算岗（货款）成本核算岗（加工费、材料款）注：（1）原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有“转账”字样，后加盖“转账”图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。
（2）随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，可以没有交款人签字。
2、付现（1）费用报销审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致——→检查并督促领款人签名——→据记账凭证金额付款——→在原始凭证上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核（2）人工费、福利费发放凭人力资源部开具的支出证明单付款（包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项）——→在支出证明单上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证3、现金存取及保管每天上午按用款计划开具现金支票（或凭建行存折）提取现金——→安全妥善保管现金、准确支付现金——→及时盘点现金——→下午3：30视库存现金余额送存银行注：（1）下午下班后，现金库存应在限额内。
（2）从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从，注意保密，确保资金安全。
4、管理现金日记账，做到日清月结，并及时与微机账核对余额。
（二）银行存款收付1、银收（1）收货款整理销售会计传来支票、汇票→核查和补填进账单→上午上班时交主管岗背书→送交司机进账及取回单——→整理从银行拿回的回款单据——→将第一联与回执粘贴在一起——→在微机中编制回款登记表并共享—→打印—→将回款登记表连同回款单传销售会计（2）其他项目收款收到除货款以外项目的支票、汇票——→填写进账单——→进账——→回单——→登记票据传递登记本——→相关岗位（3）贷款收到银行贷款上账回单——→登记票据传递登记本——→传管理费用岗位2、银付（1）日常性业务款项根据付款审批单（计划内费用经相关岗位审核，计划内10万元以上或计划外费用经财务部长或财务总监审核）审核调节表中无该部门前期未报账款项——→开具支票（汇票、电汇）——→登记支票使用登记本——→将支票、汇票存根粘贴到付款审批单上（无存根的注明支票号及银行名称）——→加盖“转账”图章——→登记单据传递登记本——→传相关岗位制证——→材料核算岗（材料采购）——→成本核算岗（外协加工、车间质保费用）——→管理费用岗（管理部门用款）——→销售费用岗（销售部门用款）——→工资福利岗（工资兑现、福利）——→及固定资产岗（GMP部门费用、固定资产购建）注：（1）开出的支票应填写完整，禁止签发空白金额、空白收款单位的支票。
4s店财务计划流程教材
一、出纳岗工作流程（一）现金收付1、收现依照会计岗开具的收据（销售会计开具的发票）收款——→检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名——→在收据（发票）上签字并加盖财务结算章——→将收据第②联（或发票联）给交款人——→凭记账联登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证工资及固定资产岗（水电费、代收款项）治理费用岗（其他应收款）销售核算岗（货款）成本核算岗（加工费、材料款）注：（1）原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有“转账”字样，后加盖“转账”图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。
（2）随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，能够没有交款人签字。
2、付现（1）费用报销审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致——→检查并督促领款人签名——→据记账凭证金额付款——→在原始凭证上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核（2）人工费、福利费发放凭人力资源部开具的支出证明单付款（包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项）——→在支出证明单上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证3、现金存取及保管每天上午按用款打算开具现金支票（或凭建行存折）提取现金——→安全妥善保管现金、准确支付现金——→及时盘点现金——→下午3：30视库存现金余额送存银行注：（1）下午下班后，现金库存应在限额内。
（2）从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从，注意保密，确保资金安全。
4、治理现金日记账，做到日清月结，并及时与微机账核对余额。
（二）银行存款收付1、银收（1）收货款整理销售会计传来支票、汇票→核查和补填进账单→上午上班时交主管岗背书→送交司机进账及取回单——→整理从银行拿回的回款单据——→将第一联与回执粘贴在一起——→在微机中编制回款登记表并共享—→打印—→将回款登记表连同回款单传销售会计（2）其他项目收款收到除货款以外项目的支票、汇票——→填写进账单——→进账——→回单——→登记票据传递登记本——→相关岗位（3）贷款收到银行贷款上账回单——→登记票据传递登记本——→传治理费用岗位2、银付（1）日常性业务款项依照付款审批单（打算内费用经相关岗位审核，打算内10万元以上或打算外费用经财务部长或财务总监审核）审核调节表中无该部门前期未报账款项——→开具支票（汇票、电汇）——→登记支票使用登记本——→将支票、汇票存根粘贴到付款审批单上（无存根的注明支票号及银行名称）——→加盖“转账”图章——→登记单据传递登记本——→传相关岗位制证——→材料核算岗（材料采购）——→成本核算岗（外协加工、车间质保费用）——→治理费用岗（治理部门用款）——→销售费用岗（销售部门用款）——→工资福利岗（工资兑现、福利）——→及固定资产岗（GMP部门费用、固定资产购建）注：（1）开出的支票应填写完整，禁止签发空白金额、空白收款单位的支票。
汽车4S店基本账务处理【会计实务操作教程】
只分——配件销售收入 应交税费——应交增值税（销项税） 3、结转配件销售成本 借：主营业务成本 贷：库存商品 四、保险理赔 1、一般关于保险公司理赔维修先挂账 借：应收账款——某保险公司 贷：主营业务收入——维修收入 应交税费——应交增值税（销项税） 2、保险公司回款（保险公司回款其中有部分款是退三者的修理费） 借：银行存款 贷：应收账款——某保险公司 其他应付款——退三者修理费 3、退三者修理费 借：其他应付款——退三者修理费 贷：库存现金 4、结转维修成本 借：主营业务成本——维修 贷：库存商品——配件 应付职工薪酬 五、售后维修 1、收到预收维修款
只分享有价值的会计实操经验，用有限的时间去学习更多的知识！
借：银行存款 贷：预收账款——预收维修款 2、开具维修发票 借：预收账款——预收维修款 贷：主营业务收入——维修收入 应交税费——应交增值税（销项税） 3、结转维修成本 借：主营业务成本——维修成本 贷：库存商品 应付职工薪酬 六、保修保养费用 1、发生保修保养费用 借；应收账款——厂家 贷：主营业务收入——配件销售收入 ——工时收入 应交税费——应交增值税（销项税） 2、收到厂家确认电传文件 借：预付账款 贷：应收账款——厂家 七、免费赠送账务处理 借：销售费用（或营业费用） 贷：应交税金——增值税（销项税额） 库存商品等
只分享有价值的会计实操经验，用有限的时间去学习更多的知识！
会计是一门很基础的学科，无论你是企业老板还是投资者，无论你是 税务局还是银行，任何涉及到资金决策的部门都至少要懂得些会计知 识。而我们作为专业人员不仅仅是把会计当作“敲门砖”也就是说，不 仅仅是获得了资格或者能力就结束了，社会是不断向前进步的，具体到 我们的工作中也是会不断发展的，我们学到的东西不可能会一直有用， 对于已经舍弃的东西需要我们学习新的知识来替换它，这就是专业能力 的保持。因此，那些只把会计当门砖的人，到最后是很难在岗位上立足 的。话又说回来，会计实操经验也不是一天两天可以学到的，坚持一天 学一点，然后在学习的过程中找到自己的缺陷，你可以针对自己的习惯 来制定自己的学习方案，只有你自己才能知道自己的不足。最后希望同 学们都能够大量的储备知识和拥有更好更大的发展。
汽车4S店财务流程
汽车4S店财务流程汽车4S店的财务流程跟其它行业的流程大同小异，通常有如下步骤一、整车采购及销售1、采购汽车，向厂家预付车款借：预付账款贷：银行存款2、收到采购发票，支付余款借：商品采购应交税费——应交增值税（进项税额）贷：银行存款预付账款3、商品入库借：库存商品贷：商品采购4、销售汽车（1）收到客户预收款借：银行存款贷：预收账款-预收车款其他应付款-代收款项（代收客户验车费和购置税及保险费）（2）开具机动车发票借：预收账款——预收车款（客户）贷：产品销售收入——汽车销售收入应交税费——应交增值税（销项税额）（3）代客户缴纳保险费和购置税借：其他应付款——代收款项贷：现金（4）代客户付保险费借：其他应付款——代收款项贷：银行存款5、结转销售成本借：产品销售成本——汽车销售成本贷：库存商品二、汽车装饰销售（1）开具增值税发票借：现金贷：产品销售收入——汽车装饰品收入应交税费——应交增值税（销项税）（2）结转汽车装饰品成本借：产品销售成本——汽车装饰品成本贷：库存商品三、配件销售1、配件购入借：商品采购——配件应交税费——应交增值税（进项税）贷：银行存款2、配件入库借：库存商品贷：商品采购－配件3、配件销售借：应收账款贷：产品销售收入——配件销售收入贷：应交税费——应交增值税（销项税额）4、结转配件销售成本借：产品销售成本－汽车配件成本贷：库存商品四、保险理赔1、一般关于保险公司理赔维修先挂账借：应收账款——**保险公司贷：主营业务收入——维修收入贷：应交税费——应交增值税（销项税额）2、保险公司回款（保险公司回款其中有部分款是退其他修理公司的修理费）借：银行存款贷：应收账款——**保险公司贷：其他应付款——退其他修理公司修理费3、退其他修理公司修理费借：其他应付款——退其他修理公司修理费贷：库存现金4、结转维修成本借：产品销售成本——维修贷：库存商品——配件贷：应付职工薪酬五、售后维修（1）收到预收维修款借：银行存款贷：预收账款——预收维修款（2）开具维修发票借：预收账款——预收维修款贷：主营业务收入——维修收入贷：应交税费——应交增值税（销项税）（3）结转维修成本借：主营业务成本——维修成本贷：库存商品贷：应付职工酬谢六、厂家规定的保修保养费用（1）发生保修保养费用借：应收账款——厂家贷：产品销售收入——配件销售收入贷：产品销售收入——工时收入贷：应交税费-应交增值税（销项税）（2）收到厂家确认电传文件借：预付账款贷：应收账款——厂家七、收取各种折扣、返利的会计处理1、汽车经销企业收取汽车生产企业与汽车销售量、销售额无必然联系的返利，如广告促销费、形象反利、硬件设施返利等，附给汽车生产企业开具的普通发票，并按5%计算缴纳营业税，作会计处理如下：借：银行存款（或预付账款——某汽车生产企业）贷：其他业务收入应交税金——营业税2、汽车经销企业收取汽车生产企业折扣，所收取的折扣，汽车生产企业在随货物开具的增值税发票中以负数列示，作会计处理如下：借：库存商品——汽车（发票列示的正数）库存商品——折扣（发票列示的负数）应交税金——应交增值税（进项税）（贷：预付账款——某汽车生产企业（借方科目正负相抵数）3、汽车经销企业收取汽车生产企业折扣，所收取的折扣汽车生产企业未在随货物开具的增值税发票中以负数列示，而在销货清单中以负数列示，作会计处理如下：借：库存商品——汽车（销货清单列示的正数）库存商品——折扣（销货清单列示的负数）应交税金——应交增值税（进项税）（发票列示的增值税合计数）贷：预付账款——某汽车生产企业（借方科目正负相抵数）4、汽车经销企业收取汽车生产企业折扣，所收取的折扣由汽车生产企业单独开具负数增值税专用发票，作会计处理如下：借：库存商品——折扣（负数）应交税金——应交增值税（进项税）（负数）贷：预付账款——某汽车生产企业（负数）5、汽车经销企业收取汽车生产企业与汽车销售量、销售额挂钩的各种返利，附给汽车生产企业开具的普通发票，作会计处理如下：借：库存商品——折扣（负数）应交税金——应交增值税（进项税）（负数）贷：预付账款——某汽车生产企业（负数）6、每月转销“库存商品——折扣”的核算当月应转销“库存商品——折扣”金额的计算当月应转销折扣金额=[（月初库存折扣+当月增加折扣）/（月初库存量+当月购进量）]×当月销售量借：产品销售成本（负数）贷：库存商品——折扣（负数）销售会计及售后会计组成。
汽车4S店财务流程
汽车4S店财务流程1.销售流程：汽车4S店的财务流程中，销售环节是重要的一部分。
销售人员在接待客户后，进行汽车销售谈判，确定车型、配置和价格等细节，并与客户签订购车合同。
然后，客户需要支付定金或全款，销售人员将款项交予财务部门。
财务部门根据收款凭证登记和确认收款，并根据合同要求将剩余款项结转至销售的车辆款项账户或银行账户。
2.采购流程：财务部门在收到销售部门的采购申请后，根据合同和要求进行采购，确保及时采购所需的汽车、零配件和其他相关物资。
财务部门会选择合适的供应商，并与供应商谈判价格和交货期等事宜，然后签订采购合同。
在收到供应商的货物后，财务部门会进行验收，并与销售部门确认。
之后，财务部门会向供应商支付货款和运费等费用。
3.库存管理：财务部门负责管理4S店的库存。
他们会定期进行库存盘点，记录汽车、零配件和其他相关物资的实际数量，并与销售部门的销售记录进行核对。
财务部门会根据库存情况和市场需求进行采购和销售决策，确保库存的合理和平衡。
4.财务报表和分析：财务部门在每个月或每个季度结束后，会编制财务报表。
这些报表包括利润表、资产负债表和现金流量表等。
财务部门会对这些报表进行分析，并向管理层提供有关公司财务状况和经营绩效的信息。
此外，财务部门还会参与预算编制和预测等工作，为公司的经营决策提供支持。
5.税务和审计：财务部门在财务流程中还负责处理公司的税务和审计事务。
他们会负责向税务机关申报和缴纳相关税款，并按时做好税务报表的提交。
此外，他们还需要与审计师合作，提供公司的财务数据和记录，以便进行年度审计和报告。
6.成本控制和费用管理：财务部门需要对公司的成本和费用进行控制和管理，确保公司的利润能够最大化。
他们会参与制定和执行成本控制措施和费用预算，并与其他部门合作，确保成本和费用的合理和透明。
总的来说，汽车4S店的财务流程是一个涉及多部门协作的复杂过程。
财务部门在其中扮演着重要的角色，他们需要与销售、采购、库存管理、管理层、税务机关和审计师等各方进行有效地沟通和协调，以确保公司的财务状况和经营绩效的健康和可持续发展。
4s店财务工作流程
4s店财务工作流程4S店是指集汽车销售、维修、配件及售后服务于一体的综合店铺。
作为汽车销售行业的代表，4S店拥有庞大的车辆、配件库存和复杂的财务工作流程。
下面，我们将为大家介绍4S店财务工作流程。
第一步：收款与存款4S店的财务工作始于收款，收款方式多种多样，包括现金、转账、支票、信用卡等。
每笔收款都需要将金额、时间、客户姓名及信息等记录在账册中，以便后续核对。
同时，为了保证资金的安全，收款也需要及时存入银行账户中。
第二步：采购与入库4S店的经营离不开大量的汽车、配件采购，这需要经过严格的流程，包括报价、比价、下单等环节。
采购部门还需要严格控制每笔采购的金额，以确保不超出财务预算。
采购到的汽车、配件也需要按照规定的流程进行入库与登记，以方便管理。
第三步：销售与收款汽车销售是4S店最核心的业务之一，销售员需要了解客户的需求，推荐适合的车型，达成交易。
每笔销售也需要将金额、购车人信息等记录在账册中，并要求客户在购车时进行签字确认，以确保交易的合法性。
在销售完成后，4S店需要及时收取全款或首付款，并做好相应的收据与票据。
第四步：财务核对与报表分析拥有大量资金、库存的4S店需要做好财务核对工作，包括每月的盘点、账单核对等。
这有助于保证资金账目的准确性，进而进行科学有序的管理。
同时，财务部门还需要对各项业务进行分析与比较，以制定科学的经营计划，提升经营效益。
综上所述，4S店的财务工作涵盖广泛，需要进行科学有效的管理。
在管理过程中，需要加强内部流程控制，提高财务工作人员的素质，并注重数据的记录与分析。
通过这些措施，4S店可以更加科学地运营，提升服务质量，推动行业的发展进步。
汽车销售公司财务制度及流程
汽车销售公司财务制度及流程一、公司财务制度1.1 目的：汽车销售公司财务制度的目的是规范和管理公司财务活动，保障公司的财务安全和稳定运转。
1.2 适用范围：该财务制度适用于公司所有的财务活动，包括收支管理、财务报表编制、资金管理、风险控制等方面。
1.3 程序要求：公司财务程序要求严格按照相关法规和公司规定执行，确保财务活动的合法性和规范性。
1.4 职责分工：公司内设财务部门，负责公司财务管理工作；各部门负责人对本部门财务活动负责；经理及以上管理人员对全公司财务活动负责。
1.5 内部控制：公司建立健全的内部控制制度，确保公司财务活动的安全、准确和可靠。
二、公司财务流程2.1 收支管理流程2.1.1 收款流程：公司接受客户付款时，应及时登记收款信息，确保收款登记的准确性和完整性；同时，应注意对账和核实客户付款信息，避免出现遗漏或错误。
2.1.2 付款流程：公司支付供应商款项时，应核对相关资料，确保付款信息的准确性和完整性；同时，应控制付款金额和频次，避免出现资金短缺或滞留。
2.2 财务报表编制流程2.2.1 凭证登记：公司各项财务活动均需先登记凭证，包括收入凭证、支出凭证、资产凭证等，确保财务信息的完整和真实性。
2.2.2 科目核算：公司按照应收应付、资产负债等科目进行核算和分类，确保财务报表的准确和规范。
2.2.3 财务报表编制：公司每月按时编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，确保报表的准确和完整。
2.3 资金管理流程2.3.1 资金调度：公司应根据财务需求对资金进行科学、合理的调度，确保资金的稳定和充足。
2.3.2 风险控制：公司应设立风险控制机制，定期对公司资金状况进行分析和评估，避免出现资金风险和损失。
2.4 风险控制流程2.4.1 风险评估：公司应对财务风险进行评估和控制，确保公司资金和资产的安全和稳定。
2.4.2 风险预警：公司应设立风险预警机制，及时掌握公司财务风险的情况，采取有效措施进行风险防范和应对。
4s店汽车销售财务制度
4s店汽车销售财务制度一、总则为规范4S店汽车销售财务管理行为，维护公司经济利益，制定本制度。
二、销售收入管理1. 销售收入确认：销售人员应在客户签订销售合同后立即确认销售收入，并在系统中录入相关信息。
2. 销售合同审核：销售部门应及时将销售合同送至财务部门审核，确保合同内容与实际销售情况一致。
3. 销售款收取：销售人员应按规定的收款方式收取客户支付的车款，并填写收款凭证。
4. 销售款缴款：销售人员应及时将客户支付的车款存入公司指定银行账户，并提供有效的付款凭证。
5. 销售款账务确认：财务部门应核对销售款缴款情况，及时确认销售款入账，并及时更新相关账务记录。
三、费用管理1. 费用预算：每月初，各部门应按照公司财务预算制定本部门费用预算计划，并报财务部门审核。
2. 费用支付：各部门应根据费用预算计划，及时支付相关费用，并填写费用支付凭证。
3. 费用报销：员工因工作需要发生的费用，应及时向公司报销，并提供有效的报销凭证。
4. 费用审批：财务部门应对费用支付和报销进行审批，确保费用合理有效。
四、资产管理1. 固定资产登记：公司应对固定资产进行登记，并制定固定资产清查制度，确保固定资产台账准确无误。
2. 固定资产折旧：公司应按照国家规定和公司政策对固定资产进行折旧核算，并定期进行固定资产清查和评估。
3. 存货管理：公司应建立完善的存货管理制度，确保存货数量和质量无误，及时更新存货台账。
4. 库存盘点：公司应定期对存货进行盘点，核对实际库存和库存台账数据，确保库存准确无误。
五、财务报告1. 财务报表编制：公司应按照国家规定和公司政策编制财务报表，并定期进行内部审计和外部审计。
2. 财务分析：公司应对财务报表进行详细分析，及时发现问题和风险，并提出解决方案。
3. 资金计划：公司应做好资金计划，确保公司的资金流动性和稳定性。
4. 税务申报：公司应按照税法规定及时进行税务申报，确保税收合规。
六、违规处理1. 财务违规：对财务部门和销售人员存在虚报销售收入，滥用公款，私吞公司财产等违规行为，将按公司管理制度严格处理。
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浙江长兴力恒汽车销售服务有限公司文件
浙力汽[2014] 第01号签发人：
关于下发《长兴力恒财务流程》的通知
公司各部门：
为了进一步规范公司管理，提升工作效率，公司特拟定《长兴力恒财务流程》（详见附件），并已于近日经公司管理层讨论通过。
现予以印发，请各部门认真领会、贯彻，自下发之日起严格执行。
特此通知
附件：《长兴力恒财务流程》
浙江长兴力恒汽车销售服务有限公司
二〇一四年六月二十五日
主题词：财务流程通知
报呈：总经理执行副总经理
抄送：销售部售后部关爱部财务部行政部
财务部 2014年6月25日印发
附件：长兴力恒财务流程一、月度资金需求计划表
业务招待费（含招待礼品）
二、
4、超总经理授权额度报销流程
三、整车款、备件款等用款申请流程
四、差旅报销流程
五、办公用品、低值易耗品、劳保用品，（车间用品由车间自行采购）
六、市场费用
七、固定资产
八、工资发放流程
九、绿化、水电费等日程费用支付流程
十、税收支付流程
十一、公务车事故处理流程
十二、车辆订金收取流程
十三、商品车车款收取流程
十四、收款流程
十五、商品车、试乘试驾车、公务用车、抢修车维修流程。