技术经济学表格
合集下载
EXCEL-工程经济相关计算表格
F=P（1+i） P=F（1+i）
-n
F=A （1+i）n-1 / I A=F i /（1+i）n-1 P=A（1+i）n-1 / i（1+i）n A=P i（1+i）n / （1+i）n-1 ？ 1000
A （A/F，I，n） P A （A/P，I，n）
注：同色为互为倒数关系 复习和计算时主要记住复利终值、年金终值、年金现值系数的公式及相对应的倒数关系，即可较方便的计算。 同时年金现值系数与年金终值系数公式所不同的地方仅为分母部分增加了（1+i）n
第二章 工程经济 二 资金时间价值计算
1I 2 3 4 5 n P F A
P4ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ~53
利率（折现率） 计息次数 现值——资金发生在某一特定时间序列始点上的价值。 终值——资金发生在某一特定时间序列终点上的价值。 年金——各年等额收入或支付的金额。
公式名称 单利计算 复利计算
付一 系次 列支 等 额 支 付 系 列 1 2 1 4 2 3
6758.95
已知 求 P P P F A F A P F F F P F
系数符号
In=i*Fn-1
公式
F=P（1+i*n） F=P（1+i）n
n
P 1000 1000 1000 ？
复利终值 复利现值 年金终值系数 偿债基金系数 年金现值系数 资金回收系数
（F/P，I，n） （P/F，I，n） （F/A，I，n） （P/A，I，n）
1000*（（1+10%） -1）/10% 1000*（10%/（（1+10%）10-1） 1000*（（1+10%）10-1）/（10%（1+10%）10） 1000*（10%（1+10%）10）/（（1+10%）10-1）
《技术经济学》教学课件—第十三章Excel 在项目投资决策分析中的应用
入与产量（或销售量）呈线性关系条件下的 盈亏平衡分析。
13.2 Excel 在技术方案风险分析方面的应用
13.2.1 盈亏平衡分析 （二）线性盈亏平衡分析 B=PQ B为销售收入；P为单位产品价格；Q为产
品产量（销售量）。
13.2 Excel 在技术方案风险分析方面的应用
13.2.1 盈亏平衡分析 （二）线性盈亏平衡分析
Cf Q0
13.2 Excel 在技术方案风险分析方面的应用
13.2.1 盈亏平衡分析 （三）非线性盈亏平衡分析 在现实中，销售收入、成本、利润和产销
量往往出现某种非线性关系，这时就可能出 现不止一个盈亏平衡点。
13.2 Excel 在技术方案风险分析方面的应用
13.2.2 敏感性分析
（一）敏感性分析的基本概念
13.2 Excel 在技术方案风险分析方面的应用
13.2.1 盈亏平衡分析 （一）盈亏平衡分析的定义 因为盈亏平衡分析分析产量（销量）、成
本与利润之间的关系，所以也被称为量本利 分析。项目的收益与成本相等的点，即盈亏 与亏损的转折点就是盈亏平衡点（Break Even Point，BEP）。
13.2 Excel 在技术方案风险分析方面的应用
虑。财务动态投资回收期是反映项目财务偿还 能力的重要经济指标，除特别强调项目偿还能 力的情况外，一般只作为方案选择的辅助目标 。 Pc 为行业基准动态回收期。
13.1 Excel 在项目投资决策分析中的应用
13.1.1 盈利能力分析
（二）动态指标
4.净现值率
n
NPVR
NPV PVI
100 %
NCFt (1 i) t
借款偿还期
首次出现欠款为零的年
份 开始借款的年份
13.2 Excel 在技术方案风险分析方面的应用
13.2.1 盈亏平衡分析 （二）线性盈亏平衡分析 B=PQ B为销售收入；P为单位产品价格；Q为产
品产量（销售量）。
13.2 Excel 在技术方案风险分析方面的应用
13.2.1 盈亏平衡分析 （二）线性盈亏平衡分析
Cf Q0
13.2 Excel 在技术方案风险分析方面的应用
13.2.1 盈亏平衡分析 （三）非线性盈亏平衡分析 在现实中，销售收入、成本、利润和产销
量往往出现某种非线性关系，这时就可能出 现不止一个盈亏平衡点。
13.2 Excel 在技术方案风险分析方面的应用
13.2.2 敏感性分析
（一）敏感性分析的基本概念
13.2 Excel 在技术方案风险分析方面的应用
13.2.1 盈亏平衡分析 （一）盈亏平衡分析的定义 因为盈亏平衡分析分析产量（销量）、成
本与利润之间的关系，所以也被称为量本利 分析。项目的收益与成本相等的点，即盈亏 与亏损的转折点就是盈亏平衡点（Break Even Point，BEP）。
13.2 Excel 在技术方案风险分析方面的应用
虑。财务动态投资回收期是反映项目财务偿还 能力的重要经济指标，除特别强调项目偿还能 力的情况外，一般只作为方案选择的辅助目标 。 Pc 为行业基准动态回收期。
13.1 Excel 在项目投资决策分析中的应用
13.1.1 盈利能力分析
（二）动态指标
4.净现值率
n
NPVR
NPV PVI
100 %
NCFt (1 i) t
借款偿还期
首次出现欠款为零的年
份 开始借款的年份
技术经济学excel计算表格(含公式)
序号
项目
计算公式
一
建设面积
二
总投资
其中贷款70%
工程投资
自有资金
流动资金
三
计算基准值
1
房屋租赁率
2
收入
2.1
每月每平方空调收费
2.2
每年每平方空调收费
2.3
全年空调收费
面积*租赁率*单方年租金
3
成本
3.1
每平方空调运行成本
3.2
全年空调运行总成本 面积*租赁率*单方年运行成本
4
其他
4.1
残值
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
总投资5%
4.2
折旧年限
4.3
每年折旧额
（总值-残值）/折旧年限
4.4
税费
4.4.1
销售税
4.4.2
所得税
4.5
通胀率
4.5.1
租金
4.5.2
成本
四
年运行成本及收入
初期（前四年）
第一年收入（出租率40%）
第一年成本
第二年收入（出租率70%）
1
第二年成本
第三年收入（出租率80%）
第三年成本
第四年收入（出租率90%）
万元 年 万元
第四年成本
2
正常运行（后21年）
2.1
正常运行成本
2.2
正常运行销售收入
五
计算结果
内部收益率
贷款方式
静态投资回收期 财务净现值（i=8%）
净投资平均收益率
内部收益率
不贷款方式
静态投资回收期 财务净现值（i=8%）
净投资平均收益率
数量
单位 万方 万元 万元 万元 万元
项目
计算公式
一
建设面积
二
总投资
其中贷款70%
工程投资
自有资金
流动资金
三
计算基准值
1
房屋租赁率
2
收入
2.1
每月每平方空调收费
2.2
每年每平方空调收费
2.3
全年空调收费
面积*租赁率*单方年租金
3
成本
3.1
每平方空调运行成本
3.2
全年空调运行总成本 面积*租赁率*单方年运行成本
4
其他
4.1
残值
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
总投资5%
4.2
折旧年限
4.3
每年折旧额
（总值-残值）/折旧年限
4.4
税费
4.4.1
销售税
4.4.2
所得税
4.5
通胀率
4.5.1
租金
4.5.2
成本
四
年运行成本及收入
初期（前四年）
第一年收入（出租率40%）
第一年成本
第二年收入（出租率70%）
1
第二年成本
第三年收入（出租率80%）
第三年成本
第四年收入（出租率90%）
万元 年 万元
第四年成本
2
正常运行（后21年）
2.1
正常运行成本
2.2
正常运行销售收入
五
计算结果
内部收益率
贷款方式
静态投资回收期 财务净现值（i=8%）
净投资平均收益率
内部收益率
不贷款方式
静态投资回收期 财务净现值（i=8%）
净投资平均收益率
数量
单位 万方 万元 万元 万元 万元
《技术经济学》PPT课件
三、研究技术创新,推动技术进步,促 进企业发展和国民经济增长
科学技术是第一生产力,技术创 新是促进经济增长的根本动力,是转 变经济增长方式的唯一途径.技术创 新的这种特殊地位,决定了它是技术 经济学的重要研究对象.
3〕技术经济的特点
<1>它是社会科学和自然科学密切相关的边缘 科学.技术方案优劣的评价基础是经济可靠、 合理；技术的经济评价也是判断一项技术方案 经济性的重要手段.
第四,选择最优方案.决策的核心问题就 是通过对不同方案经济效果的衡量和 比较,从中选择效果最好的最优方案.
要运用好技术经济学的基本理论和方 法,必须树立系统观念和动态观念.
所有的技术方案,包括技术路线、技术政 策、技术措施等都不是孤立存在的,它们 是整个社会的技术经济系统中的一个有 机组成部分.在作经济决策时,我们追求的 不光是子系统、小系统的目标,而是整个 大系统的目标.
1〕技术是推动经济发展的最重 要的物质基础.经济发展需要的 是推动技术进步的动力和方向. 技术的发展也要受到经济条件的 制约.
作为生产的手段,其目的性是很重要的,
其技术的先进性与经济上的合理性是 一致的.技术提高过程,也是经济发展过 程；但由于经济条件制约,一些技术的 经济效益也受到影响和限制.在一定条 件下采用何种技术比较合理、可行,就 需要进行比较、分析、判断.由此,提出 了"适用技术"的概念——技术上相对 先进,而工业应用上经济合理.
研究2〕技术技、术经经济关济系的中研矛盾究与对统象
一,寻求技术和经济协调发展的规 律,使二者达到最优的结合.简言之, 研究经济规律在工程技术中如何 应用.
主要有下面三个方面：
一、研究技术方案的经济效果,寻找具有 最佳经济效果的方案
《技术经济学》PPT课件
19
2、
已知：Fபைடு நூலகம்1791，i=6%,n=6;求：P
P=F（P/F,i,n） =1791(P/F,6%,6)=1791*0.7050≈1263（元）
精选课件ppt
20
3、
已知：F=1263，i=6%,n=7;求：P
P=F（P/F,i,n） =1263(P/F,6%,7)=1263*0.6651≈840（元）
流入系统的称现金流入（CI）；
流出系统的称现金流出（CO）。
同一时点上现金流入与流出之差称净现金 流量（CI－CO）。
精选课件ppt
4
三、现金流量及现金流量图
(1)现金流量是现金流出、现金流入和净现 金流量的统称.
(2)现金流量强调的是”现金”两字、在系 统内部和外部转移的现金不作为现金流量.
为了在7年内每年提款179.2元，并在最后一年存款全部提
完，问在1987年1月1日需存款多少元？
精选课件ppt
18
【解】 1、已知：P=1000，i=6%,n=10;求：F F=P（F/P，i ,n）=1000(F/P,6%,10) =1000*1.7908≈1791(元)
精选课件ppt
(3)一项经济活动的现金流量因研究范围的 不同、立足点的不同会有不同的结果.
精选课件ppt
5
确定现金流量应注意的问题:
（1）应有明确的发生时点 （2）必须实际发生（如应收或应付账款就
不是现金流量） （3）不同的角度有不同的结果（如税收，
从企业角度是现金流出；从国家角度都不 是）
精选课件ppt
精选课件ppt
21
4、
已知：P=840，i=6%,n=10;求：A
在1984年1月1日投资840元，在10年内每年年末等额提款， 并在第10年末提款后全部资金收回，一点本剩，问每年可 提款多少？
技术经济学重点公式
第二章工程经济分析得基本要素投资流动资金=流动资产—流动负债ﻫ流动资产＝应收账款+预付账款＋存货+现金流动负债＝应付账款+预收帐款生产成本＝直接原材料+直接燃料与动力费+直接工资+其它直接支出＋制造费用期间费用＝管理费用＋销售（营业)费用＋财务费用总成本费用＝外购原材料、燃料与动力费+工资及福利费+修理费+其她费用＋折旧费＋摊销费＋利息支出总成本费用＝经营成本＋折旧费＋摊销费+利息支出（生产成本+期间费用)工程系数法建设项目投资＝估算系数×根据通常经验估算得设备总价值按比例投资估算法建设总投资=主要设备或主要生产车间投资÷占建设总投资得比例折旧固定资产净残值如不好计算，可取原值得3～5％。
（１）平均年限法年折旧额＝固定资产原值×年折旧率年折旧率＝（１-预计净残值率)/折旧年限（2）工作量法一、按行驶里程计算单位里程折旧额=原值×(1-预计净残值率)/总行驶里程年折旧额=单位里程折旧额×年行驶里程二、按工作小时计算每工作小时折旧额=原值×(１—预计净残值率)/总工作小时年折旧额＝每工作小时折旧额×年工作小时(３)双倍余额递减法年折旧率＝2/折旧年限×10０％年折旧额=２×年初固定资产净值/折旧年限年折旧额=固定资产净值×年折旧率注意：从折旧年限到期前二年将固定资产净值扣除预计净残值后得净额平均摊销（均值).即:最后两年折旧额＝(年初账面净值—预计净残值)/2(4）年数总与法年折旧率=（折旧年限-已使用年数）/［折旧年限×(折旧年限+1）/2] １０0％年折旧额=（固定资产原值-预计净残值）×年折旧率年折旧费=［固定资产原值（1－预计净残值率）×2×尚可使用年限］／折旧年限×（折旧年限＋1)销售收入、税金与利润销售收入=产品销售数量×产品单价利润＝营业利润+投资净收益+营业外收支净额利润总额=营业收入－营业税金及附加-总成本费用净利润＝利润总额-所得税第三章现金流量净现金流量ＣF t＝（CI－CO）t利息(盈利、净收益)：投入资金在一定时间内产生得增值,简称Ｉ。
技术经济学表格
8 外购燃料及动力估算
投产期 3 4 5 6 7 8
9固定资产折旧、无形资产和其他资产摊销估算表 投产期 3 4 5 6 7 8
10项目投资现金流量表 建设期 1 2 3 投产期 4 5 6
项目投资回收期（年）（所得税前
项目投资回收期（年）（所得税后 ） ）
11项目资本金现金流量表 建设期 1 2 3 投产期 4 5 6
合计
17 18 19 20
投资方利润分配 未分配利润 息税前利润 息税折旧摊销前利润
表 B15
序号
1 1.1 1.2
项目
借款1 期初借款余额 当期还本付息 其中：还本 付息 期末借款余额 借款2 期初借款余额 当期还本付息 其中：还本 付息 期末借款余额 借款合计 期初余额 当期还本付息 其中：还本 付息 期末余额 利息备付率（%） 偿债备付率（%）
39.962 5.80644 4.052 0.58875 2.1105 0.30665 13.3 1.93248 320 46.4957 29.04 4.21949
39.962 5.80644 4.052 0.58875 2.1105 0.30665 13.3 1.93248 320 46.4957 29.04 4.21949
12利润与利润分配表 建设期 1 2 3 投产期 4 5 6
13、借款还本付息计划表
投产期
3 4 4 5 6 7
达产期 ……
金筹措表
增值税估算表
单位：万元
达产期
8 9 10 11 12 13 14 15 16
单位：万元
达产期
8 9 10 11 12 13 14 15 16
单位：万元 9 3582.8 520.57778 4345.32 631.37128 3568 518.42735 139.05 20.203846 10 3582.8 520.578 4345.32 631.371 3568 518.427 139.05 20.2038 11 3582.8 520.578 4345.32 631.371 3568 518.427 139.05 20.2038 12 3582.8 520.578 4345.32 631.371 3568 518.427 139.05 20.2038 13 3582.8 520.578 4345.32 631.371 3568 518.427 139.05 20.2038 14 3582.8 520.578 4345.32 631.371 3568 518.427 139.05 20.2038 15 3582.8 520.578 4345.32 631.371 3568 518.427 139.05 20.2038 16 3582.8 520.577778 4345.32 631.371282 3568 518.42735 139.05 20.2038462
技术经济学 第4章++资金的时间价值Excel
资金的时间价值 Excel函数 函数
经济管理学院
毛良虎
一、Excel简介
1.
2.
Excel启动 只要装有Office软件的计算机，都有Excel系统， 桌面上双击Excel图标，或从开始菜单→进入程 序→进入Office →再进入Excel。 Excel 功能 引用Excel 内置函数顺序为： 选择一空白单元格→插入函数“fx” →在插入函 数对话框中选择类别→财务→在选择函数中选 择所需函数名。 进行资金等值计算的内置函数如下：
4.
期数NPER
语法：NPER（rate，pmt，pv，fv，type）
如有一笔10万元贷款，到期后需要偿还15万元， 利率是10%，问贷款期限是多少？ 输入： NPER（rate，pmt，pv，fv，type） =NPER（0.10，0，10，-15，0） =4.254
5.
年金 语法：PMT（rate，nper，pv，fv，type） 如有一笔10万元贷款，利率是10%，如果在4年 之内每月等额还贷，问每月还款是多少？ 输入： PMT（rate，nper，pv，fv，type） =PMT（0.10/12，48，10，0，0） =-0.2536
序号 1 2 3 4 5
计算 期末本利和 利率 期限 每月存入
值 100000 2.7%/12=0.225% 3*12=36 ￥-2,663.92
作业
P42 12、13、14、18、20、21、23
2.
现值 语法：PV（rate，nper，pmt，fv，type） 如按10%的年利率4年前借入了一笔钱购买汽车， 现在仅有10万元偿债，问4年前可以借多少钱？ 输入PV（rate，nper，pmt，fv，type） =PV(0.1,4,0,-10)= ￥6.83
经济管理学院
毛良虎
一、Excel简介
1.
2.
Excel启动 只要装有Office软件的计算机，都有Excel系统， 桌面上双击Excel图标，或从开始菜单→进入程 序→进入Office →再进入Excel。 Excel 功能 引用Excel 内置函数顺序为： 选择一空白单元格→插入函数“fx” →在插入函 数对话框中选择类别→财务→在选择函数中选 择所需函数名。 进行资金等值计算的内置函数如下：
4.
期数NPER
语法：NPER（rate，pmt，pv，fv，type）
如有一笔10万元贷款，到期后需要偿还15万元， 利率是10%，问贷款期限是多少？ 输入： NPER（rate，pmt，pv，fv，type） =NPER（0.10，0，10，-15，0） =4.254
5.
年金 语法：PMT（rate，nper，pv，fv，type） 如有一笔10万元贷款，利率是10%，如果在4年 之内每月等额还贷，问每月还款是多少？ 输入： PMT（rate，nper，pv，fv，type） =PMT（0.10/12，48，10，0，0） =-0.2536
序号 1 2 3 4 5
计算 期末本利和 利率 期限 每月存入
值 100000 2.7%/12=0.225% 3*12=36 ￥-2,663.92
作业
P42 12、13、14、18、20、21、23
2.
现值 语法：PV（rate，nper，pmt，fv，type） 如按10%的年利率4年前借入了一笔钱购买汽车， 现在仅有10万元偿债，问4年前可以借多少钱？ 输入PV（rate，nper，pmt，fv，type） =PV(0.1,4,0,-10)= ￥6.83
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
1、建设投资估算表
表 B1
序号
费用名称
1
静态投资部分
1.1
建筑工程费
1.2
设备及工器具购置费
1.3
安装工程费
1.4
工程建设其他费用
1.5
基本预备费
2
动态投资部分
2.1
涨价预备费
2.2
建设期利息
3
建设投资（1+2）
4 建设投资（不含建设期利息）
投资额 合计
2、建设期利息估算表
表B3
序号
1 1.1 1.2 1.3 1.4 2 3
3568
3568
311.0564103 83.43
12.12230769 23.9772
3.483866667 2.4312
0.353251282 1.2663
0.183992308 7.98
1.159487179 192
27.8974359 17.424
2.531692308
414.7418803 518.42735 518.4274 518.42735 518.42735
5.8064444 5.80644 5.80644 5.80644 5.80644 5.80644 5.80644 5.80644444
4.052 4.052 4.052 4.052 4.052 4.052 4.052
4.052
0.5887521 0.58875 0.58875 0.58875 0.58875 0.58875 0.58875 0.58875214
139.05 139.05 139.05 139.05 139.05 139.05 139.05 139.05
20.203846 20.2038 20.2038 20.2038 20.2038 20.2038 20.2038 20.2038462
39.962 39.962 39.962 39.962 39.962 39.962 39.962 39.962
29.04 29.04 29.04 29.04 29.04 29.04 29.04
29.04
4.2194872 4.21949 4.21949 4.21949 4.21949 4.21949 4.21949 4.21948718
单位：万元
达产期
9
10
11
12
13
14
15
16
表
单位：万元
达产期
9
10
项目投资财务净现值（所得税 前）（ic= %） 项目投资财务净现值（所得税 后）（ic= %）
单位：万 元
序号
项目
1 现金流入 1.1 营业收入 1.2 补贴收入 1.3 回收固定资产余值 1.4 回收流动现金
2 现金流出 2.1 项目资本金 2.2 借款本金偿还 2.3 借款利息支付 2.4 经营成本 2.5 营业税金及附加 2.6 所得税 2.7 维持运营投资
1.4 1.5 1.6 1.7 1.8
1.9 2 3 4
进项税额 原材料D 进项税额 原材料E 进项税额 原材料F 进项税额 原材料G 进项税额 原材料H 进项税额 原材料I 进项税额 辅助材料费 进项税额 外购原材料费合计 进项税合计
6946.926496 1863.27
270.7315385 535.4908
77.80635556 54.2968
7.889278632 28.2807
4.109161538 178.22
25.89521368 4288
623.042735 389.136
56.54112821
序号
项目
1 燃料费 1.1 燃料煤
单价 数量 进项税额 2 动力费 电 单价 数量 进项税额 2.2 新鲜水 单价 数量 进项税额 2.3 循环水 单价 数量 进项税额 2.4 蒸汽 单价 数量 进项税额 2.5 脱盐水 单价
建设期
1
2
11项目资本金现金流量表
投产期
3
4
5
6
建设期
12利润与利润分配表 投产期
1
2
3
4
5
6
投产期
3
4
13、借
4
5
6
7
……
达产期
金筹措表
增值税估算表
8
达产期
9
10
11
12
13
14
单位：万 元
15
16
单位：万 元
达产期
8
9
10
11
12
13
14
15
16
单位：万元
9
10
11
12
13
14
15
16
111.24
139.05 139.05 139.05 139.05
16.16307692 20.2038462 20.20385 20.203846 20.203846
31.9696
39.962 39.962 39.962 39.962
4.645155556 5.80644444 5.806444 5.8064444 5.8064444
表 B5
序号
项目
1 1.1 1.2 1.3 2 2.1 2.1.1 2.1.2 2.1.3 2.2 2.2.1 2.2.2 2.2.3 2.3
分年计划（%） 总投资
建设投资（不含建设期利息） 建设期利息 流动资金 资金筹措 项目资本金 用于建设投资 用于流动资金
用于建设期利息 债务资金
用于建设投资 用于流动资金 用于建设期利息
29.04
29.04
3.375589744 4.21948718 4.219487 4.2194872 4.2194872
8 外购燃料及动力估算
投产期
达
3
4
5
6
7
8
9固定资产折旧、无形资产和其他资产摊销估算表
投产期
达
3
4
5
6
7
8
建设期
1
2
10项目投资现金流量表
投产期
3
4
5
6
项目投资 回收期 （年） （所得税 前） 项目投资 回收期 （年） （所得税 后）
借款合计 期初余额 当期还本付息 其中：还本
付息 期末余额
合计 合计
计算 指标
利息备付率（%） 偿债备付率（%）
建设投资估算表
投资额 其中：外汇
占项目投入总 资金的比例%
单位：万元 估算说明
设期利息估算表
人民币
第二年
第三年
单位：万元
合计
3、流动资金估算表
周转 次数
投产期
3
4
5
6
人民币
第二年
4、项目总投资使用计划与资金筹措表
其他资金
第一年
表 B6
序号
项目
合计
1
营业收入
1.1
产品 营业收入
单价
人民币
数量
销项税额
1.2
产品 营业收入
单价
数量
销项税额
2
营业税金及附加
2.1
营业税
2.2
消费税
2.3
城乡建设税
2.4
教育费附加
3
增值税
销项税额
进项税额
表 B7
序号
项目
合计
1
外购原材料
2
外购燃料及动力
3
工资及福利费
4
修理费
5
其他费用
项目
建设期利息 期初借款余额
当期借款 当期应计利息 期末借款余额 其他融资费用
合计
第一年
人民币
表 B4
序号
1 1.1 1.2 1.2.1 A B C D E
项目
流动资产 应收账款
存货 原材料
最低周转 天数
F G H I 1.2.2 1.2.3 1.2.4 1.3 2 2.1 2.2 3 4
燃料 在产品 产成品 现金 流动负债 应付账款 预收账款 流动资金（1-2） 流动资金本年增加额
3.2416
4.052 4.052
4.052
4.052
0.471001709 0.58875214 0.588752 0.5887521 0.5887521
1.6884
2.1105 2.1105 2.1105 2.1105
0.245323077 0.30665385 0.306654 0.3066538 0.3066538
2 现金流出 2.1 建设投资 2.2 流动资金 2.3 经营成本 2.4 营业税金及附加 2.5 维持运营投资
3 税前净现金流量（1-2） 4 累计税前净现金流量 5 调整所得税 6 税后净现金流量
合计 合计
7 累计税后净现金流量 计算指标：
项目投资财务内部收益率 （%）（所得税前）
项目投资财务内部收益率 （%）（所得税后）
单位：万 元
外币
第三年
第一年 第二年 第三年
5、营业收入、营业税金及附加和增值税估算表
投产期
3
4
4
5
6
7
投产期
3
4
6、总成本费用估算表
4
5
6
7
7、外购原材料费估算表
投产期
3
4
达产期
5
6
7
8
2149.68 312.3466667
2607.192 378.8227692
2140.8
2866.24
3582.8 3582.8 3582.8 3582.8
表 B1
序号
费用名称
1
静态投资部分
1.1
建筑工程费
1.2
设备及工器具购置费
1.3
安装工程费
1.4
工程建设其他费用
1.5
基本预备费
2
动态投资部分
2.1
涨价预备费
2.2
建设期利息
3
建设投资（1+2）
4 建设投资（不含建设期利息）
投资额 合计
2、建设期利息估算表
表B3
序号
1 1.1 1.2 1.3 1.4 2 3
3568
3568
311.0564103 83.43
12.12230769 23.9772
3.483866667 2.4312
0.353251282 1.2663
0.183992308 7.98
1.159487179 192
27.8974359 17.424
2.531692308
414.7418803 518.42735 518.4274 518.42735 518.42735
5.8064444 5.80644 5.80644 5.80644 5.80644 5.80644 5.80644 5.80644444
4.052 4.052 4.052 4.052 4.052 4.052 4.052
4.052
0.5887521 0.58875 0.58875 0.58875 0.58875 0.58875 0.58875 0.58875214
139.05 139.05 139.05 139.05 139.05 139.05 139.05 139.05
20.203846 20.2038 20.2038 20.2038 20.2038 20.2038 20.2038 20.2038462
39.962 39.962 39.962 39.962 39.962 39.962 39.962 39.962
29.04 29.04 29.04 29.04 29.04 29.04 29.04
29.04
4.2194872 4.21949 4.21949 4.21949 4.21949 4.21949 4.21949 4.21948718
单位：万元
达产期
9
10
11
12
13
14
15
16
表
单位：万元
达产期
9
10
项目投资财务净现值（所得税 前）（ic= %） 项目投资财务净现值（所得税 后）（ic= %）
单位：万 元
序号
项目
1 现金流入 1.1 营业收入 1.2 补贴收入 1.3 回收固定资产余值 1.4 回收流动现金
2 现金流出 2.1 项目资本金 2.2 借款本金偿还 2.3 借款利息支付 2.4 经营成本 2.5 营业税金及附加 2.6 所得税 2.7 维持运营投资
1.4 1.5 1.6 1.7 1.8
1.9 2 3 4
进项税额 原材料D 进项税额 原材料E 进项税额 原材料F 进项税额 原材料G 进项税额 原材料H 进项税额 原材料I 进项税额 辅助材料费 进项税额 外购原材料费合计 进项税合计
6946.926496 1863.27
270.7315385 535.4908
77.80635556 54.2968
7.889278632 28.2807
4.109161538 178.22
25.89521368 4288
623.042735 389.136
56.54112821
序号
项目
1 燃料费 1.1 燃料煤
单价 数量 进项税额 2 动力费 电 单价 数量 进项税额 2.2 新鲜水 单价 数量 进项税额 2.3 循环水 单价 数量 进项税额 2.4 蒸汽 单价 数量 进项税额 2.5 脱盐水 单价
建设期
1
2
11项目资本金现金流量表
投产期
3
4
5
6
建设期
12利润与利润分配表 投产期
1
2
3
4
5
6
投产期
3
4
13、借
4
5
6
7
……
达产期
金筹措表
增值税估算表
8
达产期
9
10
11
12
13
14
单位：万 元
15
16
单位：万 元
达产期
8
9
10
11
12
13
14
15
16
单位：万元
9
10
11
12
13
14
15
16
111.24
139.05 139.05 139.05 139.05
16.16307692 20.2038462 20.20385 20.203846 20.203846
31.9696
39.962 39.962 39.962 39.962
4.645155556 5.80644444 5.806444 5.8064444 5.8064444
表 B5
序号
项目
1 1.1 1.2 1.3 2 2.1 2.1.1 2.1.2 2.1.3 2.2 2.2.1 2.2.2 2.2.3 2.3
分年计划（%） 总投资
建设投资（不含建设期利息） 建设期利息 流动资金 资金筹措 项目资本金 用于建设投资 用于流动资金
用于建设期利息 债务资金
用于建设投资 用于流动资金 用于建设期利息
29.04
29.04
3.375589744 4.21948718 4.219487 4.2194872 4.2194872
8 外购燃料及动力估算
投产期
达
3
4
5
6
7
8
9固定资产折旧、无形资产和其他资产摊销估算表
投产期
达
3
4
5
6
7
8
建设期
1
2
10项目投资现金流量表
投产期
3
4
5
6
项目投资 回收期 （年） （所得税 前） 项目投资 回收期 （年） （所得税 后）
借款合计 期初余额 当期还本付息 其中：还本
付息 期末余额
合计 合计
计算 指标
利息备付率（%） 偿债备付率（%）
建设投资估算表
投资额 其中：外汇
占项目投入总 资金的比例%
单位：万元 估算说明
设期利息估算表
人民币
第二年
第三年
单位：万元
合计
3、流动资金估算表
周转 次数
投产期
3
4
5
6
人民币
第二年
4、项目总投资使用计划与资金筹措表
其他资金
第一年
表 B6
序号
项目
合计
1
营业收入
1.1
产品 营业收入
单价
人民币
数量
销项税额
1.2
产品 营业收入
单价
数量
销项税额
2
营业税金及附加
2.1
营业税
2.2
消费税
2.3
城乡建设税
2.4
教育费附加
3
增值税
销项税额
进项税额
表 B7
序号
项目
合计
1
外购原材料
2
外购燃料及动力
3
工资及福利费
4
修理费
5
其他费用
项目
建设期利息 期初借款余额
当期借款 当期应计利息 期末借款余额 其他融资费用
合计
第一年
人民币
表 B4
序号
1 1.1 1.2 1.2.1 A B C D E
项目
流动资产 应收账款
存货 原材料
最低周转 天数
F G H I 1.2.2 1.2.3 1.2.4 1.3 2 2.1 2.2 3 4
燃料 在产品 产成品 现金 流动负债 应付账款 预收账款 流动资金（1-2） 流动资金本年增加额
3.2416
4.052 4.052
4.052
4.052
0.471001709 0.58875214 0.588752 0.5887521 0.5887521
1.6884
2.1105 2.1105 2.1105 2.1105
0.245323077 0.30665385 0.306654 0.3066538 0.3066538
2 现金流出 2.1 建设投资 2.2 流动资金 2.3 经营成本 2.4 营业税金及附加 2.5 维持运营投资
3 税前净现金流量（1-2） 4 累计税前净现金流量 5 调整所得税 6 税后净现金流量
合计 合计
7 累计税后净现金流量 计算指标：
项目投资财务内部收益率 （%）（所得税前）
项目投资财务内部收益率 （%）（所得税后）
单位：万 元
外币
第三年
第一年 第二年 第三年
5、营业收入、营业税金及附加和增值税估算表
投产期
3
4
4
5
6
7
投产期
3
4
6、总成本费用估算表
4
5
6
7
7、外购原材料费估算表
投产期
3
4
达产期
5
6
7
8
2149.68 312.3466667
2607.192 378.8227692
2140.8
2866.24
3582.8 3582.8 3582.8 3582.8