上海家化2020年一季度经营成果报告
上海家化2020年一季度经营风险报告
0
7.13
55.68
4.58
-27.2
6.3
0
1.25
3.15
1.21
3.4
1.17
0
二、经营协调性分析 1、投融资活动的协调情况
从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供 315,892.94万元的营运资本，投融资活动是协调的。
项目名称
营运资本 所有者权益
营运资本增减变化表
2020年一季度
项目名称
盈亏平衡点 营业安全率 经营风险系数 财务风险系数
经营风险指标表
2020年一季度
2019年一季度
2018年一季度
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
142,785.8
-17.01 172,044.04
3.37 166,441.82
0
0.14
19.08
0.12
13.47
0.11
-91.03 125,924.06
0
228,571.8
2.55 222,879.19
-32.62 330,758.72
0
内部资料，妥善保管
第2页 共4页
项目名称
应付账款 其他应付款 预收货款 应付职工薪酬 应付股利 应交税金 其他经营性负债 合计
上海家化2020年一季度经营风险报告
经营性负债增减变化表
2019年一季度
2018年一季度
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
315,892.94
32.31 238,752.72
32.73 179,877.47
0
633,019.93
4.14 607,871.78
华丽家族2020年一季度经营成果报告
华丽家族2020年一季度经营成果报告一、实现利润分析1、利润总额2019年一季度实现利润亏损1,084.63万元，2020年一季度扭亏为盈，盈利14,963.66万元。
实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
2、营业利润3、投资收益2020年一季度投资收益为2,344.57万元，与2019年一季度的1,136.1万元相比成倍增长，增长1.06倍。
4、营业外利润2020年一季度营业外利润为负562.1万元，与2019年一季度的93.24万元相比，2020年一季度出现较大幅度亏损，亏损562.1万元。
5、经营业务的盈利能力从营业收入和成本的变化情况来看，2020年一季度的营业收入为47,761.17万元，比2019年一季度的6,293.51万元增长658.90%，营业成本为23,019.43万元，比2019年一季度的3,438.92万元增加569.38%，营业收入和营业成本同时增长，但营业收入增长幅度大于营业成本，表明企业经营业务盈利能力提高。
实现利润增减变化表项目名称2020年一季度2019年一季度2018年一季度数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)营业收入47,761.17 658.9 6,293.51 -56.32 14,408.69 0 实现利润14,963.66 1,479.61 -1,084.63 -174.45 1,456.87 0 营业利润15,525.76 1,418.12 -1,177.87 -198.82 1,191.95 0投资收益2,344.57 106.37 1,136.1 -8.41 1,240.44 0 营业外利润-562.1 -702.87 93.24 -64.81 264.93 0二、成本费用分析1、成本构成情况2020年一季度华丽家族成本费用总额为34,513.59万元，其中：营业成本为23,019.43万元，占成本总额的66.7%；销售费用为419.61万元，占成本总额的1.22%；管理费用为2,415.75万元，占成本总额的7%；财务费用为1,013.77万元，占成本总额的2.94%；营业税金及附加为7,645.03万元，占成本总额的22.15%。
上海家化2020年上半年财务状况报告
内部资料，妥善保管
第3页 共9页
二、负债及权益构成 1、负债及权益构成基本情况
100.00 1,139,178.8 3
52.25 638,370.22
14.47 229,099.66
15.57 160,715.77
11.19 135,396.71
47.75 500,808.61
17.36 194,681.79
10.17 107,111.32
7.18 78,006.13
100.00
56.04 20.11 14.11 11.89 43.96 17.09
9.40 6.85
2、流动资产构成特点 企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的61.06%，表明企业 的支付能力和应变能力较强。但应当关注货币性资产的投向。企业流动资
内部资料，妥善保管
第1页 共9页
产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的 21.92%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。
内部资料，妥善保管
第2页 共9页
4、资产的增减变化原因
以下项目的变动使资产总额增加：交易性金融资产增加66,879.2万元， 应收账款增加9,971.77万元，长期股权投资增加6,217.62万元，存货增加 2,672.04万元，其他非流动资产增加328.43万元，商誉增加69.25万元， 共计增加86,138.31万元；以下项目的变动使资产总额减少：在建工程减少 152.37万元，其他流动资产减少626.26万元，长期待摊费用减少1,152.75 万元，应收利息减少1,730.41万元，递延所得税资产减少1,774.67万元， 开发支出减少1,896.86万元，无形资产减少2,498.08万元，预付款项减少 2,842.84万元，固定资产减少6,855.53万元，其他应收款减少7,526.38万 元，货币资金减少13,795.91万元，共计减少40,852.04万元。各项科目变 化引起资产总额增加18,134.93万元。
上海家化2020年一季度财务风险分析详细报告
上海家化2020年一季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动不缺少资金，不需要从银行借款，不但不需要，而且可以提供67,106.24万元的资金供长期使用。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供128,468.41万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业资金富裕，富裕195,574.65万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为383,659.8万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期借款规模是431,355.94万元，实际已经取得的短期贷款金额为0万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为407,507.87万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为419,431.91万元，在5年之内偿还的贷款总规模为443,279.98万元，当前实际的长短期借款合计为103,637.57万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变，该在未来一个分析期内有能力偿还全部有息负债。
企
内部资料，妥善保管第页共1 页。
上海家化2020年一季度财务分析详细报告
上海家化2020年⼀季度财务分析详细报告上海家化2020年⼀季度财务分析详细报告⼀、资产结构分析1.资产构成基本情况上海家化2020年⼀季度资产总额为1,116,783.12万元，其中流动资产为612,231.6万元，主要分布在交易性⾦融资产、货币资⾦、应收账款等环节，分别占企业流动资产合计的33.15%、29.51%和18.37%。
⾮流动资产为504,551.52万元，主要分布在商誉和固定资产，分别占企业⾮流动资产的38.79%、21.67%。
资产构成表项⽬名称2020年⼀季度2019年⼀季度2018年⼀季度数值百分⽐(%) 数值百分⽐(%) 数值百分⽐(%)总资产1,116,783.12100.00 1,065,590.5 100.00 960,395.91 100.00流动资产612,231.6 54.82 527,176.27 49.47 451,853.01 47.05 长期投资38,061.92 3.41 32,314.72 3.03 75,565.55 7.87 固定资产109,359.4 9.79 116,732.36 10.95 29,706.29 3.09 其他357,130.2 31.98 389,367.15 36.54 403,271.05 41.992.流动资产构成特点企业持有的货币性资产数额较⼤，约占流动资产的62.67%，表明企业的⽀付能⼒和应变能⼒较强。
但应当关注货币性资产的投向。
流动资产构成表项⽬名称2020年⼀季度2019年⼀季度2018年⼀季度数值百分⽐(%) 数值百分⽐(%) 数值百分⽐(%)流动资产612,231.6 100.00 527,176.27 100.00 451,853.01 100.00 存货98,794.84 16.14 91,690.01 17.39 86,834.13 19.22 应收账款112,467.15 18.37 109,732.8 20.82 103,946.27 23.00 其他应收款0 0.00 0 0.00 5,356.53 1.19 交易性⾦融资产202,982.02 33.15 130,986.15 24.85 0 0.00 应收票据0 0.00 0 0.00 784.31 0.17 货币资⾦180,677.78 29.51 173,310.92 32.88 120,309.98 26.63 其他17,309.81 2.83 21,456.39 4.07 134,621.79 29.793.资产的增减变化2020年⼀季度总资产为1,116,783.12万元，与2019年⼀季度的1,065,590.5万元相⽐有所增长，增长4.8%。
上海石化2020年一季度财务分析结论报告
上海石化2020年一季度财务分析综合报告上海石化2020年一季度财务分析综合报告一、实现利润分析2020年一季度实现利润为负161,732.2万元，与2019年一季度的74,767.9万元相比，2020年一季度出现较大幅度亏损，亏损161,732.2万元。
企业亏损的主要原因是内部经营业务，应当加强经营业务的管理。
营业收入大幅度下降，企业也出现了较大幅度的经营亏损，企业经营形势迅速恶化，应尽快调整经营战略。
二、成本费用分析2020年一季度营业成本为1,646,152.2万元，与2019年一季度的2,083,176.9万元相比有较大幅度下降，下降20.98%。
2020年一季度销售费用为11,012.2万元，与2019年一季度的12,592.6万元相比有较大幅度下降，下降12.55%。
2020年一季度在销售费用大幅度下降的同时营业收入也出现了较大幅度的下降，企业市场销售形势迅速恶化，并引起盈利能力的下降，应当采取措施，调整销售力量和战略。
2020年一季度管理费用为67,129.6万元，与2019年一季度的76,550.7万元相比有较大幅度下降，下降12.31%。
2020年一季度管理费用占营业收入的比例为3.74%，与2019年一季度的3.05%相比有所提高，提高0.7个百分点。
这在营业收入大幅度下降情况下常常出现，但要采取措施遏止盈利水平的大幅度下降趋势。
本期财务费用为-8,480.3万元。
三、资产结构分析从流动资产与收入变化情况来看，流动资产与营业收入都在下降，与2019年一季度相比，资产结构没有明显的恶化或改善情况。
四、偿债能力分析从支付能力来看，上海石化2020年一季度是有现金支付能力的。
企业财务费用小于0或缺乏利息支出数据，无法进行负债经营风险判断。
五、盈利能力分析内部资料，妥善保管第1 页共3 页。
上海家化2020年上半年经营成果报告
100.00 348,224.95
100.00
129,744.85 2,840.24
37.46 149,307.58
0.82 2,552.53
40.66 140,655.56
0.70 2,609.25
40.39 0.75
160,747.34 49,118.92 3,870.3 0
46.42 170,642.37
内部资料，妥善保管
第 1 页 共 10 页
3、投资收益 2020年上半年投资收益为6,395.91万元，与2019年上半年的8,183.11 万元相比有较大幅度下降，下降21.84%。
4、营业外利润 2020年上半年营业外利润为负10.22万元，与2019年上半年的156.81 万元相比，2020年上半年出现亏损，亏损10.22万元。 5、经营业务的盈利能力
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从营业收入和成本的变化情况来看，2020年上半年的营业收入为 368,463.86万元，比2019年上半年的392,266.14万元下降6.07%，营业成 本为140,655.56万元，比2019年上半年的149,307.58万元下降5.79%，营 业收入和营业成本同时下降，但营业收入下降幅度大于营业成本，表明企 业经营业务盈利能力下降。
上海家化2020年上半年经营成果报告
一、实现利润分析 1、利润总额 2020年上半年利润总额为22,070.21万元，与2019年上半年的 53,351.47万元相比有较大幅度下降，下降58.63%。利润总额主要来自于 内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
2、营业利润
2020年上半年营业利润为22,080.43万元，与2019年上半年的 53,194.65万元相比有较大幅度下降，下降58.49%。以下项目的变动使营 业利润增加：管理费用减少9,632.29万元，营业成本减少8,652.02万元， 销售费用减少1,973.73万元，共计增加20,258.04万元；以下项目的变动使 营业利润减少：公允价值变动收益减少7,139.82万元，资产减值损失减少 3,367.41万元，投资收益减少1,787.19万元，营业税金及附加增加56.72 万元，财务费用增加1,207.2万元，共计减少13,558.35万元。各项科目变 化引起营业利润减少31,114.23万元。
嘉化能源2020年一季度财务分析结论报告
嘉化能源2020年一季度财务分析综合报告嘉化能源2020年一季度财务分析综合报告一、实现利润分析2020年一季度实现利润为29,231.34万元，与2019年一季度的41,017.21万元相比有较大幅度下降，下降28.73%。
实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
在营业收入大幅度下降的同时经营利润也大幅度下降，企业经营业务开展得很不理想。
二、成本费用分析2020年一季度营业成本为78,253.9万元，与2019年一季度的93,983.14万元相比有较大幅度下降，下降16.74%。
2020年一季度销售费用为1,533.4万元，与2019年一季度的1,608.7万元相比有所下降，下降4.68%。
2020年一季度在销售费用下降的同时营业收入却出现了更大幅度的下降，并引起营业利润的下降，企业市场销售形势迅速恶化，应当采取措施，调整销售战略或销售力量。
2020年一季度管理费用为3,031.53万元，与2019年一季度的3,502.14万元相比有较大幅度下降，下降13.44%。
2020年一季度管理费用占营业收入的比例为2.56%，与2019年一季度的2.46%相比变化不大。
经营业务的盈利水平大幅度下降，管理费用控制有效,但经营形势迅速恶化。
2020年一季度财务费用为563.27万元，与2019年一季度的11.55万元相比成倍增长，增长47.78倍。
三、资产结构分析2020年一季度企业不合理资金占用项目较少，资产的盈力能力较强，资产结构合理。
与2019年一季度相比，2020年一季度存货占营业收入的比例出现不合理增长。
预付货款占收入的比例下降。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产下降慢于营业收入下降，资产的盈利能力下降，与2019年一季度相比，资产结构趋于恶化。
四、偿债能力分析从支付能力来看，嘉化能源2020年一季度是有现金支付能力的。
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上海家化2020年一季度经营成果报告
一、实现利润分析
1、利润总额
2020年一季度实现利润为13,514.76万元，与2019年一季度的27,552.16万元相比有较大幅度下降，下降50.95%。
实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
2、营业利润
3、投资收益
2020年一季度投资收益为1,210.34万元，与2019年一季度的5,376.58万元相比有较大幅度下降，下降77.49%。
4、营业外利润
2020年一季度营业外利润为负9.93万元，与2019年一季度的148.87万元相比，2020年一季度出现亏损，亏损9.93万元。
5、经营业务的盈利能力
从营业收入和成本的变化情况来看，2020年一季度的营业收入为166,470.02万元，比2019年一季度的195,387.7万元下降14.80%，营业成本为64,379.19万元，比2019年一季度的73,906.49万元下降12.89%，营业收入和营业成本同时下降，但营业收入下降幅度大于营业成本，表明企业经营业务盈利能力下降。
实现利润增减变化表
项目名称
2020年一季度2019年一季度2018年一季度
数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)
营业收入166,470.02 -14.8 195,387.7 5.03 186,029.73 0 实现利润13,514.76 -50.95 27,552.16 51.19 18,223.28 0 营业利润13,524.69 -50.65 27,403.29 50.37 18,223.61 0
投资收益1,210.34 -77.49 5,376.58 22.61 4,385.18 0 营业外利润-9.93 -106.67 148.87 45,219.95 -0.33 0
二、成本费用分析
1、成本构成情况
2020年一季度上海家化成本费用总额为151,382.32万元，其中：营业成本为64,379.19万元，占成本总额的42.53%；销售费用为66,519.96万元，占成本总额的43.94%；管理费用为19,422.09万元，占成本总额的12.83%；财务费用为494.13万元，占成本总额的0.33%；营业税金及附加为1,317.27万元，占成本总额的0.87%。
成本构成表(占成本费用总额的比例)
项目名称
2020年一季度2019年一季度2018年一季度
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
成本费用总额151,382.32 100.00 181,092.74 100.00 174,096.75 100.00 营业成本64,379.19 42.53 73,906.49 40.81 61,903.2 35.56 销售费用66,519.96 43.94 82,705.18 45.67 81,807.95 46.99 管理费用19,422.09 12.83 21,413.4 11.82 25,684.47 14.75 财务费用494.13 0.33 1,506.22 0.83 2,076.81 1.19 营业税金及附加1,317.27 0.87 1,524.8 0.84 1,662.51 0.95
2、总成本变化情况及原因分析。