政府全面预算管理系统解决方案
全面预算的管理方案
全面预算的管理方案1.预算体系预算体系分为以下两部分：财务预算：根据会计科目、辅助项制定预算样表。
费用预算：根据收支项目、部门制定预算样表。
2.预算编制根据费用最大集合、虚拟部门制定预算样表。
垂直分解样表到各部门，各部门填制计划。
对于应当由专项归口部门管理的预算须由归口部门操作员依据各部门填制的计划，按垂直汇总生成预算汇总部门专项预算的合计数。
3.预算掌握费用计划掌握方案：费用计划通过NC应付、报账中心系统掌握掌握对象：收支项目及部门掌握方式：严格掌握财务计划掌握方案：财务计划通过NC总账系统来掌握掌握对象：会计科目加辅助项掌握方式：报警权限管理：各部门通过权限设置实时查询自己部门的预算执行状况，并进行分析，不能看到其他无业务权限的部门的预算及执行状况。
4.预算分析以预算为基准，对照实际执行的结果，考察预算差异和预算执行进度。
在进行分析的过程中，考虑到异常因素，供应了异常因素剔除的分析，可以针对预算数据或者实际数据进行剔除。
预算分析中，最经常用到的就是预算数据与实际执行数据的差异分析，包括分析差异率和差异额，此外，用户还可以进行更进一步的分析，包括因素分析、多维联机处理分析等。
5.有效掌握成本全程管理：通过NC预算的实施，协作NC财务的实施, 帮助该集团完成了从预算编制到预算掌握、预算分析、预算调整的一个完整流程。
流程透明：不仅使得编制过程清楚透明，而且大大缩短了编制时间。
预算精确：在编制预算时，可以参考查询到的大量相关数据，并供应多种预算编制方法相结合，通过预估和模拟, 使得预算编制的精确性大大提高。
实时监控：预算系统与财务系统的集成应用，可实时根据部门及费用类别进行预警、掌握，加大了掌握的力度。
全面预算管理实施方案
全面预算管理实施方案1.预算编制首先，需要明确组织的战略目标和发展方向，然后制定相应的年度预算计划。
在预算编制过程中，应充分调研和分析市场环境、竞争对手、内部资源状况等，以期进行准确的财务预测和预算分配。
同时，要将预算计划与战略目标相对应，确保资源的合理配置和各项活动的有效实施。
2.预算执行预算执行是指按照预算计划进行资金的支出和收入的管理。
在这个阶段，需要建立起完善的内部控制机制，包括预算控制、成本控制、风险控制等。
同时，还应及时和准确地进行预算执行情况的监测和对比分析，及时发现和解决问题，确保预算计划的顺利实施。
3.预算绩效评估预算绩效评估是对预算执行情况进行绩效评估和反馈的过程。
通过对预算与实际情况的对比，可以评估和认识到预算计划的好坏，并从中获得经验教训，为下一期的预算编制提供参考。
同时，还可以通过预算绩效评估来激励员工对预算目标的实现做出更大的努力，并促进组织的持续改善和发展。
为了实施全面预算管理，需要遵循以下原则：1.综合性原则预算管理需要综合考虑组织的长期发展目标和短期经营目标，避免过分追求短期利润而忽视长期发展。
2.灵活性原则预算管理应具有一定的灵活性，能够适应市场环境和内外部变化，及时调整预算计划和目标。
3.可控性原则预算管理需要建立起科学的控制措施，确保资金使用的合理性和效益性。
4.透明度原则预算管理需要充分公开和透明，对于组织内部的各项预算计划、执行情况和评估结果应及时向相关人员进行通报和解释。
为了实施全面预算管理，还需要注意以下问题：1.培养员工的预算意识和财务管理能力，使其能够理解和参与到预算管理过程中。
2.建立起预算管理的信息系统，实现对预算编制、执行和评估的全面监控和控制。
3.加强对预算管理的培训和宣传，提高全体员工的预算管理水平和质量意识。
4.预算管理应与组织的绩效评估和激励机制相结合，激励员工对预算目标的实现做出更大的努力。
5.加强对预算管理的监督和评估，确保预算计划和执行情况的合规性和准确性。
全面预算管理解决方案
全面预算管理解决方案全面预算治理是财务治理的核心，是实现企业经营目标的全然保证。
关心企业依照自身的资源状况和进展潜力，制定科学合理的全面预算方案，在企业经营治理的各个环节进行全面操纵，是财务治理信息系统的全然任务。
目前集团的财务治理体系仍旧存在诸多问题，面临许多挑战。
因此，建设一个全面、高效、以全面预算治理为核心的财务治理信息系统已迫在眉睫。
6.1 要紧问题分析集团企业预算治理面临的问题●预算体系不完整，编制不规范，手工编制预算周期长，困难大，准确性低；●集团预算指标的下达及下级企业预算上报周期长，预算审批难以及时，预算的实时性差，预算不能及时执行，致使预算形同虚设的报表；●只能对预算数据进行事后操纵，不能实现真正意义上的事前预算、事中操纵、事后分析，无法实现全面预算；●预算数据下发后，无法操纵，不断追加数据总是超出预算，显现赤字预算；●集团公司不能准确的查询和分析下属单位的预算执行情形，无法为企业经营决策提供支持依据；传统预算软件不能充分满足企业预算治理需要全面预算“理论成熟，工具落后”的情形，导致集团企业的预算治理手工或半自动化，工作量庞大，不能将预算做深、做细，同时预算执行过程中无法对实际的经营业务进行有效的操纵与指导，无法达到“事前打算、事中操纵、事后分析”●传统财务软件仅对会计科目做预算，最终得出公司损益表、资产负债表和现金流量表的具体推测结果，未能把企业的业务内容，与现代预算治理倡导的包括财务部门和业务部门在内的各级部门和组织共同参与、各预算之间紧密关联的全面预算治理的思想相距遥远，难以起到有效的预算操纵的成效●传统财务软件不能依照实际需要随意编制预算表，缺乏预算的推导功能，仅实现了上下级之间的汇总，表内、表间不能公式推导，大量的运算增加了相关人员的工作强度，预算调整困难，使预算的可行性大打折扣●与业务系统不能有效集成，使得执行缺少监督，不能有效操纵6.2 预算治理的目标和成效●通过长期全面打算的制定，来勾画企业以后经营的蓝图。
全面预算管理系统(一)2024
全面预算管理系统（一）引言概述：全面预算管理系统是一种用于帮助组织有效管理预算的系统。
它提供了一套功能强大的工具，能够帮助组织制定、执行和监控预算计划，以及分析和评估预算结果。
本文将对全面预算管理系统进行详细介绍，包括其功能特点、实施步骤以及带来的好处。
正文：一、预算计划模块1. 设定预算目标：通过全面预算管理系统，组织可以根据战略规划和目标设定，制定具体的预算目标，明确预算的范围和目标。
2. 制定预算计划：系统提供了预算编制的工具和模板，使组织能够按照各个部门和项目的需求，编制详细的预算计划。
3. 预算审核和批准：系统支持多级审核流程，确保预算计划的合理性和有效性，并提供审批记录，方便日后审计和追溯。
二、预算执行跟踪模块1. 预算执行监控：通过全面预算管理系统，组织能够实时地追踪和监控预算执行情况，包括支出、收入和资金流动等方面的数据，提供实时报表和分析。
2. 预算调整和控制：系统支持预算的动态调整和控制，当实际情况和预算计划有差异时，组织可以及时对预算进行调整和修正，确保预算目标的实现。
3. 预算执行报告：系统能够自动生成各种预算执行报告，包括预算执行情况、偏差分析和预警提醒等，帮助组织进行决策和管理。
三、预算分析与评估模块1. 预算数据分析：全面预算管理系统提供了强大的数据分析功能，能够对预算数据进行多维度的分析，如时间、部门、项目等，帮助组织发现问题和优化管理。
2. 预算与实际对比：系统能够将实际数据与预算数据进行比较和对比，帮助组织评估预算的准确性和有效性，及时发现和解决问题。
3. 预算结果评估：通过全面预算管理系统的评估功能，组织能够对预算结果进行综合评估，包括费用效益、业务影响等方面，为日后的预算决策提供参考依据。
四、实施步骤1. 需求分析：首先，组织需要对自身的预算管理需求进行分析和梳理，明确所需功能和目标。
2. 系统选择：根据需求分析结果，组织可以选择适合自身的全面预算管理系统，考虑因素包括功能、可行性、成本等。
预算管理一体化系统下事业单位全面预算管理的探讨
子三三I三→Mt三ΓFW岬降®三引言全面预算管理是事业单位业务开展的源头、执行的核心，也是帮助管理以提升管理能力、实现单位绩效目标及中长期发展规划的关键。
全面后用预算管理一体化系统，这标志若全面预算管理进入数据管理一体化时代.一、预算管理一体化系统上线对全面预算管理的重要意义预算管理•体化系统的上线对全面预算管理至关重要。
该系统可以帮助事业单位实现全面的预算管理，包括预算编制、执行、监督以及分析等环节，并提供实时的预算报告和数据可视化分析.该系统的上线可以提向预算管理的效率和侦破，减轻预算编制和执行的工作量，降低错误率和漏洞率，避免预算资金的浪费和失控。
同时，该系统能够帮助事业单位更好地掌握资金流向和使用情况，促进预算决策的科学化和规范化，提高财务管理水平和透明度，增强预算管理的灵活性和应变能力，更好地满足用户的需求。
预算管理•体化系统的上线将带动预算工作的现代化，为事业单•位提供更好的决策支持，帮助实现财政改革和经济发展的科学化和可持续性。
事业总位在预算管理•体化下加强预算执行管理，能够合理分配资源，高效使用资金，调整资金结构，提升业分管理水平，促进从目标到战略等各方面的实现，更好地发挥单位的公益属性和作用，更好地为人民服务［1］。
二、预算管理一体化系统下全面预算管理取得初步成效（一）实现全面预算编制科学化在预算一体化系统实施之前，预算编制主要根据相关文件要求进行线卜编制、上报，存在“拍脑袋”决策的现象。
在预算一体化系统实施后，预算编制严格按照系统报入的规则和程序进行申报。
预装编制基于系统中堆位和人员信息的填报及维护，确保信息完整、准确，就可以快速自动生成人员类经费和运转类经费预狂。
特定目标类支出必须在系统中以项目的形式纳入预算项目库，未纳入的不得安排预欤。
建立健全项目入库评审机制和项目滚动管理机制，开展事前绩效评估、做实做细项目储备，纳入预算项目库的项目应当编制绩效目标，按规定完成可行性研尢论证、制定具体实施计划等各项前期工作，做到预算经批准即可实施，并按照轻重缓急排序，突出保障重点。
预算管理解决方案
预算管理解决方案
一、引言
预算管理作为企业财务管理的重要组成部分，对于提高资金使用效率、促进战略目标实现具有关键作用。本方案旨在构建一套全面、精细、高效的预算管理体系，确保企业资源合理配置，为企业的持续发展提供有力支持。
二、预算管理目标
1.规范预算编制和执行流程，确保预算的准确性和科学性。
2.强化预算监控与分析，提升预算管理的时效性和有效性。
2.数据共享与协同：推动预算管理信息系统与其他管理系统的数据共享，提高管理协同效率。
3.信息安全保护：加强预算管理信息系统的安全防护措施，保障信息安全。
九、预算管理培训与沟通
1.开展预算管理培训：组织定期的预算管理知识和技能培训，提升员工的预算管理能力。
2.建立沟通机制：通过定期的预算沟通会议和日常的信息交流，促进各部门之间的协作和共识。
3.预算调整：根据市场及企业内部环境变化，适时调整预算，确保预算目标实现。
4.预算分析：对预算执行情况进行定期分析，为决策提供依据。
六、预算考核与激励
1.设立预算考核指标：收入完成率、成本控制率、费用节约率等。
2.考核周期：按季度、年度进行预算考核。
3.激励措施：根据预算考核结果，实施奖惩措施，激发员工积极性。
2.实际性：预算编制应充分考虑企业实际情况，确保预算目标具有可操作性和可实现性。
3.全面性：预算管理应涵盖企业各项业务活动，确保企业资源得到合理配置。
4.动态性：预算管理应注重过程控制，及时调整预算，以适应市场及企业内部环境变化。
5.透明性：预算管理过程应保持透明，提高预算管理的公正性和公平性。
三、预算管理组织架构
四、预算编制流程
1.制定预算指导原则：结合企业战略规划和市场环境，确定预算编制的基本原则和目标。
信息系统运行维护：财政预算管理一体化解决方案
信息系统运行维护：财政预算管理一体化解决方案1. 背景随着财政预算管理的日益复杂化和信息化水平的提高，传统的手工操作已经无法满足财政部门对于预算管理的要求。
为了提高效率和准确性，引入信息系统已成为必然选择。
本文旨在提出一种财政预算管理的一体化解决方案，以满足财政部门的需求。
2. 解决方案概述本解决方案基于信息系统，旨在实现财政预算管理的一体化。
主要包括以下几个方面：2.1 预算编制与审核通过信息系统，实现财政部门对预算的编制和审核工作的自动化。
系统将提供简洁直观的界面，方便用户录入和修改预算相关信息。
同时，系统将设定权限管理机制，确保只有授权人员能够进行审核和修改操作。
2.2 预算执行与监控信息系统将实时监控财政预算的执行情况，并提供详细的数据分析和报表功能。
用户可以通过系统查看各项预算指标的执行情况，及时发现问题并采取相应的措施。
系统还将提供预算执行情况的预警功能，帮助用户及时调整预算计划。
2.3 资金管理系统将提供资金管理功能，帮助财政部门实现对资金的有效管理和运用。
用户可以通过系统进行资金的划拨、支付和结算等操作，同时系统将生成相应的资金流水和账务报表，方便用户进行核对和分析。
2.4 绩效评估信息系统将引入绩效评估模块，帮助财政部门对预算执行效果进行评估和分析。
系统将收集各项预算指标的实际执行情况，并与预算计划进行对比，为用户提供全面的绩效评估报告。
3. 优势与效益本一体化解决方案具有以下优势和效益：- 提高工作效率：自动化的预算编制和审核过程减少了手工操作，节省了时间和人力成本。
- 提高准确性：信息系统能够准确记录和计算预算数据，降低了人为错误的发生概率。
- 实时监控与预警：系统能够实时监控预算执行情况，并及时发出预警信息，帮助用户做出及时调整。
- 提供数据分析支持：系统提供详细的数据分析和报表功能，帮助用户进行预算执行效果评估和决策分析。
- 提高决策效果：绩效评估模块为财政部门提供全面的预算执行效果评估报告，为决策提供科学依据。
全面预算管理贯穿实施方案
全面预算管理贯穿实施方案在当今竞争激烈的市场环境下，企业要想取得长期稳定的发展，必须做好全面预算管理。
全面预算管理是一种全面的、系统的、动态的管理方法，是企业在实施战略管理的过程中，通过对各项经营活动进行预算编制、执行、控制和分析，以实现企业目标的管理方法。
首先，全面预算管理需要建立健全的预算编制体系。
企业需要根据自身的战略目标和经营计划，确定预算编制的范围和内容，包括财务预算、销售预算、生产预算、人力资源预算等各个方面。
在编制预算的过程中，需要充分考虑市场环境、竞争对手、内部资源等因素，确保预算的合理性和可行性。
其次，全面预算管理需要强化预算执行和控制。
企业在执行预算时，需要建立相应的责任制度和激励机制，确保各部门和个人能够按照预算要求开展工作。
同时，还需要建立预算执行的监控机制，及时发现和解决预算执行中的问题，确保预算的有效执行。
另外，全面预算管理还需要加强预算分析和调整。
企业在执行预算的过程中，需要不断进行预算与实际的比较分析，及时发现偏差和问题，并进行调整和改进。
通过预算分析，企业可以及时了解自身的经营状况，发现问题和风险，为未来的经营决策提供参考依据。
最后，全面预算管理需要建立健全的预算管理信息系统。
企业可以借助信息技术，建立预算管理的信息平台，实现预算数据的采集、分析、报告和共享，提高预算管理的效率和透明度，为管理决策提供及时、准确的信息支持。
综上所述，全面预算管理贯穿企业的实施方案，是企业实现可持续发展的重要管理手段。
通过建立健全的预算编制体系、强化预算执行和控制、加强预算分析和调整、建立健全的预算管理信息系统等措施，企业可以有效地实施全面预算管理，提高经营管理的科学性和有效性，实现企业目标的持续实现。
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政府全面预算管理系统
解决方案
LEKIBM standardization office【IBM5AB- LEKIBMK08- LEKIBM2C】
【IT168 成功案例】1．全面预算管理改革背景
从二十世纪九十年代中期开始，国家就明确提出“建设适应市场经济形势的公共财政框架”的设想，并随之展开了一系列配套的财政改革措施。
以部门预算、国库集中支付、收支两条线等为代表的改革逐步深入，完全打破了旧体制下的利益分配格局，改变了原有财政资金管理的模式。
2006年财政部颁布了新的政府收支科目体系；所有这些改革措施的出台，不仅仅意味着国家财政管理体制的变化，更是为广大政府部门提升自身财务管理水平提出了更高的要求。
随着部门预算改革的深化，行政事业单位的收支模式发生了很大变化，从以前收支的事后控制，转变到收支的事前、事中控制。
这种收支模式的转变以单位预算、资金流向监控、决算管理为主要工具；单位预算的编制、执行、资金的管理正成为单位财务工作的重要内容。
而将预算、核算、决算相结合，进行预算、核算、决算一体化的要求也越来越高。
在此背景下，用友政务公司提出了政府全面预算管理系统解决方案。
2.全面预算管理解决方案内容
用友政府全面预算管理方案改变了传统的以会计核算为核心的财务管理模式，建立了以全面预算管理为基础，以预算执行和资金管理为核心的全新的政府预算财务管理模式。
将政府财务管理由简单的财务核算管理转移到了全面预算管理中来，实现了与财政部门预算系统的有效衔接，财政批复单位部门预算后，单位按照项目、部门、预算科目、资金性质或者个人将部门预算分解到单位内部预算，然后部门或个人在用款的时候提出用款申请通过用款单进行资金的支
付，同时受单位预算的约束，并自动核销单位部门指标；还可以通过会计科目与预算指标业务要素之间设置的对应关系，在业务记账时检查指标余额情况，期末自动调整账务和指标。
目标用户
国家部委；
地方各级财政系统及所属预算单位；
垂直管理的行政事业主管单位及基层单位；
其他非营利性组织机构主管单位及基层单位。
系统任务：
部门预算编制：部门预算是预算单位向财政部门上报预算并由财政部门及相关机构审核批复预算的过程。
用友以解决“两上两下”的预算编审业务为基础，同时兼顾“多上多下”的业务模式，对系统功能灵活设置，使本系统可以轻松地对各个地区的各种预算管理模式进行管理。
单位内部预算编制：单位预算的数据来源于部门预算中最后批复的经费指标；编制单位内部预算时，可以将经费指标进行逐步分解，最终形成各部门、各费用、各项目等预算；单位预算受部门预算控制。
资金管理及预算执行：支付资金前核查预算指标，支付资金后减少相应指标，或根据实际情况调整指标，提高资金管理的规范程度。
用友预算、核算、决算
一体化方案满足：资金、预算指标双线管理；业务为先导，保证预算事前、事中控制；预算指标追加、调整；满足主管部门拨款管理。
会计核算：会计凭证自动生成；可以实现会计科目与指标自动对账；并能够进行期末指标自动调节。
决算管理：自动接收财政部门的决算基础数据；可以自动生成决算报表，并实现预算报表逐级汇总及调整。
集中查询：主要包括领导查询、账务监督、报表管理；进行多层次多角度的查询分析；能够对不同岗位应用。
总体框架
以指标管理为主线，以预算编制为基础，以预算执行和资金监管为核心，通过与出纳系统、账务系统、支付系统、采购系统、物资管理系统、固定资产系统等业务衔接，建立全面预算管理系统。
系统总
体框架示意图如下所示：
业务流程
全面预算管理解决方案业务流程主要有基层单位预算管理流程和主管单位预算管理流程。
基层单位预算管理流程：即基层预算单位（主管单位本级作为基层单位处理）
通过分解部门预算来控制支出的内部预算管理流程。
它适用于国库集中支付制度和非国库集中支付制度两种模式。
主管单位预算管理流程：即主管单位根据部门预算为下级单位分解预算指标来控制支出的管理流程。
它适用于国库集中支付制度和非国库集中支付两种模式。
流程图如下所示：
应用模式
集中支付条件下的应用：
集中支付条件下，各个预算单位（主管单位和基层单位）按照国库集中支付的要求进行用款申请，财政通过直接支付或授权支付将财政资金直接付给供应商（和劳务提供者）或授权预算单位自己支付小额资金，基层预算单位不再由上级主管单位拨付资金。
非集中支付条件下的应用：
预算单位采用非国库集中方式，则主管单位还有承担向下级单位拨款的职责。
用友全面预算系统还支持下级单位申请、主管单位拨款的业务流程，在拨款申请及拨款支付时均受预算指标的控制。
系统功能
全面预算管理系统的功能主要有初始设置、预算编制、预算执行、预算分析、期末处理等。
功能结构图如下：
详细功能如下：
1)产品开关设置（主要应用于设置用户业务模式）
* 后台账套参数设置：设置是否启用经费指标功能、设置编制单位预算指标是否需要预算科目、设置编制单位预算指标是否需要资金性质；
* 前台账套参数设置：设置启用事前控制模式、设置是否启用拨款流程、预算指标周期控制模式、设置启用数量预算控制、设置上年指标结余滚存到本年、设置集中采购指标、设置启用结算方式、设置启用支付方式等；
2) 预算编制基础资料准备：
* 这些基础资料包括部门信息、项目信息、资金信息、经费指标信息、单位信息、结算方式信息、调整单类型（单向业务的类型；双向业务的类型）、科目与经费指标对应关系、科目余额方向与经费指标增减对应关系等；
3)预算编制及调整
* 生成预算指标：可以生成多级指标，例如主管级指标、单位级指标、部门级指标、项目级指标、个人级指标；
* 编制预算指标：指标编制有直接在预算表格中编制和通过调整单进行录入编制两种途径。
有从上往下编制、从下往上两种编制方式。
* 调整预算：根据业务，可以对上年结转指标余额的调整和对本年预算指标的调整。
4)预算执行
* 主管单位拨款处理：（启用拨款流程）当基层单位申请指标拨款时，主管单
位检查申请拨款额是否超出预算指标的可用额度，未超出则审核同意后，将申请额划到基层单位账户。
同时生成主管单位的预算账务凭证；
* 单位指标调整业务：具体处理的业务有以下几种（不需进行会计核算的业务不生成凭证）：单位内部预算指标之间的划转业务（不生成凭证）、调整本年指标和调整上年指标余额（不生成凭证）、追加追减预算指标（不生成凭证）、其他指标业务；
* 预算指标支出业务：用款单按业务类型来分分为以下三种：正常使用，集中采购，物品领用；可以处理与外部单位发生交易的业务，自动生成记帐凭证；系统可以对用款单使用预留指标、冲销用款单、结算方式录入、支付方式录入、数量预算等方面进行管理和控制。
5)预算分析
分析这一块功能，相对做的比较弱，因为还没有太成熟的需求，只有指标余额表，指标明细账，对应业务单据的查询表和一个执行情况分析表。
6)预算年终结转
7)系统功能及其他：
* 预算指标数据权限；
* 数据引入引出：导入基层单位执行指标数据、接收部门预算系统指标数据、接收财政指标系统指标数据、接收财政拨款系统分月用款指标数据、基层预算单位接收主管单位指标数据；
* 电子报表从全面预算取数：实现了取执行数和预算数（上年结余＋本年指标的合计）的功能。
方案特点
* 实现了部门预算和单位内部预算的业务衔接：预算单位将根据部门预算批复的预算指标按照单位、部门、科目、项目或个人进行分解，形成单位内可执行的指标；
* 实现了预算\核算\决算一体化：实现从部门预算、单位预算编制、资金管理及预算执行控制、会计核算、预算考核到出具决算报告的整体应用流程；
* 实现了预算和资金双线管理：业务单据既受指标要素的约束，又按照可执行指标的业务要素自动核销指标，达到对资金流向的监管控制；
* 实现了全面监控和总体分析：主管部门可以通过系统，对业务进行实时的事前、事中、事后监控；同时，还可以按照各个业务要素自定义查询方案，对下级单位的财务状况进行多维透视查询。
3. 部分典型用户
中国气象局
劳动和社会保障部
黄河水利委员会
哈尔滨市财政局
浙江省交通厅
广东省财政厅
重庆医科大学。