医院支出审批制度
医院支出审批管理制度
医院支出审批管理制度第一章总则第一条为规范医院支出管理，提高经济利用效率，加强财务监督，根据国家法律法规及有关规定，制定本制度。
第二条本制度适用于医院的财务管理工作，明确了医院支出审批的程序，权限和责任，保证医院经费的合理利用，降低财务风险。
第三条医院支出包括采购支出、报销支出、福利支出、奖励支出、捐赠支出等，具体应根据实际情况制定相应管理细则。
第四条医院领导班子要高度重视支出管理工作，加强对支出审批工作的指导，确保支出符合规定，避免违规行为。
第二章支出审批程序第五条医院支出审批程序根据支出金额大小分为一般支出审批和重要支出审批两类。
第六条一般支出审批金额在5000元以下，由经办部门负责人审批；5000元以上，须由部门主管领导审批；1万元以上，需由医院财务部门审批；10万元以上，由院长审批。
第七条重要支出包括设备采购、重大合同签订、大额采购等，须按照医院设定的审批流程进行审批，由院长批准。
第八条支出审批应当经过财务部门审核，确保支出资金来源合法，用途准确。
第九条支出审批应当按照规定程序，确保审批文件完整，审批过程规范。
第十条支出审批程序应当做好记录，保留审批文件，便于日后查阅。
第三章支出审批权限第十一条医院支出审批权限应当按照职责分工进行设定，明确每个岗位的审批权限。
第十二条医院财务部门负责制定具体的支出审批权限，并按照制度规定进行调整。
第十三条支出审批权限应当根据岗位职责和工作需要进行设定，避免出现一人集权导致财务风险。
第十四条医院领导应当加强对支出审批权限的监督，确保权限不被滥用。
第四章支出审批责任第十五条医院支出审批责任应当明确，各级领导应当对支出审批工作负责。
第十六条各部门负责人要加强对部门支出审批工作的监督和指导，保证支出符合规定。
第十七条医院财务部门负责对支出审批进行监督和检查，及时发现问题并提出改进意见。
第十八条医院领导应当关注支出审批工作中出现的问题，并及时解决，避免影响医院正常运转。
医院支出审批制度模版(4篇)
医院支出审批制度模版第一章总则第一条目的和依据为了加强对医院支出的管理和监督，规范支出流程，保证支出合理、合规，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规的规定，结合医院实际，制定本制度。
第二条适用范围本制度适用于医院各级各部门的支出审批工作。
第三条审批原则1. 合规原则：支出必须符合国家法律法规和政策要求。
2. 物质原则：支出需符合实际需要，合理且经济。
3. 审慎原则：支出审批要认真核实，审核严格，确保准确性和完整性。
4. 独立原则：审批人员必须独立进行审批，确保公正、公平。
5. 过程原则：支出应按程序审批，确保流程清晰，可追溯。
第四条审批权限1. 医院支出审批权限分为三级：主管部门、中层管理人员和一线员工。
2. 主管部门负责制定支出审批流程及管理规范，并对中层管理人员进行培训。
3. 中层管理人员负责审批下属部门的支出申请。
4. 一线员工根据具体工作职责提出支出申请并配合相关材料的提供。
第二章支出申请与审批流程第五条支出申请1. 一线员工根据具体工作需求，提出支出申请，并填写《医院支出申请表》。
2. 支出申请内容包括：支出事项、金额、用途、采购渠道、供应商等。
3. 支出申请需提供必要的附件，如采购清单、合同、采购方案等。
第六条部门审核1. 中层管理人员负责对收到的支出申请进行审核。
2. 审核内容包括：支出事项是否合规、金额是否合理、材料是否齐全等。
3. 审核结果应在规定时间内告知申请人，如有需要修改的地方，应提出修改意见。
第七条财务审批1. 经部门审核后，支出申请进入财务审批环节。
2. 财务部门负责审核支出申请的合规性、正确性和合理性。
3. 财务审批结果应在规定时间内告知申请人，如有需要修改的地方，应提出修改意见。
第八条主管部门审批1. 经财务审批后，支出申请进入主管部门审批环节。
2. 主管部门负责审核支出申请的必要性、紧急性和可行性。
3. 主管部门审批结果应在规定时间内告知申请人，并下发支出审批文件。
医院财务支出审批管理制度
医院财务支出审批管理制度第一章总则第一条为了加强医院财务支出管理，规范财务行为，保障医院各项工作的正常运行，根据《中华人民共和国会计法》、《医疗机构财务会计管理暂行办法》等有关法律法规，结合我院实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于我院在财务支出管理活动中的一切经济业务。
第三条财务支出管理应当遵循合法性、合理性、节约性、透明性的原则，确保医院资金的安全、有效使用。
第四条医院财务部门是财务支出管理的责任部门，负责制定和完善财务支出管理制度，组织实施财务支出管理工作，并对财务支出管理情况进行监督和检查。
第二章支出审批权限第五条医院财务支出审批实行分类管理，按照“谁使用，谁负责”的原则，明确各级审批权限。
（一）日常支出审批权限：1. 门诊、住院等业务支出，由各科室负责人审批；2. 药品、器械等采购支出，由采购部门负责人审批；3. 水、电、物业管理等公共支出，由后勤部门负责人审批；4. 人员工资、福利待遇等人力资源支出，由人力资源部门负责人审批；5. 其他日常支出，由财务部门负责人审批。
（二）大额支出审批权限：1. 单项支出超过5000元的，由科室负责人审核，财务部门负责人审批；2. 单项支出超过10万元的，由科室负责人审核，财务部门负责人报院长办公会审批。
第六条各级审批人员应当严格遵守审批权限，不得越权审批。
第三章支出审批程序第七条支出审批程序分为申请、审核、审批、报销四个环节。
（一）申请环节：1. 支出申请人应当根据实际需要，提出财务支出的申请，填写《财务支出申请表》；2. 支出申请应当明确支出项目、金额、事由、时间等事项，并附相关证明材料。
（二）审核环节：1. 支出申请提交后，由所在科室负责人进行初步审核，审核内容包括：支出事项的必要性、合理性、合规性等；2. 审核合格的，由科室负责人在《财务支出申请表》上签署意见，并提交财务部门。
（三）审批环节：1. 财务部门负责人对提交的支出申请进行复审，复审内容包括：支出事项的合规性、预算执行情况等；2. 复审合格的，由财务部门负责人在《财务支出申请表》上签署意见，并报院长办公会审批。
医院财务支出审批管理制度
第一章总则第一条为规范医院财务支出行为，加强财务支出管理，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国会计法》、《医院财务制度》等相关法律法规，结合我院实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于我院各部门、各科室的财务支出审批工作。
第三条财务支出审批应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格按照国家法律法规和政策规定进行支出审批。
（二）合理性原则：支出项目必须符合医院业务发展需要，严格控制支出标准。
（三）效益性原则：提高资金使用效益，确保资金安全。
（四）责任性原则：明确审批责任，确保审批流程的规范性和严谨性。
第二章审批权限第四条财务支出审批权限分为以下三个等级：（一）一般性支出：由各部门、各科室负责人审批，金额不超过5万元。
（二）大额支出：由各部门、各科室负责人提出申请，经分管院长审批，金额在5万元（含）至10万元以下。
（三）特大型支出：由各部门、各科室负责人提出申请，经院长办公会议或院党委会议审批，金额在10万元（含）以上。
第三章审批流程第五条财务支出审批流程如下：（一）提出申请：各部门、各科室根据实际需要，填写《医院财务支出申请表》，明确支出项目、金额、用途等。
（二）审批：按照审批权限，依次进行审批。
（三）报销：审批通过后，由财务部门进行报销。
（四）备案：财务部门将审批通过的支出项目进行备案。
第四章附则第六条本制度由医院财务部门负责解释。
第七条本制度自发布之日起施行。
以下是具体内容：一、财务支出申请（一）申请内容应包括：支出项目、金额、用途、预算来源、执行期限等。
（二）申请材料应包括：《医院财务支出申请表》、相关合同、发票、付款凭证等。
二、审批流程（一）一般性支出：由部门、科室负责人审批，报财务部门备案。
（二）大额支出：由部门、科室负责人提出申请，经分管院长审批，报财务部门备案。
（三）特大型支出：由部门、科室负责人提出申请，经院长办公会议或院党委会议审批，报财务部门备案。
三、报销手续（一）报销人应提供完整的报销材料，包括：《医院财务支出申请表》、相关合同、发票、付款凭证等。
医院经费审批报销制度范本
医院经费审批报销制度范本第一章总则第一条为了加强医院财务管理，规范经费审批报销程序，根据国家财政、财务制度的有关规定，结合医院实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于医院所有经费支出项目的审批和报销管理。
第三条经费支出必须坚持合法、合规、合理、效益原则，严格执行预算，确保资金安全，提高资金使用效益。
第四条医院设立财务管理委员会，负责全院经费审批报销工作的领导与监督。
财务管理委员会由院长、财务部门负责人、审计部门负责人及相关部门负责人组成。
第二章经费支出审批原则第五条经费支出必须依照有关的财经和财务制度的规定，实行一支笔审批，坚持勤俭节约、专款专用、先批后支的原则。
第六条对超出预算定额的费用支出，不予审批。
第七条经费支出必须经过充分论证，确保项目合理、必要，符合医院发展规划和学科建设要求。
第三章经费支出审批权限第八条日常办公经费的支出（包括购买办公用品用具等），500元以下的，由需购买部门提出申请，经主管领导批准后，由财务部门执行。
第九条大额设备购置费支出，由所需部门负责人提出书面申请，经院长或院长办公会批准后，由财务部门执行。
第十条大型修缮、改建项目支出，由相关部门提出申请，经院长或院长办公会批准后，由财务部门执行。
第十一条差旅费的支出和一般性的支出，根据出差单和出差发票，由财务部门审核后报院长批准；确因工作需要超标准的，事前需经院长同意。
第十二条定额内的业务招待费的支出，因工作需要，确需开支的，经院长批准后，由财务部门执行。
定额内机动车燃料费、修理费、司机出车补助的支出、房租费、水电费、食堂伙食补助费和修缮费的支出，需由经办人提出，经院长审批后，由财务部门执行。
第四章报销流程与要求第十三条报销流程：1. 经办人根据实际情况，填制报销单据，附上相关证明材料。
2. 报销单据经部门负责人审核签字后，提交给财务部门。
3. 财务部门对报销单据进行审核，符合规定的予以报销，不符合规定的退还经办人。
4. 审核通过的报销款项，由财务部门按照规定程序支付。
医院支出审批制度（5篇）
医院支出审批制度一、概述医院支出审批制度是指医院内部对各类支出进行审核和审批的一套规范性文件和流程，旨在加强财务管理，规范资金使用，提高资金使用效率，防止资源的滥用和浪费，确保医院财务资源的合理利用。
二、审批范围1. 一次性支出：包括设备购置、维修费用、装修费用、培训费用等。
2. 日常运营支出：包括医疗耗材、药品采购支出、办公用品、水电费等。
3. 人员福利支出：包括员工福利费、培训费、奖励费用等。
三、审批流程1. 申请阶段：（1）申请人填写支出申请表格，详细说明支出事由、金额、预计时间等。
（2）申请人将申请表格和相关文件提交给本部门主管审批。
2. 部门审批阶段：（1）部门主管审核申请表格和相关文件，确保申请事项合理、金额准确。
（2）部门主管结合医院财务状况、预算情况等进行审批决策。
（3）部门主管将审批意见填写在申请表格上，并将申请表格提交给财务部门。
3. 财务审批阶段：（1）财务部门对申请表格和相关文件进行审查，确保相关材料的真实性和完整性。
（2）财务部门结合预算情况，审核申请金额是否符合预算计划。
（3）财务部门将审批意见填写在申请表格上，并将申请表格提交给院务委员会。
4. 院务委员会审批阶段：（1）院务委员会审查申请表格和相关文件，听取财务部门的汇报。
（2）院务委员会根据财务部门的意见和医院整体财务状况进行审批决策。
（3）院务委员会将审批意见填写在申请表格上，并将申请表格提交给行政部门。
5. 行政部门审批阶段：（1）行政部门负责最后的审批和签字。
（2）行政部门将审批意见写在申请表格上，并将申请表格归档。
四、审批要求1. 审批人员需认真审核申请表格和相关文件，确保申请事项合理、金额准确。
2. 审批人员需结合医院财务状况、预算情况等进行审批决策，确保支出符合医院整体财务策略。
3. 审批过程中需要注意保密，对于涉及敏感信息的支出申请，需要加强保密措施。
五、其他规定1. 支出申请需提前申请，并按照规定流程提交审批，不得擅自使用资金。
医院支出审批制度范本(5篇)
医院支出审批制度范本第一章总则为规范医院的支出管理，加强资金使用的监督和审批，提高经济效益和资金使用效率，制定本制度。
第二章审批程序第一节支出计划编制和填报1. 支出计划编制根据年度预算和工作计划，各部门、科室负责人根据实际需求编制支出计划，并于每年12月底前提交财务部门。
2. 支出计划填报财务部门负责将各部门、科室的支出计划进行汇总，并填报到上级主管部门进行审批。
第二节审批程序1. 预算控制财务部门根据支出计划，在每月初确定当月的预算额度，并告知各部门、科室负责人。
2. 支出审批(1) 非预算支出审批各部门、科室进行非预算支出申请时，需按照《非预算支出申请表》填写相关信息，并提交给财务部门进行审批。
财务部门通过审核后，将审批结果通知申请部门、科室。
(2) 预算支出审批各部门、科室进行预算支出申请时，需按照《预算支出申请表》填写相关信息，并提交给财务部门进行审批。
财务部门通过审核后，将审批结果通知申请部门、科室。
第三章审批权限1. 非预算支出审批权限(1) 部门、科室负责人：审批金额不超过所属部门、科室当年预算的50%。
(2) 财务部门主管：审批金额不超过所属部门、科室当年预算的80%。
(3) 总经理：审批金额不超过所属部门、科室当年预算的100%。
2. 预算支出审批权限(1) 部门、科室负责人：审批金额不超过所属部门、科室当年预算的50%。
(2) 财务部门主管：审批金额不超过所属部门、科室当年预算的80%。
(3) 总经理：审批金额不超过所属部门、科室当年预算的100%。
(4) 董事长：审批金额不受限制。
第四章审批程序第一节办理手续1. 提交审批申请申请人将完整填写的申请表和相关证明材料提交给财务部门，并注明申请金额和用途。
2. 审批流程(1) 财务部门根据申请表和相关证明材料进行审查，如发现问题，可要求申请人提供补充材料或作出说明。
(2) 审查通过后，财务部门将申请表和相关材料交给审核人审批。
医院支出审批制度范文（五篇）
医院支出审批制度范文为规范财务管理，充分发挥财务核算、监督职能，最大程度发挥社会效益和经济效益，明确资金使用权限、职责和审批程序，根据《会计法》、《医院财务制度》、《医院会计制度》等制度，结合我院实际，特制订本制度。
一、总则1.严格执行国家规定的各项财务规章制度，维护财经纪律。
医院各部门应当认真执行国家的法律、法规和医院的各项规章制度，各项开支均要符合国家规定的标准和范围。
2.严格执行经批准的支出计划。
严格按照批准的计划执行，避免支出的盲目性和随机性，确保医院有限的资金在开展各项业务活动过程中得到合理的分配和使用。
____节约支出，提高资金使用效益。
医院在支出管理中，要精打细算，厉行节约，____铺张浪费。
4.凡报销的商品、工程、服务等款项在____元以上的，须以转帐方式付款。
二、完善支出履行手续各项支出的经办人、审核人、批准人等有关人员要在____或有关凭证上签字，购置物品的需办理仓库验收入库手续，确保医院支出合法化、程序化。
三、借款审批制度职工因公外出办事，原则上不借现金。
确需借款的，由借款人填写借据，所在科室的第一负责人签字，财务科审核，经所属分管院长签字确认后，报分管财务副院长、院长审批。
要求及时报帐，自借款日起两个月必须还清所借款项，否则，财务科将从该借款人工资中扣还。
四、经常性支出审批程序1.邮电通讯费。
医院的移动电话、固定电话费通过银行划款的由办公室审签、财务科审核，经管办登记，分管院长签字确认后，报分管财务副院长、院长审批。
2.业务招待费。
严格执行国家有关规定，坚持同城不招待原则，确需招待的，工作餐需经分管院长签字批准、重要接待需经院主要负责人签字批准，由办公室统一登记安排，承办科室负责报销。
招待时，须提供四单，即对方单位接待函或电话记录单、招待审批单、菜单、就餐____。
结算时，由接待科室负责人、院办公室主任、财务科科长审核，经管办登记，分管院长签字确认，分管财务副院长、院长审批。
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医院
财务支出审批制度
为进一步加强财务管理，完善财务开支审批程序，杜绝漏洞，提高资金的利用率，特制订本制度。
一、审批手续
坚持财务开支逐级审批制度。
经办人签名时，应在原始单据后面注明用途（两张以上同类开支项目的原始单据须填写“单据封面”注明张数，合计金额）。
经办人对所签票据的真实性、合法性负责。
购买实物时，必须办理验收手续，有经手人、验收人（使用人）、负责人签字。
经手人、验收人（使用人）、负责人不能同为一人。
购买的固定资产，需按《医院固定资产管理制度》的规定办理。
二、审批权限
（一）日常公用开支的审批
为加强日常公用开支管理，严格控制开支范围，对日常公用开支实行医院法定代表人“一支笔”的审批制度。
（二）药品开支的审批
为了加强药品管理，药剂科应按药品招标的规定进行药品采购、定价，办理验收入库手续。
为加强药品监督，
必须有药库主任核实签名再由医院法定代表人签名才能办理付款。
（三）个别项目的开支审批
1、个人借支
个人一般不得向单位借支个人用款，遇预借差旅费、会议费、零星购置、备用金等，需填写“借款借据”经医院法定代表人签字后方能办理借款。
借支款要求在规定期限内到财务科及时报帐（特殊情况不能按时报帐的，借款人必须写出书面报告，说明原因，提出报帐期限，单位负责人签字），否则，可从借款人的工资中扣回。
2、业务招待费
业务招待费由经办人签名，再由医院法定代表人审批签字后才能办理报销。
3、人员费用支出
人员的工资、国家及地方规定发放的津贴、加班费、福利性补贴、临时工工资等人员费用开支必须经人事部门复核签名后，交医院法定代表人批准后发放。
奖金必须按本院的奖金分配方案执行，并经医院法定代表人审批才能发放。
4、转帐支票（汇票）的领用
转帐支票的领用，须填写领用支票（汇票）申请单，经医院法定代表人批准。
领用时出纳员必须注上日期，领用
后，三天内及时送回支票存根联与发票等报销单据，由经办人签名，再经医院法定代表人签批后，方可报销。
若填写错误需退回，应盖“作废”章，并在支票登记簿上记录，装订成册，不得任意撕毁。