经营计划控制流程图
年度经营计划制定流程(共5张PPT)
投资资金管 及理重部要1调资6整源. 各需参求控计事股划业公部司修的订计划报，送并的依经照合营并计报划表草的规案则合并参控股公司的收入、利润
归集科目、数字计算是否正确、费用预算与收入配比是否合理，重大预算支出的说明；
30. 总裁办公会形成口头决议，批准计划
31. 预算管理工作组根据批准的计划制作事业部经营责 任书
重要输出
ห้องสมุดไป่ตู้
说明
年度收入和利润 计划
参控股公司年度 计划汇总表
公司整体年度经 营计划及预算
流程名称：年度经营计划、预算编制（续上页）
流程步骤
工作内容的简要描述
32. 财务部与各职能部门最终确认年度部门预算
事业部的经2营7计. 划编制审手核册汇总计划
预算管理工作组综合经营计划和费用预算的标准格式，编制事业部经营计划编制手册
年度、月度2、8分. 业务的将收公入司、年成度本计计划划以与及预费用算预报算送；总裁办公会
根据公司财务、绩效政策提出财务资源需求调整的建议；
29. 总裁办公会审议公司年度经营计划与预算
各 生职成能各部 职门 能2将 部3预 门. 算 预计 算划 汇投报报总资表送 表管的财理规务部则部 调合整并各参参控控股股公公司司的的收计入划、，利并润依照合并 拟定部门新2年4度. 总体经生营成计参划控股公司计划汇总表
预算管理工作组汇总各事业部提交的经营计划 业务主管副总裁与各事业部总经理商讨部门重要的经营计划指标
各职能部门预 算表单
事业部的经营 计划编制手册
审核经营计 划申报的主 要内容
8. 职能部门制订本部门、并归集所主管职能的全公司 预算计划
经营计划管理程序范本
经营计划管理程序范本1.目的:为合理有效地制订并实施经营计划,以明确阶段性的经营计划和发展战略,不断增强企业的竞争能力,使企业能在稳定中求发展、在发展中求进步。
2.范围:适用于中长期（3-5年或5年以上）短期（1年或1年以下）公司经营计划的管理。
3.权责:3.1总经理室是经营计划的归口管理部门,请相关职权单位予以配合。
3.2总经理室负责草拟公司的［五年策略目标］，并经公司各阶层管理主管讨论、修订、审核后由最高管理者报董事会审批后颁布、实施。
3.3［年度策略目标］由部门管理主管依据总经理室所拟之［五年策略目标］拟定、讨论、修订、审核并经（副）总经理核准后颁布执行。
3.4各职权单位负责组织并实施经营计划中所规定的与本单位相关的各项经营管理活动,并对实施进度和执行结果负责。
3.5总经理室对计划的实施进度及其效果进行追踪,必要时予以相关的辅导,并于每月月初总结上月生产、品质、营业等方面的达成情况。
3.6最高管理者于指定的时间审核每月之经营执行情况.4.术语:4.1经营理念：共同的价值观与行为模式。
4.2公司使命：组织存在的目的。
4.3公司愿景：我们的梦想（公司未来一定期间内所希望达成的境界）。
4.4核心价值：我们的行为准则。
4.5策略：我们的方法与计划。
4.6策略地图：策略的因果关系。
4.7SWOT：企业的竞争优势竞争劣势，机会和威胁。
5.内容:5.1总经理室根据各职权单位所反映的上年度工作总结汇总到[年度目标总结]5.2业务部门根据主机厂的发展规划和相关的行业会议，确定行业发展趋势并通过走访同行企业、市场调研、分析竞争对手情况、结合公司已有的基础水平，拟定公司发展规划之初稿（内容主要包括公司发展过程中的优缺点、机会与威胁、成功的发展方向、突破的重点方向），详见[SWOT分析]5.3年度计划的拟定：5.3.1业务单位根据公司上一年度经营状况结合行业发展趋势，预测下一年度与营业相关的各项指标。
5.3.2总经理室根据上年度[年度目标总结]和业务单位所分析出来的各项经济指标拟定下一年度[年度策略目标]初稿（需明确质量具体实施方法：需要的资源、责任人、完成时间、评估结果详见[经营目标行动策划表]）经公司管理层审核并经最高管理者核准后分发至各课室拟定各课室相应的年度计划。
经营计划控制过程流程图
流
程
提出业务 计划目标
制定保证措施
经营计划初稿
NO
评审
YES 批准
经营计划季度监控
输入
输出
负责部门
企业经营战略 /长期计划 /前一年的经营业绩
经营计划目标
总经理 总经办 行政部
经营计划目标 部门工作和职责
各部门保证措施 各部门
经营计划目标 各部门的保证措施
经营计划初稿
经营计划初稿
经营计划评审记录
经营计划定稿
经营计划定稿
年度经营计划
行政部
副总经理 多方论证小组 行政部
副总经理 行政部
年度经营计划 各部门告
副总经理 行政部
经营计划更改
市场形势的变化 经营计划评审记录 提出修改部门 经营计划监控结果 《更改记录》 行政部
计划管理流程图
编制《年度目标经营计划书»
计划管理流程图
文字说明
责任人各责任部门 目标经营计划或项目开发计划；同时据经营
或开发计划编制季度目标计划和月目标计划。
各责任部门 按时向主管上级提交《季目标计划表》《月目 标计划表》、《季或月绩效评估表》。
编制《季度目标计划表》
各上级主管 评审下属各部所提报的计划书、计划表和 评估表，并提交绩效管理中心备案或修正。
编制《月目标计划表》， 填写《绩效评估表》
房产开发分 联盟与房产开发分公司有工作关联的上手部门
公司 其工作计划表，需提交相应开发分公司审阅 会签后提交绩效中心备案。
提交评阅
绩效管理中心 备案或修正、 结束程序
绩效中心
对联盟内各部门已评阅过的经营计划书、季 或月工作计划表评阅、备案；并对各责任部门 的季、月绩效评估分值做修正、仲裁。
备注：关于《年度目标经营计划书》含联盟、事业部，
各开发公司在项目立项后编写该项目的开发计划书，以上 三级经营计划书均应在相关责任人评阅后备案于绩效管理 中心。季目标计划表与月计划表、绩效评估表，均应于 规定时间内提报绩效管理中心备案，以作为绩效考评增减 分的依据。
公司运营流程图
先进微电子科技（ASM）——企业运营流程企业运营流程：即企业管理部门的日常作业流程，是一个企业进行生产经营或者贸易等等企业工作的程序。
比如一件事情，在企业中由上至下规定了各个涉及部门的工作规章、工作流程以及相关职责等等。
一些详细的各流水线的作业流程也就构成了整个企业的作业流程。
运营流程（Operations Process）执行力三大核心流程：人员流程——用正确的人；战略流程——做正确的事；运营流程—用正确的方法。
一、各部门配置合格人员（人力资源）1.1用人需求1.2人员招聘1.3入职培训1.4试用期考核1.5转正1.6平时绩效考核、年度考核二、营销2.1挖掘、寻找目标客户2.2与目标洽谈2.3样品确认2.4营销合同2.5评审2.6客户确认2.7产品交付2.8质量追踪、贷款回收三、采购3.1根据市场预测、营销计划、物料库存3.2采购申请单3.3采购合同3.4审批3.5交货跟踪3.6供应商送货3.7产品验收3.8入库3.9交付考核四、质量管理（质量管理检验）五、仓库工作5.1供应商来料5.2进货检验5.3入库商品的存放、编码5.4出货通知5.5出库5.6仓库销账六、产品交付客户七、质量追踪工程服务先进微电子科技（ASM）管理：推行TQM（全面优质管理）、5S（良好厂房管理）﹐贯彻ISO9001质量体系，并着手引进ISO14000.2.健全的安全生产保证体系，从组织、制度、教育及硬件设施方面为员工和企业提供安全保障。
3.建立高速局域网及广域网，全面实行计算机化管理。
4.全面运行SAP企业资源筹划（ERP）系统，提升资源利用水平及工作效率。
公司经营运作流程图国际体系认证ISISO9001是ISO9000族标准所包括的一组质量管理体系核心标准之一。
ISO9000族标准是国际标准化组织（ISO）在1994年提出的概念，是指“由ISO/Tc176（国际标准化组织质量管理和质量保证技术委员会）制定的国际标准。
公司生产经营流程图
公 司 生 产 经 营 管 理 流 程 图公 司 生 产 经 营 管 理 流 程 图 说 明一、设计部门根据公司销售合同设计该销售合同的项目结构图、图号、结构件的规格型号，设计结构图完成后提交生产部门；二、生产部门根据项目结构图汇总编制对应的物料清单，编制完成后提交财务、采购部门；三、采购部根据生产部送交的物料清单，对该物料清单上的材料进行分类汇总，通过各家供应商的报价及我方询价情况编制并与供应商订立采购合同；采购人员在订立采购合同后根据采购合同在公司采购系统中做采购订单,“采购订单”完成后，采购人员把“采购订单号”填写在采购合同上；采购部门负责审核的人员在采购系统中对采购订单进行相应的审核，同时向公司财务部提供一份相对应的带有“采购订单号”的采购合同；四、供应商根据双方订立的采购合同向我公司提供符合采购合同规定的材料；2供应商送货时，需在送货单上填上相应的“采购订单号”； 供应商开增值税发票时，在发票右下角的“备注栏”内填上我公司与其签订合同时相对应的“采购订单号”；4供应商开的是普通发票的，在发票右上角用铅笔填上我公司与其签订合同时相对应的“采购订单号”；提高双方的对账效率和结算速度。
五、质检部门根据材料的性质进行相应的检验，经质检不符合采购合同规定的，退货；经质检材料符合采购合同标准的，通知仓库办理收货及入库手续；六、根据采购订单、物料清单及供应商的送货单点验数量，办理入库并在送货单上签字确认；验收完毕，在公司采购系统中对相应的采购订单做外购入库处理，并打印外购入库单；打印完毕后，将外购入库单的财务联、采购联（即第一联与第二联）及送货单原件送交采购部门，七、采购部门相关人员收到仓库部门送来的外购入库单及供应商的送货清单后在公司采购系统中对与之对应的外购入库单进行审核；审核无误的，将外购入库单财务联（第一联）与供应商送货单一起粘贴在报销单上，送交财务部材料会计处；八、材料会计根据采购部门提交的外购入库单与相对应的供应商合同进行复核，无误的进行暂估入库处理；发票回来也一并进行相应的会计处理；具体会计分录如下：借：原材料－暂估入库 XX元 借：原材料－暂估入库 XX元（红字）贷：应付账款－XX供应商 XX元 贷：应付账款－XX供应商 XX元（红字）借：原材料－发票上材料金额 XX元（蓝字）应交税金—应交增值税－进项税 XX元（蓝字）贷：应付账款－XX供应商 XX元（蓝字价税合计）九、车间根据生产部门安排的生产计划，根据具体的销售合同到仓库领取相应的原材料，进行相应的生产；生产完毕的产品，办理相应的入库手续；十、仓库根据车间的领料及产品的完成情况，在公司仓库系统中做相对应的领料手续及产品入库手续；并打印相对应的领料单据及产品入库单据；然后送交成本会计处；十一、成本会计根据车间提交的领料单据及产品入库单据，进行相应的会计处理，具体会计分录如下：借：生产成本－销售合同号 XX元 借：库存商品－销售合同号 XX元 贷：原材料 XX元 贷：生产成本－销售合同号 XX元十二、传动部及自动化部出差的费用，能够分清具体销售合同项目的，具体会计分录如下：不能够购分清具体销售合同项目的；具体会计分录如下：借：生产成本－销售合同号 XX元 借：制造费用－调试费（部门、职员 ） XX元贷：现金/其他应收款 XX元 贷：现金/其他应收款 XX元十三、市场部报销的运费发票，能够分清出销售合同项目的，具体会计分录如下：不能够购分清具体销售合同项目的；具体会计分录如下：借：生产成本－销售合同号 XX元 借：营业费用－运费（部门、职员 ） XX元贷：现金/其他应收款 XX元 贷：现金/其他应收款 XX元十四、销售部门根据公司与客户签订的销售合同，在公司销售系统中做销售订单，经部门负责审核的人审核后，予以保存并审核；同时将与之相对应的销售合同提交财务部门销售会计一份；销售合同中规定的产品车间生产完成后，销售部到仓库办理出库及发货手续；市场部相关人员发货完毕时，应于当天或者次日（双休日发货的于下周一）向财务部提交相对应的“发货单”；货物到现场验收后，由业主在公司的“验收单”上签字验收，市场部收到“验收单”后，由市场部提交验收单的复印件给公司财务部十五、财务部成本会计根据每月车间统计人员统计的生产工时及车间销售合同的生产数量，按各个销售合同工时占总工时的比例分配制造费用，具体会计分录如下：借：生产成本－销售合同号 XX元贷：制造费用-明细科目 XX元十六、根据公司客户的要求，开具发票的，财务部销售会计进行相应的收入及成本结转，具体会计分录如下：借：应收账款/预收账款－客户名称 XX元(价税合计） 借：主营业务成本—销售合同号 XX元 贷：主营业务收入—销售合同号 XX元（发票不含税价) 贷：库存商品—销售合同号 XX元 应交税金—应交增值税—销项税 XX元 （根据开票收入占总收入的比例分摊成本）。
经营计划控制程序精选全文
可编辑修改精选全文完整版1.目的为不断提高公司产品的市场占有率和市场竞争力，制订适宜可行的经营计划，对经营计划的实施进行控制，促进公司经营发展目标达成，特制订本程序。
2.范围适用于公司长期经营计划（3年）和短期经营计划（1年）的制定和管理。
3.名词解释无4.职责4.1总经理总经理负责确定经营计划方针、经营目标、《长期和短期经营计划目录》和《月度业务计划总结目录》的制定。
4.2管理部负责协助总经理组织制订经营计划；负责组织监控经营计划完成情况并汇报公司管理层；负责协助总经理汇总《长期和短期经营计划目录》和《月度经营计划总结目录》并下发公司各部门执行。
4.3 各部门负责根据《长期和短期经营计划目录》进行经营计划各相关板块的计划制定，并提交资料给管理部汇总；负责按照《月度经营计划总结目录》收集整理本部门经营计划评审会所需的各种数据和信息；负责本部门未完成项目的整改计划的制定、实施和验证。
5.作业程序5.1经营计划制定5.1.1每年11-12月管理部应按照《长期和短期经营计划目录》对次年经营计划的制订做相关准备和策划工作，为经营计划的制订提供充实的数据和资料。
5.1.2各部门根据《长期和短期经营计划目录》并结合公司总体发展方向和本部门职责编制经营计划并交管理部汇总，管理部应在每年12月份召集公司级领导和相关部门讨论公司经营计划，由管理部最晚次年1月底前编制形成公司中长期经营计划和年度经营计划，经总经理审批后管理部下发。
管理部负责提供连续12个月公司经营业绩指标完成情况及有关内部信息，主要经营指标、信息化建设、基础设施规划、人力资源、员工健康计划；质量部和管理者代表负责质量目标、质量过程绩效指标；市场部负责与市场相关的经营计划，市场拓展、预测销售额与增长计划、竞争对手分析、顾客满意、售后服务等；开发部负责新产品、新技术开发规划；财务部负责成本规划，财务预算包括质量成本计划等；采购部负责供应商第二方审核计划，供方体系提升计划和供应商绩效考核等；制造部负责设备的OEE、产值计划、库存周转率、生产设备故障率、工装完好率、安全生产等；注塑车间负责交验合格率、注塑过程不良率、装配过程不良率等；涂装车间负责交验合格率、涂装过程不良率等；物料部负责库存帐、卡、物一致性。
特许经营项目操作流程图
特许经营项目操作流程为充分运用市场竞争机制配置公共资源，营造公开、公平、公正的市场环境，保障社会公共利益、公共安全和特许经营者的合法权益，根据《基础设施和公用事业特许经营管理办法》（国家发展改革委等6 部委第25 号令）、《市政公用事业特许经营管理办法》（国家住房和城乡建设部第126 令），结合工作实际，制定特许经营项目工作流程。
本特许经营项目主要工作流程如下：一、创建协调机制建议组建“XXX 特许经营项目工作领导小组”，下设综合协调组、项目推进组和项目评估组。
领导小组由县委副书记、县人民政府县长任组长，分管领导为副组长，县级各单位、各部门、各乡镇为成员，负责统筹协调指导全县XXX 建设工作。
领导小组办公室设在县XXX局。
（一）领导小组职责负责县本级特许经营项目工作的组织领导、统筹协调；研究审议重大政策、事项，督查贯彻落实情况，协调解决县本级特许经营项目工作推进中的重大问题。
定期向县委、县政府报告县本级特许经营项目实施情况、存在的主要问题，并提出工作建议。
（二）领导小组办公室职责领导小组办公室设在县XXX 局，负责统筹有关政策措施，向XXX 特许经营项目领导小组提出特许经营项目等审议事项，组织协调特许经营项目实施和监督管理工作；承办XXX 县XXX 特许经营项目领导小组会议的具体工作，负责将研究结果向县委、县政府报告；负责协调解决具体事项和问题，完成领导小组交办的其他工作。
（三）部门工作职责县发改局、县住建局、县规划局、县水务局、县国土资源局、县交通运输局、县财政局、县农业局、县环境保护局、县城管执法局等部门根据职责分工，负责县本级有关特许经营项目实施或监督管理工作。
县农业局、县住建局、县规划局、县水务局、县国土资源局、县交通运输局、县环境保护局、县城管执法局负责职权范围内特许经营项目的具体管理工作。
包括：提出特许经营项目方案建议工作；负责特许经营项目招标、竞争性谈判等文件审查工作；监督特许经营者履行法定义务和《特许经营合同》约定的义务；监督特许经营者的经营计划实施情况、公共产品和服务的质量情况；建立公众参与机制，受理公众对特许经营者的投诉，依法及时查处违法行为；制定临时接管应急预案，在危及或者可能危及公共利益、公共安全等紧急状态下，临时接管特许经营项目等。