上交所2011年度报告及2012年第一季度报告
2023年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力提升训练试卷A卷附答案
2023年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力提升训练试卷A卷附答案单选题（共30题）1、以下人员将其持有的所在公司股票在6个月内买人股票又卖出，无其他情形，并不违反相关规定的有（）。
A.上市公司的董事B.持有上市公司5％股份的自然人C.上市公司控股股东D.持有上市公司3％股份的自然人【答案】 D2、下列属于会计政策变更的是（）。
A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅳ【答案】 A3、根据《首次公开发行股票承销业务规范》，下列关于配售的说法正确的是（）。
A.公募社保类、年金保险类有效申购不足安排数量的，发行人应中止发行B.公募社保类投资者的配售比例应当不低于其他投资者的配售比例C.同类配售对象获得配售的比例可以不相同D.主承销商对承诺12个月及以上限售期投资者单独设定配售比例的，公募社保类投资者的配售比例应当不高于其他承诺相同限售期的投资者4、根据《关于首次公开发行股票预先披露等问题的通知》，下列说法正确的有（）。
A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅱ、Ⅲ、ⅤC.Ⅱ、Ⅳ、ⅥD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、ⅥE.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】 C5、以下是上市公司公开发行股票和非公开发行股票共同需具备的条件的有（）。
A.Ⅰ、ⅢB.Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、ⅢE.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】 B6、创业板上市公司以下人员的选举中，需要采取累积投票的有（）。
A.Ⅰ.Ⅲ.ⅣB.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ7、甲公司系乙公司母公司，2009年8月甲公司向乙公司销售一批货物，甲公司确认收入5万元，成本为3万元，期末甲公司未收到乙公司5万元货款。
截至期末该批货物乙公司已向外销售了60％，取得销售收入为8万元，结转成本3万元，已收到款项。
则以下说法正确的是（）。
A.Ⅰ、ⅢB.Ⅰ、ⅣC.Ⅱ、ⅢD.Ⅱ、ⅣE.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ【答案】 A8、某证券公司从事上市公司并购重组财务顾问业务，下列关于其应当具备的条件描述正确的有（）。
A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、ⅤE.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】 B9、下列交易事项中，不适用租赁准则的有（）。
上交所 年度报告 填写 -回复
上交所年度报告填写-回复上交所年度报告填写步骤及解读作为中国最大的交易所之一，上海证券交易所（以下简称上交所）每年都要向监管机构和投资者提交年度报告。
年度报告是一份详尽记录了过去一年交易所运营情况、财务状况和业务发展的重要文件。
本文将以上交所年度报告填写为主题，一步一步回答年度报告填写的具体步骤。
第一步：简介和概述年度报告的第一部分通常是简介和概述。
上交所需要介绍自身的主要业务、注册资本、组织结构和监管情况等基本信息。
同时，概述部分还包括年度报告的目的、受众以及主要内容概要等内容。
第二步：运营情况分析在填写年度报告时，上交所需要详细评估过去一年的运营情况。
这包括市场规模、交易活动、参与市场的参与者类型和违规指控等信息。
为了提供全面的数据，上交所需要对市场数据进行分析、整理并清晰地呈现。
第三步：财务状况分析年度报告的财务状况分析部分是上交所非常重视的一部分。
在这一步骤中，上交所将会提供包括收入、费用、利润和现金流等重要财务指标的详细数据。
此外，上交所还需要解释财务指标的变化原因，可能包括市场环境、政策变动和市场需求等因素。
第四步：风险控制和合规性作为一个交易所，上交所需确保风险控制和合规性方面的表现得到充分关注。
填写年度报告时，上交所需要回顾过去一年自身采取的风险控制措施，以及进行的合规性评估和监管措施。
在这一部分中，上交所需要评估自身的风险敞口、控制策略和规则执行情况等。
第五步：业务发展填写年度报告时，上交所需要清晰地概述自身业务发展情况。
这包括新产品推出、技术创新、市场拓展和与其他机构的合作等。
此外，上交所还需要提供对未来发展的计划和战略规划，以及对发展趋势的分析和展望。
第六步：社会责任和治理上交所作为一家具有社会责任感的机构，填写年度报告时需要列出自己在社会责任和治理方面的承诺和行动。
这可能包括环境保护、公益事业支持和员工关怀等方面。
填写上交所年度报告是一项复杂而繁琐的任务，但对于提供透明度和可信度以及满足监管要求非常重要。
[汇总]工商银行2011年报
![[汇总]工商银行2011年报](https://img.taocdn.com/s3/m/1901bf08b6360b4c2e3f5727a5e9856a5712265a.png)
工商银行2011年报中国工商银行股份有限公司（A 股股票代码：601398）2011 年度报告中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股) 1公司简介中国工商银行股份有限公司前身为中国工商银行，成立于1984年1月1日。
2005年10月28日，本行整体改制为股份有限公司。
2006年10月27日，本行成功在上交所和香港联交所同日挂牌上市。
通过持续努力和稳健发展，本行已经迈入世界领先大银行行列，成为全球市值最大、客户存款第一和盈利最多的上市银行，拥有优质的客户基础、多元的业务结构、强劲的创新能力和市场竞争力。
本行通过16,648个境内机构、239个境外机构和遍布全球的1,669个代理行以及网上银行、电话银行和自助银行等分销渠道，向411万公司客户和2.82亿个人客户提供广泛的金融产品和服务，基本形成了以商业银行为主体，跨市场、国际化的经营格局，在商业银行业务领域保持国内市场领先地位。
本行始终坚持“以客户为中心、服务创造价值”的经营宗旨，持续提升金融服务水平，品牌内涵不断丰富，“您身边的银行，可信赖的银行”的品牌形象深入人心，成为中国消费者首选的银行品牌和全球最具价值的金融品牌。
本行坚持履行经济责任与社会责任的有机统一，在支持经济社会发展、保护环境和资源、支持社会公益活动等方面树立了负责任的大行典范，荣获“最佳社会责任机构奖”、“人民社会责任奖”等大奖。
未来本行将继续朝着建设成为最盈利、最优秀、最受尊重的国际一流现代金融企业的目标而努力。
中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股) 2目录1. 重要提示 ........................................................ .. (4)2. 公司基本情况简介 ........................................................ . (5)3. 财务概要 ........................................................ .. (8)4. 董事长致辞 ........................................................ .. (10)5. 行长致辞 ........................................................ (13)6. 讨论与分析 ........................................................ .. (16)6.1 经济金融及监管环境......................................................... (16)6.2 财务报表分析......................................................... (21)6.3 业务综述......................................................... .. (46)6.4 风险管理......................................................... .. (72)6.5 资本管理......................................................... .. (94)6.6 展望......................................................... ........................................................... .. (97)7. 社会责任 ........................................................ (99)8. 股本变动及主要股东持股情况 ........................................................ . (103)9. 董事、监事及高级管理人员和员工机构情况 (109)10. 公司治理报告 ........................................................ .. (122)11. 股东大会情况简介 ........................................................ (146)12. 董事会报告 ........................................................ (148)13. 监事会报告 ........................................................ (154)14. 重要事项 ........................................................ . (159)15. 组织机构图 ........................................................ (166)16. 审计报告及财务报表 ........................................................ (167)17. 董事、高级管理人员关于 2011 年度报告的确认意见 (168)18. 备查文件目录 ........................................................ .. (170)19. 2011 年排名与获奖情况 ........................................................ (171)20. 境内外机构名录 ........................................................ . (177)21. 释义 ........................................................ ........................................................... .184中国工商银行股份有限公司2011 年度报告(A 股)1. 重要提示中国工商银行股份有限公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
沪市上市公司2012年年度报告披露基本情况
沪市上市公司2012年年度报告披露基本情况2013-04-27截至2013年4月27日，沪市上市公司2012年年度报告披露工作已结束，954家上市公司全部如期披露了2012年年度报告。
上海证券交易所（以下简称“上交所”）于2012年12月31日发布了《关于做好上市公司2012年年度报告工作的通知》，并结合新年报准则，对沪市上市公司2012年年度报告进行了规范。
在年报披露期间，上交所还通过年报披露备忘录、信息披露常见问题解答等多种形式对年报信息披露、投资者关注的现金分红等事项做出进一步规范和指导。
经初步统计分析，沪市上市公司2012年年度报告呈现以下几个特点：一、整体业绩与2011年基本持平，净资产收益率有所下降统计数据显示，沪市954家上市公司2012年实现加权平均每股收益、每股净资产、每股经营活动产生的现金流量净额、净资产收益率分别为0.55元、4.05元、1.29元、13.53%。
与2011年相比，每股收益基本持平，每股净资产和每股经营活动产生的现金流量净额分别增长10.36%和30.31%，净资产收益率下降9.74％。
沪市954家上市公司2012年共实现营业收入、营业利润、归属于上市公司股东的净利润分别为196,458亿元、22,416亿元、16,957亿元，比2011年略有增加。
二、大盘蓝筹股业绩表现依然优于沪市整体水平与沪市上市公司整体业绩水平相比，大盘蓝筹股业绩突出，表现出高于市场平均水平的盈利能力。
上证50公司和上证180公司每股收益分别为0.71元和0.64元，均高于沪市整体水平。
三、金融行业业绩稳定增长，其他行业业绩分化加剧根据行业数据统计，2012年从行业平均每股收益来看，金融业比上年同期增长12.21%，每股收益为0.68元；房地产业、采矿业和制造业比上年同期分别下降0.41%、12.05%和37.22%，每股收益分别为0.47元、0.77元、0.27元；业绩增长幅度最大的行业为电力、热力、燃气及水生产和供应业，比上年同期增长30.70％，每股收益为0.39元；而业绩下降幅度最大的行业为教育业，比上年同期下降了1511.62%，每股收益为-0.29元。
上市公司内部控制报告信息披露质量分析——基于证券市场管理者的视角
动全 社会 参 与公益 、 支 持公 益 的积极 性 和主动 性 ， 依靠 审 计
监督 、 社会 监督 、 公 民监 督来 实现 社会公 益 “ 官 民共 治” 。Ｚ
互配 合 ， 形成 合力 ， 充分 利用各 方信 息来 提高 和增 强公 益 审
计 的水平 和质 量 。 （ 五） 创 新公 益审计 管理 方 式
告信 息披 露质量 。在 上述研 究的基础 上 ， 为 证券 市场 管理 者提 出相 关建议 。
键 ： 内 控报告 披露质量 评价指标
．
０ １ ０年 以来 ， 随着 我 国企业 内部 控制 理 论框 架 的逐 渐成
影 响 内控 报告 披露 质量 的 因素进 行分析 。并 通过 构建 评 价
关 部 门及公益 组织 负责 人 的经济 责任 审计 ．要把 对相 关领 导 干部 的监督 纳入 公益 审计 的范 畴 ，一 旦发 现领 导 干部借
公益 之 名搞违 法违 纪行 为 ，应 及 时提请 有关 部 门进行 问责
和查 处 。
５ ． 采用 审计 监 督与 社会 监 督相 结合 的方法 。在 当今社 会， 社会 公众 对公 益 的选择 权 、 知情 权 和监督 权 的关 注 日益 彰显 。除审计 监督 外 ， 行政 监督 （ 如 民政 部 门 、 财政部 门 、 税 务部 门） 、 公众 监督 、 舆论 媒 体监督 也 广泛参 与 ， 形 成 了公益 事业 的全 方位 监督 网络 。 审计 部 门要 会 同各方 面 、 各 部 门相
指标 体 系来评 判报 告质 量 。 这 些研 究表 明 ， 市场 管理 者 出于
宏观 监管 的需 要 ，企业 基于 实现 长久立 足于 资本 市 场 的 内
在要 求 ， 外 部投 资者 为 了获 得财 务真 实可 靠 的报告 信息 ， 都
上交所关于做好1999年年度报告工作的通知-
上交所关于做好1999年年度报告工作的通知正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 上交所关于做好1999年年度报告工作的通知（1999年12月27日）各上市公司：为做好上市公司1999年年度报告披露工作，根据《公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则第二号〈年度报告的内容与格式〉》(1999年修订稿)、中国证监会证监公司字[1999]132号《关于做好上市公司1999年年度报告工作的通知》和《上海证券交易所股票上市规则》的有关规定，现将上市公司1999年年度报告工作的有关事项通知如下：一、上市公司应当严格按照《公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则第二号〈年度报告的内容与格式〉》(1999年修订稿)的要求，认真做好1999年年度报告的编制和披露工作。
二、公司年度报告披露采取在指定报纸刊登年报摘要和在网上披露年报全文相结合的方式。
三、凡股票在1999年12月31日前上市的公司，必须在2000年4月30日前完成1999年年度报告的编制、报送及披露工作。
凡股票在2000年1月1日至4月30日期间上市的公司，如未在其《股票上市公告书》中披露1999年年度业绩，也必须在2000年4月30日前公布其1999年年度业绩及利润分配预案。
四、公司如确有困难，无法在2000年4月30日前披露1999年年度报告的，必须于4月15日前向本所提交延期披露的书面申请，详述理由及最后期限，延期最长不得超过六十天。
经本所批准后，公司应在指定报纸上予以公告。
公司延迟至4月30日后公布年度报告，未向本所提交申请并获批准的，本所将于5月1日起对该公司相关证券实施停牌，直至其年报摘要在指定报纸披露。
上交所年度总结报告
上交所年度总结报告引言上海证券交易所（Shanghai Stock Exchange，SSE）创立于1990年，是中国主要的证券交易所之一。
作为中国经济的重要组成部分，上交所的发展与中国资本市场的繁荣息息相关。
本年度总结报告将回顾上交所在过去一年取得的成就以及面临的挑战，并展望未来的发展方向。
1. 市场发展在过去一年，上交所经历了各种市场波动和挑战，但整体上保持了良好的发展态势。
截止年底，上交所的市值达到了历史新高，标志着中国资本市场的强势。
上交所以其稳定的运行和规范的服务成为投资者的首选之一。
2. 创新措施上交所一直致力于推动市场创新，并通过一系列措施来提高监管和服务能力。
2.1 创业板改革上交所积极推动创业板改革，加强了对企业的审核和监管力度。
通过取消企业盈利限制、简化上市程序等举措，为更多创新型企业提供了上市机会。
上交所希望通过这一改革推动中国资本市场向更加开放和活跃的方向发展。
2.2 建设科创板上交所在过去一年开始筹备科创板的建设，并于年底顺利推出。
科创板旨在吸引更多的创新型企业上市，提供更宽松的条件和更好的资本支持。
科创板的推出将为中国经济的创新和发展提供新的机遇和平台。
2.3 引入外资机构为促进国际化进程，上交所积极引入了更多的外资机构。
与国际知名交易所合作，加强了信息共享和合作，提高了上交所的国际化水平。
引入外资机构也有助于提升上交所的运行效率和风险控制能力。
3. 信息披露和监管信息披露和监管是上交所的核心职责之一。
在过去一年，上交所加强了信息披露和监管的力度，提高了市场的透明度和规范性。
3.1 信息披露标准上交所继续完善信息披露制度和标准，加强了对上市公司的监管和审核。
通过推动企业加强信息披露，提高了投资者对公司的了解和信任度，促进了市场健康发展。
3.2 监管力度加强上交所加强了对市场各参与方的监管力度，加大了对违规行为的打击力度。
通过建立更加完善的监管机制，维护了市场的公平和公正，确保了投资者的权益和市场的稳定运行。
上交所 年度报告 填写 -回复
上交所年度报告填写-回复上交所年度报告填写步骤及相关内容的文章。
上交所（Shanghai Stock Exchange）是中国的三大交易所之一，也是国内规模最大的股票交易所。
每年，上交所都会发布年度报告，向公众透露其业绩、发展情况和未来计划。
在这篇文章中，我们将逐步解释上交所年度报告的填写步骤以及相关内容。
第一步是确定报告范围和时间段。
根据中国证监会的规定，上交所的年度报告通常覆盖一个完整的财务年度，即从当年的1月1日至12月31日。
这个时间段内的所有财务数据和业绩变化都需要被纳入报告中。
接下来的一步是编写报告的引言。
在引言部分，上交所通常会向读者介绍报告的目的和背景。
例如，报告可能会概述上交所的历史和发展成果，以及当前所面临的挑战和机遇。
第三步是详细描述上交所的治理结构和业务范围。
上交所通常会提供组织结构图，并介绍各个部门和团队的职能和职责。
此外，报告还会说明上交所的经营范围，包括股票和债券市场的交易活动，以及其他相关的金融产品和服务。
在第四步中，上交所会提供财务数据和业绩分析。
具体而言，报告将包括上交所的收入和支出情况，以及其他重要财务指标，如净利润、总资产和负债。
此外，报告还应提供与去年同期相比的业绩分析，以帮助读者了解上交所的成长和变化趋势。
第五步是介绍上交所的风险管理措施和合规性。
上交所作为一个金融机构，必须要能够应对各类风险，如市场风险、操作风险和法律风险。
因此，在报告中，上交所需要明确列举其风险管理措施和合规政策，并解释其对投资者和市场的重要性。
接下来的一步是涉及到上交所在市场监管方面的工作。
作为国内最大的股票交易所之一，上交所在维护市场秩序和保护投资者利益方面承担着重要职责。
因此，报告中应提及上交所的市场监管政策和措施，并强调其对市场透明度和公平竞争的承诺。
在最后一步中，上交所将介绍其未来的发展计划和战略目标。
报告中应包括上交所对未来市场走势的预测，以及其在技术创新、国际化和服务扩展方面的战略规划。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
2011年度报告及2012年第一季度报告披露基本情况
截至2012年4月28日，沪市上市公司2011年度报告和2012年第一季度报告披露工作基本结束。
938家上市公司全部如期披露了2011年度报告（其中5家新上市公司以招股说明书的形式披露了年度财务资料）。
936家上市公司如期披露了2012年第一季度报告。
在年报披露期间，上海证券交易所通过各种形式组织和指导了上市公司年报信息披露工作。
上交所发布的《关于做好上市公司2011年年度报告工作的通知》规范了上市公司的年报信息披露。
同时，以年报工作备忘录的形式，对投资者关注的管理层讨论与分析、内部控制、非经营性资金占用等叙述性信息的披露做出了进一步指引，并以XBRL年报报送系统为抓手，深入细化了上市公司年报信息披露内容，从而提高了年报信息披露整体质量。
经初步统计分析，沪市上市公司2011年报呈现以下几个特点：
一、整体业绩小幅增长，净资产收益率略有下降
统计数据显示，沪市上市公司2011年共实现营业收入、营业利润、归属于上市公司股东的净利润分别为178,389亿元、21,859亿元、16,423亿元。
与2010年相比，分别增长28.6%、17.18%和15.92%，增长幅度明显小于2010年增幅。
沪市上市公司2011年实现加权平均每股收益、净资产收益率、每股净资产、每股经营活动产生的现金流量净额分别为0.55元、14.99%、3.6704元、0.9861元。
与2010年相比，每股收益、每股净资产、每股经营活动产生的现金流量净额分别增长8%、10.3%和12.9%，净资产收益率下降2％。
与沪市上市公司整体业绩水平相比，大盘蓝筹股、上证红利指数成份股的业绩增长明显，表现出高于市场平均水平的盈利能力。
二、分红公司比例增加，现金分红家数及利润占比均有上升
据统计，共有571家公司在2011年报中提出了利润分配或资本公积金转增股本方案，占已披露2011年报公司总数的60.87%。
其中，拟进行现金分红的公司有553家，公司数占比为58.96%，拟分配的现金红利总额占全体公司净利润总额的比例为29.55%。
分红公司数和分红比例均比2010年有所上升。
三、行业业绩分化加剧
根据行业数据统计，2011年度业绩增长幅度最大的行业为建筑业、金融保险业，行业平均每股收益比上年同期分别增长27.51％、20.57％，远高于沪市上市公司整体业绩增幅。
与此同时，受经济周期及外部环境的影响，农林牧渔业、交通运输仓储业、电力煤气及水的生产和供应业的业绩呈现大幅度下降，行业平均每股收益比上年分别下降44.36％、41.51％、17.67％。
四、公司亏损面有所扩大
2011年共有78家公司出现亏损，占已披露年报公司总数的8.32%，比2010年的亏损比例6.07%有所上升。
亏损公司中，首亏公司62家，有15家公司因连续2年亏损被实施退市风险警示（*ST），1家公司因连续3年亏损将被暂停上市。
另外，有41家公司实现扭亏为盈。
五、非标准审计意见比例与上年基本持平
已披露2011年报的938家上市公司中，有59家公司的财务会计报告被出具了非标准审计意见，所占比例为 6.3%，公司数与占比均与2010年基本持平。
其中：带强调事项段的无保留审计意见51家，保留意见3家，保留并带强调事项段的审计意见4家，无法表示意见1家。
另据初步统计，2012年第一季度报告的加权平均每股收益、净资产收益率和每股净资产分别为0.1452元、3.79%和3.8347元。