财会部--u应付管理手册
NC6应付管理操作手册
应付管理操作手册一、应用准备（一）业务单元（二）参数设置1、动态建模——基础数据——业务参数设置（组织）——财务——应付管理检查相关参数设置是否完成（三）账龄区间设置1、财务会计——基础档案及规则——账龄区间设置（集团）——新增——保存注意时间单位，根据业务实际情况设置账期时间（四）单据协同设置1、财务会计——应收管理——单据协同设置选择付款：①应付——②付款单据协同：①选择付款：应付——付款②选择付款：付款——收款选择结算：①付款（预付）——②应付协同单据：①付款结算：付款——收款②付款结算：应付——应收2、注意“流程名称”要和“来源系统”、“交易类型”相对应3、在供应商（集团）中，在接受方的档案中改发送方协同（五）期初余额1、应付期初：财务会计——应付管理——应付期初——自制/导入注意勾选“期初标志”原因：有发票但没有付款期初操作——期初关闭——选择“财务组织”——确定2、付款期初：财务会计——应付管理——付款期初——自制/导入注意勾选“期初标志”原因：预付之后没有发票；有发票但是没有与上月应付核销同样要期初关闭（六）会计平台1、动态建模——会计平台——平台设置为方便之后练习操作，在会计平台中，将“暂估应付单”、“核销单”、“应付单”、“付款单”中的“总帐凭证”的过滤方式都设为“不生成”。
2、会计平台中的转换模板、分类定义的操作暂不讲述二、业务解决方案（一）应付立账：应付单管理节点审核应付单生产凭证流程：财务会计——应付管理——应付单管理——审批——制单由于会计平台相关内容没有设定，在“应付单管理”中无法对应付单进行“制单”，遂本节内容将在“会计平台”课程中再进行操作学习。
（二）付款立账：应付单管理节点审核应付单生产凭证流程：财务会计——应付管理——付款单管理——审批——制单由于会计平台相关内容没有设定，在“付款单管理”中无法对应付单进行“制单”，遂本节内容将在“会计平台”课程中再进行操作学习。
应付账款(应付款)管理制度(1)
****应付款项管理制度第一章总则第1条为加强对应付款项管理，合理调度、使用资金，保证资金正常流动，有效提高资金使用效率，防止呆账、坏账、死账等不良现象的发生，保障公司合法权益不受损失，特制定本制度。
第2条本制度适用于公司及子公司（包括****全资或控股的各级子公司）所有的药品采购付款业务。
第二章应付款项账务管理第3条应付款项的入账时间的确定，应以与所购物资的所有权有关的风险和报酬已经转移或者劳务已经接受并取得合法凭证为标志。
应付账款应入账及时，保证入账记录的准确性、安全性、完整性。
第4条应付款项的确认和计量必须根据审核无误的原始凭证来进行，这些凭证主要是指供应商开具的发票、银行结算凭证等。
业务经办人负责应付款业务票据在约定期限内收回。
第5条应付款项的明细账应该分别按照供应商进行明细核算，在此基础上还可以进一步按采购合同进行明细核算。
财务部门应该按照应付账款总分类账和明细分类账按月结账，并相互核对，出现差异时，应编制调节表进行调节。
第6条。
财务部应根据系统中的应付款项台账，详细核对各供应商款项的发生、增减变动、余额及其每笔账龄等财务信息。
第7条财务部门应按供应单位进行挂账，并按一惯性进行账务处理。
即按供应单位提供的发票、业务部门验收后的入库单等进行挂账，执行应付款方式进行采购的，及时出现预付账款，仍在“应付账款”科目中进行核算，避免出现同一供应单位多科目挂账。
第三章采购付款程序规定第8条采购部在每月底最后一个工作日向财务部提报下月采购付款资金需求计划，由财务部测算整体资金平衡情况，统筹资金安排。
第9条采购部分周提报实际应付款计划并走OA流程审批，由公司董事长负责终审，付款计划应按供货商分账期明细金额及预付款明细金额列示。
第10条财务部结合审批通过的采购付款计划最大程度地安排付款资金。
第11条采购部结合每日可支付资金额度，在审批通过的采购付款计划内做日常付款安排。
日常付款审请需填制“采购付款申请单”，由财务副总监及分管领导负责日常把关签批。
(企业管理手册)财务部管理手册
（企业管理手册）财务部管理手册财务部管理手册（试行）编制：审核：日期：目录第壹章财务部架构3第二章财务部岗位工作标准4第壹节财务副总工作标准4第二节会计工作标准5第三节出纳工作标准 (6)第三章财务部工作流程7第壹节材料出入库流程7第二节费用报销、货款支付流程7第三节公司印鉴章使用流程8第四节内部员工借支流程9第四章财务部人员岗位描述10第壹节会计人员岗位描述10第二节出纳人员岗位描述11第三节仓管人员岗位描述12附大额资金调度管理暂行办法13职务说明书财务部经理会计出纳仓库管理员财务部工作流程基材材料商对帐流程1、项目经理把工地现场所需要的材料到工程部让工程内勤机打出库料单（壹式三联：白联财务留存，红联仓库（或供应商），黄联施工队长或项目经理留存）2、项目经理拿着打好的出库单到财务审批，主要审核机打的出库料单和客户签的用料明细是否壹致，如壹致于红联加盖“材料采购部章”，允许提货。
3、项目经理到供应商处提货时，材料供应商凭有加盖“材料采购部章”的红联给项目经理发货，项目经理于发货清单上签字认可。
而红联订购单由供应商保存，供应商凭红单和财务对帐。
如红联订购单发现有涂改现象，财务有权拒绝对账4、每月15~17日供应商拿着上月订货红联和自己的清单(清单上必须有项目经理的签字)到财务部会计处对帐。
当会计于和供应商所拿单子对账壹致时，打出明细清单双方同时签字认可，于对账五日内如发现有疑问可及时提出且于解决，如超过此期限，将不再办理。
5、会计将已核对完和双方签过字的材料明细单及所附清单交于财务经理审核签字，确认无误后于材料明细单中签字确认且及时转给总经理。
经总经理审批后于每月25日后付款。
6、壹般没有特殊情况，均按照和供应商所签合同的日期结账，为了减少环节，于对账的时候因为没有准确的数字，发票到拿转账支票时开具，所有结账的材料必须有正规的发票才予以办理。
主材材料商结账流程1、主材预算和基础预算壹致，均有单独的报价预算清单（明细）2、主材销售导购严格按照公司客户已收交款的预算给客户家下料3、每个材料商于签订合同时应明确备注每月的18~20日对账，如当月没于规定时间内对账的，将对账顺延到下月日期。
应付管理操作规程
应付管理操作规程密级：★高★版本：1.0赣南海欣药业有限公司金蝶软件（中国）有限公司2013年8月26日文档控制更改记录日期作者版本更改参考审核姓名职位签字分发拷贝号姓名区域目录第一章：应付管理系统 (4)第一章：应付管理系统本章主要讲述了应付账款的管理。
用户通过本节学习，可以学会应付账款基本的初始设置，可以处理录入日常业务中的问题，了解应付系统与总账和供应链的关系。
第一节：初始设置1.1.1系统设置进入应付款系统后，点击“维护”—“系统设置”，界面如图：选择结账与总账期间同步，应付款管理系统必须先于总账系统结账。
选择期末处理前本期凭证处理应该完成，结账以前，凭证处理模块列示的所有单据必须已生成记账凭证。
选择期末处理前本期单据必须全部审核，则结账以前，所有当前期间的单据必须已经审核。
选择单据核销前必须审核，则进行核销处理时，只显示所有已审核的单据，没有审核的单据不能进行核销。
系统参数设置后，除会计期间外，您可以随时对系统参数进行修改。
企业具体设置时可根据自己的情况进行设定。
1.1.2 初始数据录入点击“工具”下拉菜单中“期初数据录入”—“应付账款”进入初始数据录入状态。
如图：注:1、若先启用应付系统初始化，则在应付系统中通过转余额传递到总账系统2、若先启用总账系统初始化，则在应付系统中“从总账引入初始数据”直接调用总账期初数据。
（注意总账系统中应付账款科目的设置）期初数据若有应付单，预付单，也可通过初始数据录入中的新增，删除，修改单据等进行编辑。
单击工具菜单的“结束初始化”选项，初始化工作即告完成。
单击工具条中的关闭按钮，退回到应收系统主界面，系统进入日常处理状态。
启用之后，如果您发现要修改初始化数据资料，您可以通过反初始化，回到初始状态重新录入、修改初始数据。
单击工具菜单的“反初始化”选项，进入下图窗口：单击是，则回到初始化状态，您可以对初始资料进行修改、删除等操作。
注意：如果采购系统先于应付系统之前结束初始化，则先于应付系统结束初始化之前录入的发票将不能传递至应付系统，故应付系统必须先于或与采购系统同时结束初始化。
财会部--U9应付管理手册
恒耀中国标准标准分级: 标准名称: 标准号: 发行方式 普通三阶文件U9应付管理手册第一页共十九页《图1》4.1.2. 基础档案:参照CBO-基础设置用户手册4.2.【应付管理】-国内应付常用单据的操作:4.2.1．【应付管理】-【应付单】账务处理（1）无来源单据应付单账务处理适用范围：适用办公用品、固定资产等非ERP入库存货之应付账款情形。
步骤1：填写【应付管理】-【应付单】“基本”页签资料，如图2所示《图2》U9应付管理手册版次 1 第二页共十九页第三页共十九页第四页共十九页第四页共十二页步骤2：填写【应付管理】-【应付单】“发票”页签资料，如图10所示第五页共十九页第六页共十九页第七页共十九页第八页共十九页版次 1 U9应付管理手册类号第九页共十九页4.2.3．【应付管理】-【应付处理】-【应付核销单】账务处理步骤1: 【应付管理】-【应付处理】-【应付核销单】,点击新增菜单,筛选条件如图19所示《图19》步骤2: 选择要核销的付款单与应付单,并保证其金额相等,单据类型一致,保存即可,如图19所示U9应付管理手册版次 1 第十页共十九页4.3. 进口应付的操作4.3.1. 进口【应付管理】-【应付单】账务处理（1） 进口无来源单据应付单账务处理（如：进口固定资产）适用范围：适用进口固定资产等非ERP 入库存货之应付账款情形。
步骤1：填写【应付管理】-【应付单】“基本”页签资料，如图20所示《图20》步骤2：填写【应付管理】-【应付单】“发票”页签资料，如图21所示《图21》步骤3：保存、提交、审核第十一页 共十一页第十一 页 共十九页版次 1 U9应付管理手册类号步骤4：进口【应付管理】-【程序】-【转总账】，选择应付单据，按需修改会计科目，生成凭证，在发票中记录对应凭证号，如图22、23、24所示《图22》《图23》《图24》生产凭证，核对摘要及会计科目参考图5，图6，图7。
U9应付管理手册版次 1 第十二页共十九页类号(2) 进口有来源单据应付单账务处理适用范围: 适用ERP入库进口存货之应付账款情形。
财务部管理手册(最新)
财务部管理手册（最新）财务部管理手册财务部管理手册第 1 页目录目录第1章财务部职能和组织结构。
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1节财务部主要职能 .。
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31.2节财务部组织结构图。
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.. 4第2章财务部管理制度 .。
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.. 52。
1节财务核算准则 .。
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52.2节总部资产管理制度 ..。
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92.3节总部费用管理制度 .。
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应付帐管理制度
应付帐管理制度一、总则为规范企业应付账款管理，保障企业资金安全，提高资金使用效率，制定本管理制度。
二、适用范围本管理制度适用于企业所有涉及应付账款管理的部门和人员。
三、责任部门和人员1. 财务部门负责制定应付账款管理制度，监督执行情况，及时发现并解决问题。
2. 采购部门负责对供应商的资信情况进行调查和评估，确保合作的供应商具备一定的信用和实力。
3. 业务部门负责实际应付账款的确认和核对。
4. 财务部门和采购部门共同负责对应付账款的风险控制和预警。
四、应付账款管理流程1. 采购部门和业务部门共同确认应付账款的金额和期限。
2. 财务部门核对确认后，将应付账款录入系统，并按照约定的期限进行支付计划。
3. 财务部门负责与供应商进行应付账款的结算和支付。
五、应付账款风险控制1. 采购部门在选择合作供应商时，应对其资信情况进行严格评估，确保供应商具备一定的信用和实力。
2. 财务部门应及时对应付账款余额进行监控，发现异常情况立即进行核查和处理。
3. 对于超过约定期限未能付款的应付账款，财务部门应及时与供应商沟通，协商解决办法，并及时向上级报告。
六、应付账款管理工具1. 财务部门应建立完善的应付账款管理系统，实时监控应付账款的情况。
2. 财务部门应与银行建立良好的合作关系，确保支付渠道的畅通和安全。
七、应付账款管理制度执行情况检查1. 财务部门应定期对应付账款管理执行情况进行检查和评估，发现问题及时纠正。
2. 上级领导对应付账款管理执行情况进行绩效考核，对执行不到位的部门和人员进行责任追究。
八、应付账款管理制度的宣传和培训1. 财务部门应定期进行应付账款管理制度的宣传和培训，提高员工对应付账款管理制度的认识和执行意识。
2. 财务部门应根据实际情况，向员工提供相应的培训课程和材料，确保员工了解和掌握应付账款管理制度。
九、应付账款管理制度的制定和修订1. 财务部门应定期对应付账款管理制度进行检查和评估，并及时修订和完善。
应收应付财务管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范应收账款和应付账款的管理，确保公司资金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有应收账款和应付账款的管理工作。
第三条应收账款和应付账款的管理应遵循以下原则：1. 依法合规：严格按照国家法律法规和公司内部规章制度执行。
2. 实事求是：真实、准确、完整地记录和反映应收账款和应付账款的情况。
3. 及时处理：及时催收应收账款，及时支付应付账款。
4. 风险控制：加强对应收账款和应付账款的风险控制，降低坏账风险。
第二章应收账款管理第四条应收账款是指公司因销售商品、提供劳务等经营活动而应向购货方或接受劳务方收取的款项。
第五条应收账款的管理职责：1. 销售部门：负责应收账款的确认、核对和催收。
2. 财务部门：负责应收账款的核算、监督和分析。
3. 法律事务部门：负责应收账款的追讨和法律维权。
第六条应收账款的管理流程：1. 销售部门在销售商品或提供劳务后，应及时向财务部门提交应收账款清单。
2. 财务部门对销售部门提交的应收账款清单进行审核，确认无误后进行入账。
3. 财务部门定期与销售部门核对应收账款，确保账实相符。
4. 销售部门对逾期应收账款进行催收，并定期向财务部门报告催收情况。
5. 财务部门对催收情况进行分析，制定相应的催收措施。
第三章应付账款管理第七条应付账款是指公司因采购商品、接受劳务等经营活动而应向供应商支付的款项。
第八条应付账款的管理职责：1. 采购部门：负责应付账款的确认、核对和支付。
2. 财务部门：负责应付账款的核算、监督和分析。
3. 审计部门：负责应付账款的审计和监督。
第九条应付账款的管理流程：1. 采购部门在采购商品或接受劳务后，应及时向财务部门提交应付账款清单。
2. 财务部门对采购部门提交的应付账款清单进行审核，确认无误后进行入账。
3. 财务部门定期与采购部门核对应付账款，确保账实相符。
4. 采购部门根据合同约定及时支付应付账款。
5. 财务部门对支付情况进行监督，确保支付及时、准确。
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恒耀中国标准
标准分级: 标准名称: 标准号: 发行方式 普通 限制
订定日期: 改版日期: 生效日期:
发布单位：财会部
恒耀中国企业-财会部文件管制中心 三阶文件
2010年03月10日
2010年03月10日
U9应付管理手册
1. 目的：确保本公司之所有应付管理之
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基础档案:参照CBO-基础设置用户手册
-国内应付常用单据的操作:
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步骤3：保存、提交、审核
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《图6》
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步骤2：填写【应付管理】-【应付单】“发票”页签资料，如图10所示第五页
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步骤3：保存、立账
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《图13》
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4.2.2．【应付管理】
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步骤3：【应付管理】-【程序】-【转总账】，选择付款单据，按需修改会计科目（系统RMB默认银行存款-集美农行，USD默认银行存款-美元结算户），生成凭
证，记录对应凭证号。
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4.2.3．【应付管理】
步骤2: 选择要核销的付款单与应付单,并保证其金额相等,单据类型一致,保存即
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4.3. 进口应付的操作
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《图23》《图24》
生产凭证，核对摘要及会计科目参考图5，图6，图7。
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(2) 进口有来源单据应付单账务处理
《图26》
步骤2：填写【应付管理】-【应付单】“发票”页签资料，详见图21 第十三页
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步骤
生产凭证，核对摘要及会计科目参考图5，图6，图7
进口关税账务处理
: 适用ERP进口关税之应付单情形。
：填写进口关税【应付管理】-【应付单】“基本”页签资料，如图28、29所
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《图32》
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步骤
生产凭证，核对摘要及会计科目参考图5，图6，图7。
【应付管理】-【程序】-【转总账】,选择对应汇兑损益单,点击生成凭证即可。
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4.5.结账
使用表单
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