客户往来账目核对表
关账流程及关账清单
月末关账流程和政策规定第一节期末关账的内容一、销售收入确认及应收账款对账截止每月月末最后一天，公司销售部与客户核对销售账，主要包括本月作业收入数，回款数，本月开票数及应收账款余额，核对无误后，报部门人员统计后上交销售部审核。
财务部据此进行财务核算确认当月销售。
行政部部门人员编制阅读销售总表，与财务部会计核对当月各客户业务数、销售数、回款数、应收账款数、库存堆场数等，经财务部经理复核月度销售总表并签字确认。
二、存货的确认、暂估及应付账款对账截止每月月末最后一天，采购部必须将采购发票抵扣联提交财务部。
财务部进行发票抵扣联认证。
截止次月五号，公司采购部办理完完整的采购入库手续，向财务部提交完整的采购发票。
财务部采购核算岗位据此进行财务采购核算，确认存货及应付账款。
每月月末，采购部汇总未经发票校验的存货（货到发票未到），财务部长审核后，在金蝶系统财务模块中生成存货暂估凭证。
待发票到时冲回原暂估凭证。
采购部每月6号根据截止上月月末的应付账款余额，与财务部的应付账款余额进行核对，如有记账差异，找出原因及时调整。
三、成本归集和核算截止次月三号，公司仓库保管员将本月领料及入库情况与财务核对无误后，录入表格系统，财务部成本核算岗位对数据进行审核，核查上月结存数，本月领料数，检查本月是否正确后，对相关成本费用进行归集和核算。
四、关联方对账截止每月月末最后一天，完成所有凭证的制单之后，编制报表之前，财务部负责与关联方核对所有往来账目。
采购部负责与供应商往来账目核对之后，并与会计及时核对。
行政部与各客户核对所有往来账目，并与会计及时核对。
核对过程中，若发现差异，负责对账的会计应当及时跟进，查明原因，准确入账。
五、库存模块的月末结账截止次月四号，仓库部门物料保管人员核对各存货的收发记录及库存台账及明细账，完成所有出入库的记账，将所有单据（如：出入库单等）交予财务部，在完成所有账目处理之后，由财务部长进行库存模块的月末结账。
财务往来款对账管理制度
财务往来款对账管理制度一、目的本制度旨在规范公司财务往来款的对账工作，确保公司资金流的准确性和及时性，提高财务管理效率，防范财务风险。
二、适用范围本制度适用于公司内各部门及关联方之间的往来款对账管理，包括但不限于销售、采购、借款、押金、保证金等各类经济事项。
三、职责分工1. 财务部门负责往来款的日常核算与监督，定期进行对账，并确保对账结果的准确性和及时性。
2. 业务部门及相关部门负责协助财务部门进行往来款的对账工作，确保本部门所涉及的往来款账目清晰、准确。
3. 审计部门负责对往来款对账工作进行监督与审计，发现并纠正可能存在的财务风险。
四、对账周期与时间1. 对账周期：每月进行一次对账，包括上月度和本月度的往来款。
2. 对账时间：每月最后一个工作日完成上月度和本月度的对账工作。
五、对账流程1. 财务部门在规定时间内完成上月度和本月度的财务报表及相关往来款明细账。
2. 业务部门及相关部门在接到财务部门的对账通知后，应尽快核实本部门所涉及的往来款事项，确保账目准确无误。
3. 财务部门与业务部门及相关部门共同进行往来款的对账工作，核对上月度和本月度的往来款余额，确保双方账目一致。
4. 对于存在差异的往来款，应尽快查明原因并调整账目，确保双方数据一致。
5. 对账完成后，财务部门应编制《往来款对账报告》，汇总分析往来款余额、发生额及差异情况，报送公司领导审阅。
6. 审计部门负责对往来款对账工作的执行情况进行监督和审计，发现并纠正可能存在的财务风险。
7. 相关责任人对往来款对账结果进行签字确认，并对签字负责。
8. 对于季度或年度结束的往来款，应进行全面清查和核对，确保全年往来款账目的准确性和完整性。
9. 对于长期挂账的往来款，应定期进行清理和核实，防止坏账风险的发生。
同时要重点关注和监测大额、异常的往来款，防止出现违规和不良情况。
10. 定期对往来款进行综合分析，评估公司的资金流状况和财务风险水平。
通过对账单据的审核和监督，及时发现并解决可能存在的财务风险问题。
办公文书之顾客应对检查表2
办公文书之顾客应对检查表2
一、顾客信息录入
•顾客姓名：
•顾客性别：
•顾客年龄：
•联系方式：
•家庭住址：
二、顾客需求了解
•顾客需求：
•顾客痛点：
•顾客期望：
•其他备注：
三、服务方案制定
•服务项目：
•服务内容：
•服务时长：
•服务费用：
•是否有优惠活动：
•是否需要签署协议：
四、服务过程跟进
•服务人员：
•服务时间：
•服务进度：
•服务满意度：
•是否需要继续沟通：
五、服务反馈及总结
•顾客反馈：
•是否有改进建议：
•服务总结：
•下一步工作计划：
•签字确认：
以上是顾客应对检查表2的具体内容，希望能够在工作中准确记录和细致执行，为顾客提供更优质的服务和体验。
经济往来方面说明
经济往来方面说明1.公司往来款项比较大，税务要求写情况说明，要怎么写根据稽查检查经验判断，往来款项如果存在问题，一般有几种情况：一是定价不合理，是否存在关联交易，从而可能存在转移利润的问题；二是应收应付账款挂账时间过长，是否应该核销，需要补税的问题；三是其他应收款和其他应付款占用金额过大或占用时间过长，从而可能存在隐瞒收入和资金账外循环，从而偷漏税金的问题。
要企业写往来说明是取得书面证据的一种手段。
其实写作方式并不重要，关键是内容。
你只是解释了赊销的形成原因，没有从实质上解释税务关注的内容。
明白了这一点你就知道该怎么写了。
2.往来款项有哪些加强各种往来款的管理，可以有效地防止虚盈或回潜亏，有利于保障企业的经营成果。
往来款项，分往款项和来款项。
往款项，就是本企业借给其他企业的钱，称为应收款，或答债权。
来款项，就是其他企业借给本企业的钱，称为应付款，或债务。
3.往来款项存在的问题的原因有哪些（一）往来款项数额大，涉及的往来户头多。
许多单位往来账涉及的户头达三、四十个，涉及总额有的达百万元之多。
（二）往来款项挂账时间长，呆账死账多。
有些单位财务人员对部分经济事项没有及时进行账务核算和清理，形成长期挂账，该转收支的没转，已成呆死账的没清理，个人欠款没催收。
有的挂账时间甚至长达十多年，很难回收。
（三）利用“往来账户”核算属于应列收列支的经济业务。
个别单位把往来款项作为“蓄水池”，将应在收入和支出中核算的项目作为往来款项列收列支。
相反，也有的则把应当纳入单位财务统一核算的往来款项，独立于财务帐面之外进行收支活动，有些单位将应列入支出的费用作应付款处理。
（四）专项资金挂往来账。
一些单位为了逃避专项资金管理，将上级拨入的专项资金作为应付款处理，使用时，不及时拨付给相关项目部门和单位，造成专项资金长期挂账；也有一些单位将财政部门拨付的专项资金先挂在应付款中，然后通过项目单位开具收据一次性将资金列支，套取财政资金，摆脱财政监督。
往来款清理工作实施方案
往来款清理工作实施方案一、背景分析随着公司业务的不断扩大，往来款项的数量和金额也在逐渐增加，如果不及时进行清理，将会对公司的财务状况和经营效率产生不利影响。
因此，制定往来款清理工作实施方案，对于规范公司财务管理、保障资金安全具有重要意义。
二、目标1. 清理公司往来款项，确保账目准确无误。
2. 加强对往来款项的监控，避免出现长期未清理的情况。
3. 提高公司财务管理效率，为公司的稳健经营提供有力支持。
三、具体措施1. 制定清理计划根据公司实际情况，制定往来款清理的时间节点和具体工作内容，明确责任人和工作要求。
2. 梳理账目对公司的往来款项进行全面梳理，包括应收账款、应付账款、预收款、预付款等，确保账目清晰明了。
3. 对账核对逐笔核对往来款项，与客户或供应商进行对账确认，及时发现和解决账目不一致的情况。
4. 清理账目根据核对结果，及时清理账目，对已经到期或无法收回的款项进行妥善处理，避免资金长时间滞留。
5. 建立档案建立完善的往来款项档案，包括清理记录、对账确认函、清理报告等，做到有据可查。
6. 定期复核建立定期复核机制，对往来款项进行定期复核，确保账目的及时清理和更新。
四、工作要求1. 落实责任明确往来款清理工作的责任人和具体分工，确保每个环节都有专人负责。
2. 严格执行严格按照制定的往来款清理工作实施方案执行，不得擅自改变清理计划和流程。
3. 及时反馈对于清理过程中发现的问题和困难，及时向领导汇报并寻求解决方案，确保工作的顺利进行。
4. 完善记录做好清理工作的记录和档案管理，确保清理过程的全程可追溯。
五、工作效果评估1. 对往来款清理工作的效果进行定期评估，及时发现问题并进行改进。
2. 根据评估结果，不断完善往来款清理工作实施方案，提高工作效率和质量。
六、总结往来款清理工作实施方案的制定和执行，对于公司财务管理和资金运作至关重要。
只有通过规范的清理工作，才能确保公司财务的健康运转，为公司的可持续发展提供有力保障。
与供应商对账注意事项
与供应商对账注意事项制单、记账、对账、报表、报税每一个环节的工作都要谨慎小心。
与账需注意客户的细节。
在对账前，会计对供应商提供的对账资料应进行初步审核，不满足条件的对账资料应要求供应商补充完善。
首先审核对账手续，是否经过有权人士的签批，其次审核如下内容：1.对于只提供余额无明细账目的对账资料，不予对账。
供应商必须提供最后一次对账以来的全部账目资料；以前从未进行过对账的，必须提供自双方开始业务往来以后的所有账目资料。
对于对方因财务决算审计发函要求核对账面余额的，同样应按照上述原则办理。
2.对于供应商直接依据其销售部门往来资料而非财务部门账目提供对账资料的，不予对账。
双方核对的账目主要应是财务账目，供应商销售部门账目可能与其财务部门账目不符，对账基数存在问题，会给以后的双方清算带来不必要的麻烦，因为最后清算以双方财务账目为准。
3.对于多年无业务往来的供应商前来对账，即使经过企业有权人士签批，供应商的对账资料也必须加盖供应商公章（或财务专用章），或者提供加盖公章的介绍信，否则不予对账。
因为多年无业务往来的供应商，我们不太了解其近年来的情况，可能原有企业已解体、改制，现在对账及以后催款都可能系个人行为，并不代表原企业，可能对账人并不具有索偿权利。
4.对于对账手续和账目资料齐全的供应商，应及时对账并出具对账单。
5.有些供应商属于小企业或个体工商户，账目资料并不齐全，很可能缺失以前年度的账目资料，这种应视以下情况处理：如果今后双方继续合作，那么应就现有资料出具“有保留意见的对账单”，至少对账目齐全的年度不拖拉造成历史遗留问题。
什么是“有保留意见的对账单”呢？就是在对账单上加一个说明段，说明双方对账由于供应商提供账目不全的原因，只就某年某月以来的账目资料进行对账，以前年度的账目并未核对，暂时以某余额为准出具对账单，采购企业保留根据证据进一步调整账目的权利。
如果供应商账目不全而双方余额又不符的，这时供应商通常会同意暂时以双方较小的余额为准出具对账单，如果采购企业余额较小，就不必调整应付账款账面余额；如果供应商余额较小，采购企业就要调低应付账款账面余额，凭对账单确认（债务重组）收益，这时必须由供应商在对账单上签字并同时加盖公章。
应收应付款表格模板
应收应付款表格模板1. 引言1.1 应收应付款表格模板的定义应收应付款表格模板是一种用于记录和管理公司应收款和应付款的工具。
它是一个结构化的表格，通常包含有关客户、供应商、款项金额、付款日期等信息。
通过应收应付款表格模板，公司可以清晰地了解自己的应收款和应付款情况，及时跟进款项的收付，实现财务管理的有效监控和控制。
应收应付款表格模板的定义非常重要，因为它直接关系到公司财务管理的有效性和精确性。
只有清晰地定义了应收应付款表格模板的内容和格式，公司才能更好地利用这一工具来管理自己的财务情况。
在实际操作过程中，定义明确的应收应付款表格模板可以帮助公司准确记录每一笔款项，保证财务数据的真实性和完整性。
1.2 应收应付款表格的重要性应收应付款表格在企业的管理中扮演着至关重要的角色。
应收应付款表格记录了公司的应收账款和应付账款的详细情况，帮助企业清晰地了解自己与客户和供应商之间的财务关系。
这样一来，企业可以及时跟进未收款项和未付款项，避免因为欠款而导致资金链断裂，确保企业的经营稳定和顺利进行。
应收应付款表格也是企业内部财务管理和决策的重要依据。
通过对应收应付款表格的分析，企业可以了解自己的经营状况和财务状况，及时发现经营中的问题并采取相应的措施。
应收应付款表格还可以为企业的财务决策提供支持和参考，帮助企业合理规划资金运作和资金运转。
应收应付款表格的重要性不可低估。
它不仅是企业财务管理的一项基础工作，也是企业经营决策的重要依据。
只有做好应收应付款表格的管理和分析，企业才能更加稳健地运作，更好地提升自身竞争力。
企业在日常经营中应重视应收应付款表格的制作和管理，以确保自身的持续发展和稳健经营。
2. 正文2.1 应收款表格模板的内容和格式1. 表头信息：应收款表格模板的表头通常包括公司名称、表格名称、日期等基本信息。
这些信息帮助用户快速识别表格所属公司和日期。
2. 客户信息：应收款表格模板需要包括客户的基本信息，如客户名称、联系方式、地址等。
内部往来账务核算及举例说明
内部往来账务核算及举例说明在实际工作中，经常遇到公司及其分公司之间的内部往来款项，不按业务内容记账，比如有些与正常经营业务无关的款项计入应收或应付款项；无法查清的应收、应付款项余额对冲；没有实质意义的重复记账等等，既虚增了资产，又增加了会计核算难度。
通过建立内部往来款项的账务处理模式，就能很好地解决这个问题。
一、核算目的。
1．公司及其分公司或者分公司之间经济联系比较密切，业务发生比较频繁，内容容易混乱，科目容易不清，若是单独核算，定期核对，就会反映清楚，利于对账，创造一个良好的公司内部经营管理环境。
2．在汇总编制会计报表时，从会计主体出发，将一个以公司为会计主体的，连同各个分公司的内部往来业务全部予以对冲，便于公司根据不同往来款项的性质进行有针对性的管理，更真实、准确、完整地反映财务状况。
二、核算内容。
1．设置“内部往来”一级科目，借方反映公司与分公司或者分公司之间应收、预付、其他应收及转销的款项；贷方反映应付、预收、其他应付及转销的款项；借方余额反映应收内部单位款项，贷方余额反映应付内部单位款项。
对“内部往来”科目的设置，一方面要考虑内部汇总会计报表的方便，另一方面还应考虑各公司对外的会计报表的编制要求。
一般情况下，可在“内部往来”一级科目下，按款项性质分别设置“应收账款”、“应付账款”、“其他往来款”三个二级明细科目。
销售货物、提供劳务的款项记入“应收账款”；购买货物、接受劳务的款项记入“应付账款”；其他款项记入“其他往来款”。
在二级明细科目下再按公司和分公司分别设置三级明细科目。
由于设置三级明细科目，期末各公司内部往来款余额需从“应收账款”、“应付账款”、“其他往来款”三个二级明细科目中的相关数字进行加总才能取得，因此，其核对工作量仍较大。
公司一般都具有掌握与控制分公司资金的管理职能，公司可以规定各分公司之间的内部往来都要通过公司进行转账核算。
这样，既有利于公司掌握与控制各分公可内部往来款情况，防止各分公司之间非正常的资金往来，又省却了和分公司之间往来款余额的核对工作，只要公司核对其与各分公司的往来款余额即可。