费用报销规定_宣讲
费用报销规定及实施细则1
费用报销规定及实施细则1费用报销规定及实施细则一、背景介绍费用报销是指员工在公司工作过程中发生的各类费用支出，包括差旅费、交通费、通讯费、招待费等。
为了规范公司费用报销流程，提高财务管理效率，制定本规定及实施细则。
二、费用报销范围1. 差旅费：包括员工出差期间的交通费、住宿费、餐饮费等。
2. 交通费：包括员工因工作需要产生的交通费用，如公共交通费、出租车费等。
3. 通讯费：包括员工因工作需要产生的电话费、上网费等。
4. 招待费：包括员工因工作需要产生的招待客户的餐饮费、礼品费等。
三、费用报销申请流程1. 员工在发生费用支出后，需填写费用报销申请表，包括费用明细、发票原件等相关材料。
2. 填写完毕后，员工需将费用报销申请表和相关材料交给所在部门的主管审批。
3. 主管审批通过后，将费用报销申请表和相关材料交给财务部门进行核对和审批。
4. 财务部门核对无误后，将费用报销申请表和相关材料录入财务系统，并进行费用报销操作。
5. 完成费用报销后，财务部门将费用报销申请表和相关材料归档。
四、费用报销标准1. 差旅费标准：- 交通费：按照公司规定的交通工具及路线计算，超出部分不予报销。
- 住宿费：按照公司规定的住宿标准报销，超出部分由员工自行承担。
- 餐饮费：按照公司规定的餐补标准报销，超出部分由员工自行承担。
2. 交通费标准：- 公共交通费：报销公共交通工具的车费，如地铁、公交车等。
- 出租车费：报销出租车的乘车费用，需提供出租车发票。
3. 通讯费标准：- 电话费：报销员工因工作需要产生的电话费用，需提供相关通话记录。
- 上网费：报销员工因工作需要产生的上网费用，需提供相关上网记录。
4. 招待费标准：- 餐饮费：报销员工因工作需要招待客户的餐饮费用，需提供相关餐饮发票。
- 礼品费：报销员工因工作需要购买的礼品费用，需提供相关购买发票。
五、费用报销注意事项1. 员工在填写费用报销申请表时，需准确填写费用明细、发票号码等相关信息，确保申请材料的完整性和准确性。
费用报销规定及实施细则1
费用报销规定及实施细则1费用报销规定及实施细则一、背景介绍费用报销是指员工在工作过程中产生的各项费用支出，包括差旅费、交通费、餐费、住宿费等，公司为了规范费用报销行为，提高财务管理效率，制定了本费用报销规定及实施细则。
二、费用报销的范围1. 差旅费：包括因公出差产生的交通费、住宿费、餐费等。
2. 交通费：包括因公出行产生的交通工具费用，如公共交通费、出租车费等。
3. 餐费：包括因公出差期间的餐饮费用。
4. 住宿费：包括因公出差期间的住宿费用。
5. 其他费用：包括因公出差期间的通讯费、会议费、培训费等。
三、费用报销的申请流程1. 员工应在费用发生后的7个工作日内，填写费用报销申请表，并附上相关费用凭证，如发票、收据等。
2. 费用报销申请表应详细填写费用发生的时间、地点、金额等信息，并注明费用所属类别。
3. 员工应将填写完整的费用报销申请表和相关费用凭证交给所在部门的负责人进行审核。
4. 负责人在收到费用报销申请后，应在3个工作日内完成审核，并将审核结果及时反馈给员工。
5. 审核通过的费用报销申请将进入财务部门进行核算和付款。
四、费用报销的审批标准1. 费用报销申请应符合公司相关政策和规定。
2. 费用报销申请所附的费用凭证应真实、合法、完整，且与费用报销申请内容一致。
3. 费用报销申请的金额应合理、合法，符合公司的财务预算。
4. 费用报销申请涉及的费用类别应与员工岗位和工作内容相符。
五、费用报销的付款方式1. 费用报销的付款方式为银行转账。
2. 员工应在费用报销申请表中填写正确的银行账户信息，确保付款准确无误。
3. 财务部门将在审核通过后的5个工作日内，将费用报销金额转入员工指定的银行账户。
六、费用报销的监督与管理1. 财务部门将定期对费用报销进行审计，确保费用报销的合规性和准确性。
2. 费用报销的申请、审核、付款等环节应留存相关文件和记录，以备查阅和审计。
3. 如发现费用报销存在违规行为或虚假情况，将依据公司相关规定进行处理，并追究相应责任人的责任。
费用报销管理规定范本
费用报销管理规定范本第一章总则第一条为规范企事业单位的费用报销管理，加强财务控制和风险防范，根据相关法律法规和财务规定，制定本管理规定。
第二条本规定适用于企事业单位的费用报销管理工作。
第三条费用报销是指企事业单位员工因工作需要发生的各类费用，在审核批准后按照相关规定进行报销。
第四条费用报销管理应遵循公开、公平、公正、便民的原则，确保资金的合理使用和监管。
第五条费用报销应遵循经济合理、合法合规、真实凭证的原则，严禁虚报、冒领、骗取费用。
第二章费用报销的主体第六条费用报销的主体为企事业单位的员工，包括在编职工和合同工等。
第七条企业应设立专门的审批机构，负责费用报销的审核与批准工作。
审批机构应由负责财务管理的部门负责人担任主管，并根据需要设置审批人员进行日常工作。
第三章费用报销的范围第八条费用报销包括但不限于以下几类：1.差旅费：员工因公务出差，产生的交通、食宿、市内交通等费用。
2.通讯费：员工因工作需要产生的电话、宽带、传真等通讯费用。
3.办公费：员工因工作需要产生的文具、印刷、软件、设备租赁等费用。
4.业务招待费：员工因工作需要招待客户、合作伙伴所产生的餐饮、礼品等费用。
5.培训费：员工因参加企事业单位组织的培训、学习活动所产生的培训费用。
6.会议费：员工参加企事业单位组织的会议所产生的会议费用。
7.维修费：员工因工作需要维修办公设备、仪器仪表所产生的维修费用。
8.其他费用：员工因工作需要产生的其他各类费用，如媒体广告、市场调研等费用。
第九条企业应设立费用报销的预算，明确各类费用的预算额度，并及时调整根据实际需要。
第四章费用报销的流程第十条费用报销流程包括申请、审核、批准、报销和监督五个环节。
第十一条员工提出费用报销申请时，应填写《费用报销申请表》，并附上相关凭证。
费用报销申请表应包括费用种类、金额、用途等内容。
第十二条费用报销申请表由员工提交给费用报销审批机构，审批机构应在3个工作日内审核完毕。
费用报销管理规定
费用报销管理规定一、概述费用报销是指员工因为公务需要而发生的各类费用支出，在规定的范围内报销并予以核算。
为了规范费用报销行为，提高财务管理效率，特制定本《费用报销管理规定》。
二、适用范围本规定适用于公司全体员工在公务活动中产生的费用报销。
三、费用报销流程1. 提交报销申请员工在发生费用支出后，应尽快填写《费用报销申请表》，并附上相关票据和证明材料。
报销申请表中应详细列明费用的性质、发生时间、金额和事由等。
2. 部门审批报销申请提交后，所在部门应负责审查核实申请内容的真实性和合理性。
对于涉及较大金额或特殊性质的费用，部门可以请求进一步说明和证明材料。
3. 财务审核经过部门审批后，报销申请表送交财务部进行审核。
财务部将仔细核对申请表上的金额、票据和证明材料，并核实是否符合公司的费用报销政策。
4. 报销支付审核通过的报销申请将由财务部进行支付。
报销金额将在约定的时间内转账或发放给员工。
财务部会保留相关记录和核算凭证，以备后续查询和审计需要。
四、费用报销政策1. 范围公司将按照国家有关规定和内部管理制度，报销正常公务活动中的合理费用，包括但不限于差旅费、会务费、招待费、办公用品费、通讯费等。
2. 标准费用报销的标准应根据公司相关政策执行，员工应严格按照政策要求填写申请表，不得超出规定的费用额度。
对于特殊业务活动，可以根据实际情况进行适当调整，但需经过上级部门批准。
3. 限制以下费用不予报销：- 与个人非正常公务活动相关的费用支出；- 超出规定标准的费用支出；- 违反公司规定的费用支出。
5. Ticket, 回单和发票在报销申请中提供的票据、回单和发票等证明材料必须是真实有效的，并符合相关法律法规的要求。
报销申请表上填写的金额应与提供的票据一致，不得进行任何虚报或变造。
6. 监督和追责公司将建立健全的内部监督机制，对费用报销进行定期或不定期的检查和审计。
对于违反报销规定和政策的行为，将按照公司相关纪律和法规给予相应的处理和追责。
费用报销规定及实施细则1
费用报销规定及实施细则1费用报销规定及实施细则一、背景介绍费用报销是指企业员工因工作需要发生的各类费用，在符合企业规定和相关法律法规的前提下，通过报销流程向企业申请报销。
为了规范费用报销流程，提高报销效率，保证报销的合理性和准确性，制定本《费用报销规定及实施细则》。
二、费用报销范围1. 差旅费：包括出差交通费、住宿费、餐费等。
2. 交通费：包括市内交通费、公务用车费等。
3. 通讯费：包括电话费、上网费、快递费等。
4. 办公费：包括办公用品费、办公设备维修费等。
5. 培训费：包括培训费用、培训材料费等。
6. 其他费用：包括业务招待费、会议费、礼品费等。
三、费用报销申请流程1. 员工填写费用报销申请表，包括费用明细、金额、发票等相关信息。
2. 员工将申请表和相关票据交给所在部门负责人审批。
3. 部门负责人审批通过后，将申请表和票据交给财务部门审核。
4. 财务部门审核通过后，将费用报销申请表和票据归档，并将报销款项转账或发放给员工。
5. 财务部门定期对费用报销进行统计和分析，提供给管理层参考。
四、费用报销审批权限1. 员工：可以填写费用报销申请表，并提交给部门负责人审批。
2. 部门负责人：可以审批部门员工的费用报销申请，审批权限范围为部门内的费用报销。
3. 财务部门：可以审核全公司范围内的费用报销申请，并进行最终审批。
五、费用报销要求1. 费用明细：费用报销申请表中应详细列明各项费用的名称、金额、发生时间和用途。
2. 发票要求：费用报销申请应附上相关的发票原件或电子发票，并确保发票的真实性和合法性。
3. 报销限额：根据不同岗位和职级，设定不同的报销限额，超出限额的费用需额外审批。
4. 报销时限：费用发生后，员工应在规定的时间内提交费用报销申请，逾期申请将不予受理。
5. 费用合理性：费用报销申请应符合企业相关政策和规定，不得存在虚假、夸大或超标的情况。
六、费用报销管理1. 财务部门应建立完善的费用报销管理制度，明确各个环节的责任和权限。
费用报销管理规定范文
费用报销管理规定范文1. 引言费用报销是企业日常经营中的重要环节之一，合理、规范地管理费用报销可以有效控制企业成本，提高企业的经济效益。
为此，制定并实施费用报销管理规定是企业管理的重要手段之一。
2. 费用报销申请2.1 费用报销申请应提供详细、真实的报销事由和金额，并提交相关凭证；2.2 报销申请应提交到指定部门，经过审核后方可报销；2.3 对于非工作性质的费用报销申请，应提前征得直属上司的书面同意；2.4 报销申请需按规定的时间提交，逾期未报销的费用将不予受理。
3. 费用报销审核3.1 费用报销审核由指定的审批人员进行，审核人员应熟悉相关规定，并进行公正、客观的审核；3.2 对于涉及金额较大的费用报销申请，应进行额外的核查和审批程序；3.3 审核人员对于报销申请中存在的问题和疑点，有权要求申请人提供进一步的解释和相关的证明材料；3.4 审核人员对于涉及违规操作的报销申请，有权拒绝报销，并将情况上报至相关部门。
4. 费用报销流程4.1 报销申请的提交和审核流程应明确，并通过内部系统进行记录和管理；4.2 审核通过的报销申请，应在规定的时间内进行付款，付款方式根据实际情况而定；4.3 完成付款后，应及时记录并归档相关的报销申请和凭证，以备日后查阅和审计使用；4.4 对于未通过审核或有疑点的报销申请，应根据情况进行进一步的调查和处理，并及时通知申请人。
5. 费用报销管理的监督和制度完善5.1 费用报销管理应建立有效的监督机制，定期对报销流程和审核结果进行检查和评估；5.2 对于发现的问题和不足，应及时采取纠正措施，并进行改进；5.3 监督部门应定期发布费用报销管理规定的培训和宣传，以提高员工的管理意识和规范操作水平；5.4 费用报销管理规定应根据实际情况进行修订和完善，以保持其适应性和有效性。
6. 结论费用报销管理规定的实施对于企业的日常经营和管理具有重要意义。
通过合理规范的费用报销申请、审核和流程管理，可以有效控制企业成本，提升企业的经济效益。
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中华人民共和国发票管理办法
第三十七条 违反本办法第二十二条第二款的规定虚开发票
的，由税务机关没收违法所得 虚开金额在1万元以下的，可以并处5万元以下
的罚款 虚开金额超过1万元的，并处5万元以上50万元
以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第二节 员工借款
第二节 员工借款
谢谢大家!!!
第一节 费用报销
乘坐火车注意事项：
中层及以下人员出差，乘坐火车时间6小 时以内的，乘坐硬座；超过6小时的，可 乘坐硬卧。乘坐火车达到硬卧乘坐标准乘 坐硬座的，按硬座车票价格的40%予以补 助。晚上八时至次日凌晨七时之间在车上 过夜6小时以上的（含火车、汽车），不 报销住宿费，按50元/晚补助。
第一节 费用报销
第一节 费用报销
第一节 费用报销
定点招待费 定点采购烟酒费：采购中心负责每月与定
点采购单位进行对帐，严格按照定点采购 协议审核采购清单、发票等，核对无误并 经管线领导审批后，持发票、采购清单到 财务办理结算手续。
第一节 费用报销
定点招待费 行政办公室专门经办人应审核《定点招待
结算资料》的真实性、准确性，核对无误 后在消费明细表上签字并填写用款审批单 经分管行政副总裁审批后，到财务部办理 结算手续。 财务部按照定点消费合同（协议）审核结 算金额、签单资格及其它结算资料，审核 无误后交财务总监审批，
管理类劳保用品的采购由后勤保障部提出 申请
第一节 费用报销
劳动保护费
采购
由采购中心按审计和招标规定执行，结算 与付款参照《外购、外协款项的审批流程》 执行。
现金零星采购由采购中心负责人审核，管 线领导批准后报销。
第一节 费用报销
费用报销规定及实施细则1
费用报销规定及实施细则1费用报销规定及实施细则1. 背景介绍费用报销是公司管理中的重要环节，准确、规范地报销费用对于维护公司财务健康和员工福利都具有重要意义。
为了确保费用报销的公正性、合规性和高效性，制定费用报销规定及实施细则是必要的。
2. 目的和适用范围本规定的目的是规范公司内部费用报销流程，明确相关责任和权限，提高费用报销的管理效率和准确性。
本规定适用于全体员工，包括正式员工、合同工、临时工等。
3. 费用报销的定义费用报销是指员工在工作过程中发生的符合公司政策和规定的费用，经过审核后由公司报销给员工。
4. 费用报销的分类根据费用性质的不同，费用报销可分为以下几类：- 差旅费：包括交通费、住宿费、餐饮费等与公务出差相关的费用；- 交际费：包括招待客户、业务合作伙伴等的费用；- 办公费：包括办公用品、办公设备维修等费用；- 培训费：包括员工培训、学术交流等费用；- 其他费用：包括员工福利、奖励、捐赠等其他费用。
5. 费用报销的申请流程员工在发生费用后，需要按照以下流程进行费用报销申请：- 步骤一：填写费用报销申请表格，包括费用明细、金额、发票等相关信息；- 步骤二：将申请表格提交给部门经理进行审批；- 步骤三：经过部门经理审批后，将申请表格提交给财务部门进行审核；- 步骤四：财务部门审核通过后，将费用报销款项支付给员工。
6. 费用报销的审批权限根据费用金额的不同，设定不同的审批权限：- 小额费用（例如100元以下）由部门经理审批；- 中额费用（例如100-1000元）由部门经理和财务部门负责人共同审批；- 大额费用（例如1000元以上）由部门经理、财务部门负责人和总经理共同审批。
7. 费用报销的审核标准费用报销的审核标准包括以下几个方面：- 费用必须符合公司政策和规定；- 费用必须有相应的发票或凭证；- 费用必须与员工工作相关；- 费用金额必须合理且符合市场价。
8. 费用报销的支付方式费用报销的支付方式可以选择以下几种：- 直接支付给员工：适用于小额费用或紧急情况下的费用报销；- 预付款支付：适用于差旅费等需要提前支付的费用；- 报销款支付：适用于员工先垫付费用后再进行报销的情况。
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3、所有凭证粘贴完毕后，应保证能看到发票代 码、发票号码、发票密码以及发票抬头、日期、 金额和印章等关键信息。
第一节 费用报销
非定点招待费
非定点招待费、旅游费、礼品费：报帐时 实行两单一票制，即接待人员在招待任务 完成后一周内，按要求整理粘贴好相关票 据，填制《费用报销单》经部门长、管线 领导审批签字后，凭《费用报销单》、 《招待费申请单》/《业务招待费用汇总 表》/《招待预算报告》和招待费正式发 票，到财务部办理报销手续。
第一节 费用报销
定点招待结算资料 1、《定点消费明细表》
明细表以部门为单位，对方经办人需 在明细表上签字，并加盖单位公章。 2、发票（住宿费、餐费、会议费） 3、消费账单或菜单 4、招待费申请单 （无签字权人签单的需 附） 5、发票比对单
第一节 费用报销
车辆费用
车辆保险费、非定点单位保养及维修费、 油费、通行费等车辆费用，由车辆归口管 理部门负责人、管线领导审核，财务部费 用会计审核，财务总监审批后报销。定点 单位保养及维修费按照《定点消费结算流 程规定》执行。
第一节 费用报销
通讯费
按照公司《话费报销标准》每季度按时 报销当月话费
由部门文员（内勤）每月13日~15日到财 务部统一报销
出差人员须在返回公司6天内办理报账手 续，拖延不报者，从其当月工资中扣除借 款金额。
第一节 费用报销
第一节 费用报销
第一节 费用报销
第一节 费用报销
第一节 费用报销
第一节 费用报销
第一节 费用报销
第一节 费用报销
第一节 费用报销
发票粘贴原则：
1、发票粘贴分类的依据：类型、时间、尺寸。
第一节 费用报销
差旅费审批权限
总裁的差旅费，由财务总监审批。 副总裁的差旅费，由总裁审批。 部门长、总监的差旅费,由管线领导审批。 普通员工的差旅费，由部门长审批。
第一节 费用报销
差旅费报销标准：
第一节 费用报销
标准说明：
特区：指北京、深圳、广州、杭州、上海； 住宿费凭住宿发票按标准限额报销； 交通费与伙食费按标准限额补助，不再另行
乘飞机往返机场凭民航专线车票报销。 乘坐飞机费用火车注意事项：
出差乘坐火车，每人每次凭票限额补助5 元购票手续费。
客运高峰期（指春运、寒暑假、法定节假 日），确需购买高价票的，必须书面说明 情况，经管线领导审批后方可报销超额部 分手续费。
乘坐汽车注意事项：
出差外地乘车往返公司与长沙，可凭票限 额报销30元/人次。
出差期间的士费不另行报销，特殊情况确 需报销的，须管线领导在票据上签字，并 扣除当日的交通补助。
第一节 费用报销
乘坐汽车注意事项：
经管线领导批准，开私家车出差的，可实 报出差往返的路桥费，汽油费按12L/百公 里计算。
第一节 费用报销
乘坐火车注意事项：
中层及以下人员出差，乘坐火车时间6小 时以内的，乘坐硬座；超过6小时的，可 乘坐硬卧。乘坐火车达到硬卧乘坐标准乘 坐硬座的，按硬座车票价格的40%予以补 助。晚上八时至次日凌晨七时之间在车上 过夜6小时以上的（含火车、汽车），不 报销住宿费，按50元/晚补助。
第一节 费用报销
《》
第一节 费用报销
职责
各部门或部门经办人负责取得费用报销单据， 对其合法性、完整性、合理性、真实性、及 时性负责，并按规定报上级审批。
财务部负责审核各项费用报销业务内容及票 据的合规性、金额的准确性、审批手续的完 整性，办理各项费用报销业务。
第一节 费用报销
总原则
依据公司的年度经营总目标，财务部会同 各部门编制年度、季度、月度费用预算， 经行政办公会批准后执行。
第一节 费用报销
注意事项：
出差人报销差旅费时，负责对发票进行真 伪查询，并按要求填写《发票查询登记表》 将其附在差旅费报销单后交财务部审核。
跨部门借调人员出差的，出差人员费用报 销由派差人所在部门负责人审批，费用支 出归集至派差部门。
第一节 费用报销
注意事项：
普通员工随同公司领导出差，经随同公司 领导批准，交通标准可按公司领导标准报 销。
报销定额同城车票； 火车硬席指普通列车硬座、硬卧，动车与高
铁二等座； 以上级别根据公司职级表确定。
第一节 费用报销
坐飞机注意事项：
严格控制乘坐飞机范围。出差前须填写《飞机 乘坐审批单》，陈述乘机原因，并按下述审批 流程办理。
部长级别乘坐飞机由管线领导审核，财务总监 审批。其他人员（主管及以下人员）乘坐飞机 由部门长审核，管线领导审批。
各部门在费用预算内控制开支，经财务总 监审批后支付。
超预算的费用支出由总裁审批，财务部逐 一登记备查。
第一节 费用报销
差旅费
出差人员将出差票据粘贴在《票据粘贴单》 上，填写《差旅费报销单》，并附《出差 单》，乘坐飞机者还须附《飞机乘坐审批 单》。
经相关领导初审、财务部费用会计审核、财 务总监审批或会签后，费用会计制作凭证， 冲抵借款或出纳付款。
第一节 费用报销
第一节 费用报销
定点招待费 定点采购烟酒费：采购中心负责每月与定
点采购单位进行对帐，严格按照定点采购 协议审核采购清单、发票等，核对无误并 经管线领导审批后，持发票、采购清单到 财务办理结算手续。
第一节 费用报销
定点招待费 行政办公室专门经办人应审核《定点招待
结算资料》的真实性、准确性，核对无误 后在消费明细表上签字并填写用款审批单 经分管行政副总裁审批后，到财务部办理 结算手续。 财务部按照定点消费合同（协议）审核结 算金额、签单资格及其它结算资料，审核 无误后交财务总监审批，
因招投标、会议、培训等需要统一安排食 宿的，附相关通知，食宿费按招投标、会 议、培训安排标准报销，不再给予食宿补 助。
第一节 费用报销
注意事项：
出差至长沙市内五区、望城区、长沙县、 宁乡县，不报销住宿费。特殊原因，经管 线领导批准方可参照上表住宿标准凭票限 额报销。伙食补助费每餐10元。公交费 需按实填写时间、任务、目的地、每次票 费，经部门长审批后报销，当月车票当月 报销，只写一个总数的不予报销。