浅谈我国金融监管问题
浅析金融管理工作存在的问题及解决措施
浅析金融管理工作存在的问题及解决措施关于《浅析金融管理工作存在的问题及解决措施》，是我们特意为大家整理的，希望对大家有所帮助。
摘要：随着我国经济的快速发展与进步, 金融管理工作逐渐得到了广泛的关注, 金融成为了经济发展的核心。
但是在全球化经济的浪潮中, 金融管理工作也存在很多问题。
最为明显的就是金融管理的相关机构以及方向不够明确, 进而导致了相关问题的出现。
那么为了使得金融管理工作可以更加顺畅, 企业不仅仅要根据自身的情况制定相关制度, 而且还要让其符合时代发展需求, 不断推进金融管理工作的发展。
因此本文分析在现阶段金融管理工作存在的主要问题, 阐述其解决措施。
关键词：金融管理工作; 存在的问题; 解决措施;在以往, 我国的金融管理工作的执行者主要就是中央银行, 但是随着时代的不断发展, 中央银行职责也在不断的转换, 由之前的执行者转变为了监督管理。
那么为了使金融管理工作更加适应时代发展的需要, 政府以及相关企业一定要对其加以重视, 不断提高金融管理工作的重要性, 为我国的经济建设贡献更多的力量。
一、金融管理工作的职责1. 制定金融发展计划制定金融发展计划是金融管理工作的核心, 只有制定详细的金融发展计划, 才能够为企业未来的发展打下良好的基础。
此外, 金融管理工作的开展也离不开相关计划的支持, 所以制定并完善金融发展计划是非常有必要的。
所以, 为了进一步满足中国经济的发展需求, 作为金融管理机构要公正、客观的整合数据, 并且详细分析社会中个人、企业等金融服务的要求, 同时也要根据个人与企业的大致发展状况, 进而合理的制定金融发展计划, 稳定金融管理体系。
2. 构建信用体系所谓的构建信用体系, 主要指金融管理工作要做好相关工作来促进信用体系的构建。
从某种程度上来看, 良好的信用体系不仅仅可以促进金融行业的发展, 而且还有利于企业树立良好的形象, 所以构建良好的信用体系是非常重要的。
浅谈我国金融风险管理存在的问题及对策
二 、当前 我国金 融风 险管理存 在的一些 问题
（ 一） 风险防范意识相对较差。随着科学技术的发展以及经济全 球化步伐的加快 ， 给金融机构带来机遇的同时 ， 其所面临的金融风险 及挑 战也在逐渐增多。在这种环境下， 我 国的金融机构大都存在风 险防范意识和法律意识淡薄的问题 ， 甚至对其概念 、内涵都未进行 深刻的理解和认识。许多银行为 了扩大资金规模 ， 盲 目开展多种投 资理财业务 ， 里面存在很多的不 良贷款行为， 增大了金融风险。而投 资者们往往仅关注于经济回报， 并未有风险防范意识。当前， 我国许 多的制度条例还不够完善 ， 许多的法规也未与金融体系进行较好的 融合 ， 导致金融风险管理的监督力度还不够 ， 法律意识也相对薄弱。 （ 二） 组织机构和风险管理体系不完善。整个管理体系的健康运 作离不开一 个完善的管理体系。尽管我 国的经济发展取得 了长足 进步 ， 但还未形成一个 良好健全完善 的金融组织结构和风险防范机 制。大多数的金融机构没有设立对应的风 险管控部 门， 内部管理不 完善。随着不 良贷款额度 的增加， 不 良债权导致信用风险及资产质 量的降低 。相对落后 『 生的风险管理模式 ， 将导致风险管理整体运作 滞后于市场经济的发展步伐， 也给金融管理带来很多 问题 。 （ 三） 产品与业务呈现单一状态 。当前 ， 国际金融市场 主要进行 存款 、贷款、期货交易和理财等业务 同时进行 ， 混合经营 ， 全球化 运作。但我国仍是传统经营模式 ， 主要以存 、贷款为主 ， 金融业务较 少， 产品较为单一 ， 开展业务也不够具体、完善 ， 无法满足投资者们 的需要 ， 也无法 向其提供优质的产品服务 。随着外资金融机构的进 入， 我国的金融企业面临巨大挑 战， 使得其在市场竞争中难以立足。 （ 四） 市场信息不透明。信息透 明度有利于投资者准确评估企业 经营活动， 进而可促进金融市场的持续发展 。当前 ， 我国金融市场信 息透明度还不够 ， 就可能导致上式公司信息 的失真 ， 里面存在很多内 部交易操纵资金的流向， 会导致市场秩序的混乱， 进而影响我国经济
浅谈我国银行业金融创新与金融监管
持续创新;二是刺 激以金融创新为载体的金融竞争实现充分化， 引导金 融资源在全社会范围内的合理配置， 最大限度地抑制和消除金融创新 导致的竟争力非均衡 金 给 融秩序 来的 面 带 负 影响， 护金 秩序 定。 维 融 稳 (二)重视对金融创新活动的监管。 金融监管法规的制定要有更大 的包容性， 制定的 程序要有公开性， 不但要考虑金融监管的需求， 也要 兼顾被监管对象的利益，为金融机构进行金融创新提供一定的空间。
分类管理， 制止不正当竞争。 建立一套连续且具有前瞻性的法规体系， 明确金融创新业务的市场准人标准和条件， 为金融创新营造良 好的法 律环境， 实现对金融创新的先导型监管和管理。从而引导银行业积极
稳妥规范地开展金融创新活动。 ( 四)进一步完善金融监管模式。加人世界贸易组织后， 我国的金 融市场面临着来自 众多外资金融机构的竞争。 国内的银行、 证券、 保险
具、 金融市场或金融体系， 进而提高新的金融效率的过程。 括金融产品创新、 它包 金融服务创新、 金融管理 创新、 金融组织体系 创新。本文针对我国 银行业， 初步对金融创新与金融监管进行了 相关研究。
〔 要」 融 新 金 机 在 营 程中 各 经 要 进 重 配 和 合 产 新 金 工 摘 金 创 是 融 构 经过 将 种 济 素 行 新 置 组 、 生 的 融
(一)金融创新是我国银行业适应金融改革的需要:我国经济体 制改革的深化要求金融改革要加快步伐， 特别是我国加人世界贸易组 织后， 银行业进人了一个更加开放、 更加成熟、 更加国际化的竞争时 代。 国外成熟的金融业务、 先进的技术手段、 高效的运作机制将成为我 国银行业的发展方向， 因此金融改革是银行业进行金融创新的一个主 动力， 加快创新， 才能在竞争中取胜。 ( 二)金融创新是市场和客户的要求: 随着金融改革开放的不断 深化， 我国银行业面对的客户和市场发生了显著变化: 资本市场快速 发展， 金融交易市场不断兴起， 知名跨国公司纷纷落户中国， 公共事业 类客户在经济主体中的地位不断上升， 个人客户资产 日 益增加。市场 和客户大发展变化必然要求与之相适应的金融服务多样化、个体化 、 集约化、 综合化， 这既给银行业带来了挑战， 也为银行业提供了大量的 业务机会和广阔的发展空间。 银行业只有通过不断的进行产品和服务 创新来拓展市场， 满足客户需求， 树立以市场为导向， 以客户为中心的 创新理念才能在激烈的竞争中巩固和扩大自 身的市场份额。 (三)金融创新是我国 银行业应对外资银行竞争的需要:我国加 人 WT() 后， 外资银行在中国的业务将获得巨大的发展。目前 ， 外资银 行在中国金融市场所占份额虽然不高， 但在经营体制、 管理水平、 科技 网络、 国际业务、 人力资源等方面具有比较明显的优势。 它们将采取精 选区域、 精选客户、 突出重点的发展策略。在这种激烈大竞争环境下， 国内银行业惟有在防范风险的同时， 激流勇进， 锐意进取， 加快创新，
浅谈我国互联网金融发展中存在的问题以及监管所面临的困境
浅谈我国互联网金融发展中存在的问题以及监管所面临的困境互联网金融是指基于互联网技术和平台的金融服务，包括互联网支付、P2P网络借贷、网上证券、网上保险等。
近年来，我国互联网金融发展迅猛，但也暴露出一些问题，同时监管部门也面临不少困境。
本文将从发展问题和监管困境两个方面深入探讨。
一、发展中存在的问题1.监管不完善互联网金融发展较快，相关监管法规落后于技术发展。
由于互联网金融形式多样，监管难度大，监管制度滞后，导致一些互联网金融公司存在违规操作，风险管理不当等问题，给消费者带来潜在风险。
2.风险管控不足互联网金融在吸纳资金、风险分散、融资渠道等方面有很多优势。
一些互联网金融机构因管理体系不完善、风控措施不足，使得风险控制不到位，容易导致资金安全问题。
3.信息不对称由于互联网金融平台存在信息不对称，部分互联网金融公司以不符合实际情况的高收益来吸引投资者，甚至编造虚假信息吸引投资者参与。
这种信息不对称给投资者造成了严重的误导，增加了投资风险。
4.资金流转透明度不高互联网金融的资金流转相对繁杂，不同于传统金融的直接交易，资金的运作流程相对复杂。
而一些互联网金融平台对资金流转的透明度不高，许多投资者无从得知资金具体去向，增加了投资者的不确定性。
5.行业乱象近年来，一些互联网金融平台以“高收益、低风险”为诱饵，不断招揽资金，而后引发资金链断裂或者跑路事件。
这些行业乱象严重损害了互联网金融行业的合法性和稳定性，也影响了整个金融市场的信誉。
二、监管所面临的困境1.监管法规滞后互联网金融业务形式多样，传统的金融监管模式难以满足互联网金融行业的监管要求。
当前监管法规滞后，对于一些新型金融业务的监管模式还没有形成统一规范，导致监管难度加大。
互联网金融业务的监管需要利用大数据、区块链等技术手段进行有效监控和监管。
而目前监管机构的科技手段与互联网金融业务的发展速度不匹配，监管手段不足。
3.监管监督不到位互联网金融行业的监管主体复杂，监管监督不到位导致一些金融机构难以受到有效监督，存在违规操作甚至发生风险事件。
浅谈我国商业银行风险监现状及发展对策
首 先 ， 明 确 我 国商 业 银 行 退 出的 主持 机 构 及 其 职责 ， 定 要 界 政 府 在 商业 银 行 市 场 退 出 中 的权 限 和 行 为边 界 。 我 国 ， 监 会 在 银 承 担着 监 管工 作 ， 监 管 制 度 完 善 上 应 起 到 领 导 者 的作 用 ， 管 在 监 当 局 以各 种 形 式 对 其 进 行 干 预 ，并且 在 整 个 市 场 退 出过 程 中处 于支 配性 地 位 ， 发 挥 主 导 性 作 用 ， 并 而政 府 干 预 应 该 改 停 留在 市 场 和 法律 基 础 上 。 （ ） 索适 合 我 国商 业 银行 监 管 的新 方 法 三 探 要 增 强 与 被 监 管 者 的 沟通 ， 成 互 动 式 监 管 。 过 与 商 业 银 形 通 行管理人员 、 操作 人 员 交 流 ， 管 人 员 可 以对 商 业 银 行 做 出 更 实 监 际的评价 ， 也使得 商业银行 了解 相关 的监管政策和标准。另外 ， 只有 经 过 与 商 业 银 行 的充 分 交 流 ，监 管 当局 提 出 的建 议 或 处 罚 才 能 收 到 预 期 效果 。 进 行 独 立 自主 的金 融 监 管 创 新 。充 分 考 虑 到 我 国 的 社会 经 济 发 展 的 特 殊 性 和 社 会 经 济 运 行 环 境 ，从 实 际 出发 适 应 金 融 创 新 的 需要 和 职 确 监 管 目标 ，建 立 适 合 我 国 国情 的商 业 银 行 监 管 体 系 ， 化 监 管 实 施 ， 现有 效监 管 ， 立 包 括 政府 、 业 和社 会 强 实 建 行 三 个 层 面 的 整 体 监 管 体 系 。银 行 监 管 理 念 应 从 ” 管 能 做 什 么 ” 监 转 变 到 “ 管 不 能 做 什 么 ” 以提 高 银 行 监 管 反 馈 速 度 来 带 动 金 监 ， 融创 新 的 积极 性 。
浅谈我国金融监管体制的现状及问题
浅谈我国金融监管体制的现状及问题作者：余雪晴来源：《决策与信息·下旬刊》2013年第05期摘要金融监管体制是金融制度的重要组成部分，因此，加强和完善金融监管以促进金融业发展是当今世界面临的重要问题。
本文通过分析我国金融监管体制的现状，发现我国现行金融监管体制存在的问题，深入研究问题存在的原因，并提出了自己的改进建议以探讨了我国金融监管的发展方向。
关键词金融业监管体制中央银行中图分类号：F830 文献标识码：A一、我国金融监管体制发展及现状在20世纪90年代，我国制定了《商业银行法》、《保险法》和《证券法》等法律禁止金融企业的法人机构同时经营银行、证券、保险其中两项两项以上的业务，确立了我国金融业分业经营的模式。
此外，我国从20世纪90年代年至2003年之间相继从中国人民银行中剥离出了证监会、保监会和银监会，形成了“一行三会”的分业监管格局。
但是，随着混业经营的不断发展，我国目前实行的金融分业监管格局存在着一些问题，诸如监管独立性不够、重复监管等。
在混业经营时代下，如何实现我国金融监管的良好协调，对于抵御金融风险，优化资源配置，保护投资者利益具有重要意义。
二、我国金融监管存在的问题（一）缺乏统一的监管评价标准。
从整个国内金融市场来看，除了银监会、证监会和保监会三大主要金融行业的监管部门之外，还有一些监管部门，比如国家外汇管理局等其他政府部门监督管理外汇和B股交易。
如果不同金融机构必须向不同的监管部门申请业务许可，并以不同的监管标准运作，那么，就没有一个监管机构能总体评价和监管不同行业间产生的金融风险。
（二）金融监管的法律法规不健全。
我国现有法规对监管部门的职责范围界定不够清晰，甚至对某些监管目标不同监管机构出台的法规冲突，某些监管目标又缺乏相应法规监管。
而且，我国一般先成立机构行使职权再修订法律，如银监会挂牌运作一段时间后，《中国人民银行法》、《商业银行法》的修订才提上议事日程。
这些都限制了金融监管体制的有效、规范实施。
浅析我国金融监管制度的完善_王楠
四、结语
法律诊所教 育 最 首 要 的 功 能 是 教 育，承 担 着 法 学 专 门
人才培养任 务，是 法 科 学 生 成 长 为 法 律 人 的 重 要 路 径。 西
南政法大学法 律 诊 所 作 为 高 校 学 生 社 团 ，既 为 在 校 法 科 生
将提供了法学 理 论 运 用 于 实 践 的 机 会，促 进 了 学 生 的 全 面
发展，又通过为社会弱势群体无偿提供法律服务，维护了弱
者的权益，有助于实现社会公平正义。同时，西南政法大学
法律诊所的发 展 模 式 为 法 学 教 育 改 革 提 供 一 种 新 思 路 、新
关键词： 金融监管； 现状； 必要性； 完善
中图分类号： D922． 28
文献标识码： A
文章编号： 2095 － 4379 － （ 2015） 14 － 0213 － 02
作者简介： 王楠（ 1989 － ） ，中央民族大学法学院在读研究生，研究方向： 国际法学。
金融监管是指依法对金融机构及金融活动进行领导、 组织、协调、控 制、检 查 和 督 促 的 一 系 列 活 动。 我 国 金 融 监 管的三个重要 环 节 分 别 是 市 场 准 入 监 管 、市 场 运 作 监 管 和 市场退出监 管。 市 场 准 入 监 管 是 金 融 监 管 的 基 础，目 的 是 确保金融市场主体的合规性； 实践中，各种各样的风险贯穿 于金融机构日 常 市 场 运 作 的 整 个 过 程，需 要 当 局 监 管 才 能 切实有效地实 现 防 御 风 险，规 范 金 融 机 构 经 营 行 为 以 促 使 金融活动正常有序地进行； 市场退出监管是金融监管的保 障系统，主要作用是在金融机构退出金融行业之后，合法合 理地处置金融机构债权债务，公平公正地分配其剩余财产。
金融机构内部控制存在的问题及解决对策
浅谈金融机构内部控制存在的问题及解决对策【摘要】为了进一步提高金融机构的自律意识，加强防范金融风险并完成机构既定目标，金融机构必须健全和改善内部控制。
本文笔者从我国金融机构的内部控制入手进行粗浅的分析，以期为强化金融机构内部控制做出贡献。
【关键词】金融机构；经营目标前言：自我国金融业引入内部控制以来，在风险防范与化解上受到了人们的普遍认可。
同时，内部控制作为一种内部的管理技术及管理方法，益实现了其建立根本目，实现了对金融经营活动的全程管理，并保障经营目标的实现。
1．金融机构的内部控制中存在的问题1.1对内部控制思想重视不足有些金融机构认为只要建立了规章制度，就是实施了内部控制。
而实际上内部控制机制是贯穿于监督、执行和决策权过程中相互制约的机构风险控制机制。
而在建设内部控制制度中往往易出现重经营，而轻管理；着眼于眼前利益，未放眼于长远的利益，将内部控制当成金融行政管理的一种形式，对业务拓展的重视较高，但对思想防范却较为轻视，甚至存在这样的认知“认为某些制度制约着金融机构实现其盈利目标，并常以行政命令来替代政策，造成了内部控制制度缺陷的长期存在。
金融机构执行和制度相分家的现象较为普遍，致使制度成为摆设、执行不力，各个金融机构对不合理做法的承袭现象较为严重，强调过去，其根本原因是人们思想重视不足，对制度执行意识缺乏，没有充分认识到执行制度的重要性和必要性，为追求便利进而忽视整体利益，存在严重的侥幸思想。
1.2不循章程，进行违章操作，内部控制制度的执行不力内部控制作为一种系统工程，它涉及到金融机构的各个职能部门。
也就是说经营管理中的各个环节均涵括于金融机构内部控制制度中，本应不分主次，但在具体实施过程中仅有资金、会计、保卫和人事等作为事故的多发部位受到了关注，而对后勤服务保障部门等有所忽视，并人为地割裂了内部控制制度，降低了监管效果。
部分金融机构的内部管理失控，造成制度虚设，监督有效性严重缺乏。
从基层的金融机构组织管理模式可以发现，将内部控制作为约束他人的领导的意志，部门负责人或领导人总是有意或无意的凌驾于内部控制的制度之上，人的意志超越于单位的权利制衡之上，为了单位自身利益或眼前小利，指使或授意下属进行业务的违章处理，弱化了岗位、职能部门和上下级之间的制约机制，从而形成了制约的“真空”。
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浅谈我国金融监管问题
摘要：20世纪70年代以来，金融自由化的趋势锐不可挡，金融创新层出不穷。
各国银行业越来越深切地认识到，以往的监管措施、监管力度及银行本身的信用
风险管理水平很难再适应银行所面临的日益复杂的风险环境。
尤其是全球性金融
危机等一系列重大的金融风险事件更加深了各国银行对信用风险管理中存在的问
题的反思。
越来越多的研究开始关金融市场中普便存在的信息不对称是造成信用
风险的直接因素，当前我国金融监管理念在实践中仍存在一些问题。
关键词：金融监管理念金融监管框架金融创新
0 引言
为了提高金融监管的效率，更好地发挥金融监管对金融发展的促进作用，如
何树立正确的金融监管理念并有效地指导金融监管实践活动成为目前一个亟待研
究的问题. 金融监管理念必须从传统的控制风险转变到隔离风险上来，建立并完
善对金融机构的效益监管，创新监管的手段和方法，最后建立适应现代金融监管
理念的新型金融监管。
1 当前我国金融监管情况分析
1.1 行政管理色彩浓厚，监管效益和监管成本不对称一是金融监管依然存在
行政性管理色彩。
二是“重监管，轻效益”的观念根深蒂固，监管效益与监管成本
不对称。
三是“重常规性监管，轻创新监管”的思想亟待改变。
目前的金融监管是
一种对前期业已出现的问题进行控制和监督，而对未来可能出现的金融风险没有
制定前瞻性的监管制度。
存有求稳怕新的思想，不利于金融业的发展。
1.2 金融监管力度不够由于各种原因，对监管工作中发现的违规违章金融机
构人员，还不能严格依法处理，监管工作中有法不依、有法难依，执法不严、违
法不究的现象时有发生，降低了金融监管的严肃性和中央银行的监管权威。
1.3 金融监管体系不健全我国目前的金融法律体系与市场经济体制、金融改
革和发展、现代金融监管理念的要求还有相当大的差距。
一是部分金融法律法规
与现实情况不符，造成金融监管的法律基础不规范。
二是金融法律法规不系统。
各种地方性法规、各金融机构系统内制定的各种制度规定较多，庞杂而不系统，
但多数又都具有法律效力，在监管过程中经常会出现因对某一问题认识上的不同
而产生定性上的争议。
三是相对于金融业务创新的趋势，对新的金融业务的立法
管理滞后，监管的法律依据不足。
四是目前国内各项金融法律法规与世界上其他
国家的有关法律法规还不能有效地衔接起来，在已经加入WTO的新的环境下，
做好与WTO组织各国金融法律法规的衔接工作显得尤为必要。
五是有效监管的
基础还没有建立起来，缺乏社会联合防范机制。
2 金融监管理念创新的建议与思考
2.1 树立由控制风险向隔离风险转变的监管理念一是对问题机构在其破坏金
融体系前实行隔离；二是金融监管部门和地方政府要迅速、稳定地获得相关信息，确保在金融风险积累前采取相应的措施；三是即时清算，减少支付时滞带来的负
面影响。
注意运用新的思路和方法加强金融监管，允许所有符合条件的投资主体
进入金融产业，按市场原则引入竞争。
2.2 树立并完善对金融机构效益监管的理念新型监管理念中最关键的是，要
规避金融企业现行会计核算制度的缺陷，真正建立客观真实地反映金融企业业务
经营全过程的会计核算制度，其核心则在于建立一套科学的会计核算指标。
效益
监管的核心是金融企业经营成果综合指标体系和评价标准体系的设立，而其中心
操作环节则是对贷款损失的动态界定。
2.3 树立金融监管就是金融服务的理念必须尽快树立金融监管是一种服务的
新理念，并以市场化、规范化的方式实施监管。
金融监管的服务性是建立在监管
者和被监管者都是平等市场主体基础之上的，金融监管部门、金融机构和其他参
与金融市场交易的经济主体在金融体系中的地位是平等的，只是完成不同的职责，提供不同的服务或产品。
2.4 树立由“结束式”监管向超前监管转变的理念一是由合规性监管转向导向性监管。
二是由直接的监督检查转向间接的考评监测。
三是由单向被动式转向双向
互动式监管。
四是由注重事后的查处转向对金融过程的全程监管。
3 加强政府对银行的外部监管构建有效的金融监管框架
3.1 加强银监会对银行的监督管理目前银监会应从以下两点着手：一是实现
从注重合规性监管向注重风险性监管的转变：改进和提高监管效能需要将合规性
与风险性相结合，以风险性监管为主，以合规性检查为辅，真正重视风险监管工作。
二是健全非现场监督体系，并保持监督的持续性：建立统一、科学和规范化
的非现场监督体系，监管报表实现标准化；建立非现场监控数据库，实现信息共享；实行非现场监督评级，可考虑通过对银行报表的分析，进行合规性和风险性
评级。
3.2 建立外部信用评级机构，增加风险预测的准确性我国政府应对建立先进
的外部信用评级机构进行政策引导和扶持，鼓励并倡导向美国学习，在我国建立
起像穆迪、标准普尔和惠普那样先进完善的外部评级机构。
同时结合我国的现实
国情，也可采取以下方法：一是完善评估机构的准入机制，通过立法加强对评估
机构的管理；二是建立评估机构的行业协会，并由行业协会公布最高信用等级的
评估标准，各评估公司参照执行；三是由行业协会及时公布评级机构评出的信用
等级的违约率统计，对不重视评级质量的评级机构及时取消其认可资格；三是对
特定借款人的各类评级结果，监管当局应该全面考虑，当评级结果不一致时，应
当对最低结果给予更多的重视。
3.3 强化市场约束通过信息披露以加强对银行信用风险的市场约束，以资本
充足率、监管当局的金融监管、市场约束为金融监管的三大支柱原则，银行应及时、准确地向市场披露其财务业绩、财务状况、风险管理战略和措施、风险暴露、会计政策、业务管理和公司治理等多方面的信息。
为此，监管当局应通过制定信
息披露准则及指引等措施，使商业银行披露的信息具有可比性、可靠性与及时性，并对银行合规性和风险性评级的有关内容向社会披露，加强社会监督。
3.4 适当调整和完善金融政策法规尽快完善资产证券化的法律法规建设。
金
融衍生工具的交易已经有相关立法提供法律保证，但我国证券化法规的建设尚属
空白。
为加快资产证券化进程，建议在初期首先由有关部门出台相关的规定、条例，尽快对公司类SPV(Special Purpose Vehicle)的性质、设立条件以及证券发行资格，“真实销售”的界定及相关会计准则，以公告或登记方法通知债务人的法律有
效性等问题进行明确，条件成熟时再考虑制定相应的法规体系。
3.5 加快金融市场建设我国的金融市场还不完善，市场规模很小，而且操作
不规范，不能为商业银行开展资产证券化创新、利用表外工具套期保值等提供充
分的市场条件。
为此，除了要加快利率市场化的完全实现与市场基准利率的形成外，还要作好以下工作：
一是进一步发展和完善我国的货币市场。
二是建立规范、发达的证券市场。
通过发展具有一定规模的资本市场，使我国市场主体不过分依赖于间接融资市场，
达到有效稀释和分散系统性风险的作用。
三是大力培育金融衍生市场。
金融工程
技术是未来规避利率风险的最有效手段之一，金融衍生市场在我国的缺失是我国
商业利率风险控制的难题之一。
金融监管部门不仅要监管，还要辅导金融衍生市
场的建立和发展，为银行运用利率风险管理技术创造外部条件。
3.6 建立监管报告体系及信息披露制度。
金融监管机构可以要求银行通过编制缺口分析报告，建立一种监管报告体系，搜集银行头寸的信息。
同时还应设定商
业银行有关信息的披露规则，包括披露的时间和披露的标准，并通过法律法规来
防范和处理信息披露中的欺诈行为，以保证信息的及时、全面、规范和真实。
信
息披露对于增强金融机构经营的透明度，减少信息的不对称，促进银行稳健经营，维护整个金融体系的稳定都具有重要意义。
参考文献：
[1]艾洪德，《利率市场化进程中的金融机构利率风险管理研究》.东北财大学出版社.2004.
[2]董小君.《金融风险预警机制研究》，经济管理出版社.2004.
[3]马蔚华.《构建与国际接轨的现代商业银行风险管理体系》.中国金融家.2004.
[4]巴曙松.巴塞尔新资本协议研究.北京:中国金融出版社.2003.。