规章制度(财务部-财务收支管理制度)
财务管理规章制度10篇
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财务部门规章制度
财务部门规章制度第一条财务部门的职责。
1. 负责公司的财务管理工作，包括财务预算、资金管理、会计核算、财务报表编制等。
2. 负责公司的税务申报和税务筹划工作。
3. 负责公司的资金周转和资金使用计划。
第二条财务部门的权限。
1. 财务部门有权对公司的财务数据进行核算和监督。
2. 财务部门有权对公司的资金使用进行审批和监督。
3. 财务部门有权对公司的财务预算进行编制和监督。
第三条财务部门的工作流程。
1. 财务部门应按照公司的财务制度和规定，严格执行财务管理流程。
2. 财务部门应及时、准确地完成财务报表的编制和提交工作。
3. 财务部门应对公司的财务数据进行及时、准确地核算和监督。
第四条财务部门的保密责任。
1. 财务部门应严格保守公司的财务数据和资金使用情况，不得泄露给外部人员。
2. 财务部门应对公司的财务数据进行保密处理，不得私自使用或外传。
第五条财务部门的违规处理。
1. 对财务部门违反公司的财务制度和规定的行为，将给予相应的处罚。
2. 对财务部门严重违规的行为，公司有权解除其职务。
第六条财务部门的监督。
1. 公司领导有权对财务部门的工作进行监督和检查。
2. 公司内部审计部门有权对财务部门的财务数据进行审计和监督。
第七条财务部门的奖惩制度。
1. 公司将根据财务部门的工作表现，给予相应的奖励和激励。
2. 对于财务部门的工作不力或违规行为，公司将给予相应的惩罚和处理。
以上为财务部门的规章制度，财务部门全体员工应严格执行，如有违反将受到相应的处罚。
财务收支管理制度(5篇)
财务收支管理制度1、认真贯彻《会计法》和《医院会计制度》，严格执行各项财经制度，加强财务监督和财务管理。
2、根据医院的实际情况及发展趋势，认真编制财务收支预算，定期分析预算执行情况。
3、加强收入管理，贯彻落实“总量控制，结构调整”的方针政策，坚持一切以病人为中心，努力做到增收不增加病人费用，增效不增加病人负担。
合理按排资金，保证医院资金需求。
4.加强支出管理(1)医院经费支出必须按照国家有关法律、法规和财务规章制度，坚持厉行节约，制止浪费的原则。
(2)____必须实行专款专用，并按照要求定期向主管部门报送____使用情况，项目完成后报送____支出决算和使用效果的书面报告。
接受主管部门的检查验收。
(3)医院的经费支出应当严格执行财务制度规定的开支范围及开支标准。
严格控制各种预算外的开支，对于临时必须开支的，应按审批手续办理。
(4)凡对外采购开支等一切经济事项，均应取得合法的原始凭证(如____、收据、清单等)。
原始凭证由经手人、验收人和主管负责人签字后，方能以据报销，空白纸条，无财税监制章的____、收据均不能作为正式财务票据使用。
出差或因公借支，须经主管部门领导批准，任务完成后及时办理结帐报销手续。
(5)基建项目投资、设备、药品、材料等的购置，严格按照医院相关制度执行，属于政府采购项目的则按上级有关规定执行。
(6)外出学术活动费用报销，须附外出学术活动审批单，凭相关____按规定报销，超额部分一律自负。
特殊情况须经院长批准方可报销。
(7)强化内部管理，加强成本核算，严格控制费用开支，提高收支结余。
(8)定期进行财务收支分析，找出存在问题，提出可行性建议，当好领导的参谋。
财务收支管理制度（2）是指企业、组织或个人为了管理、控制和监督财务收支活动而建立的一套规章制度。
其主要目的是确保财务收入和支出的合规和透明，有效避免财务风险和损失。
财务收支管理制度包括以下内容：1. 资金管理：明确资金的来源和去向，制定合理的资金预算和计划，确保资金的合理运用和稳定流动。
财务收支管理规章制度（精选10篇）
财务收支管理规章制度财务收支管理规章制度（精选10篇）随着社会不断地进步，制度的使用频率逐渐增多，制度具有合理性和合法性分配功能。
那么相关的制度到底是怎么制定的呢？以下是小编收集整理的财务收支管理规章制度，欢迎阅读与收藏。
财务收支管理规章制度篇1为了规范本院收支管理，根据《会计法》及《事业单位财务制度》的有关规定，制定本制度。
一、收入管理收入是指财政及科技厅（科技局）取得的财政补助收入、科研经费、其他收入，及本院在开展日常业务及其他经营活动中依法取得的合法收入、（一）本院所有收入均通过财务部门办理，各部门不得擅自收取和私设“小金库”。
（二）本院的各项收费严格执行国家的物价政策，任何部门和个人不得巧立名目乱收费。
（三）收入票据分税务部门统一监制的发票和自制的收据。
本院收入均使用税务部门统一监制的发票；本院内部管理需要可使用自制收据。
所有发票和自制收据须由财务部门统一管理，实行领用核销制度（《财务管理制度》中“票据管理制度”中已明确规范），不得出借出售。
（四）财务人员当日收到的款项应于当日存入银行，如收到的款项是银行结账后发生的，应于第二天送存银行，不得坐支，严禁私设小金库。
二、支出管理支出指在开展业务及其他活动中放生的资金耗费，包括、基本支出、项目支出、经营支出、其他支出。
（一）各项支出贯彻“厉行节约”的原则，执行国家有关政策，遵守有关财务制度及财经纪律。
（二）加强经费支出的审批管理，严格执行自治区财政厅批准的年度部门预算，重大开支经院办公会集体讨论决定。
（三）部门提出用款计划，填写支付申请表或大额支付申请表，经部门负责人、部门分管领导、院领导小组、会计审核，院长或其指定的授权人审批后，由财务室具体办理。
（四）建立健全各项支出管理制度，对公务接待费、差旅费、交通费等其他与经营无直接关系的消耗支出，严加控制。
三、收入支出定期汇报财务收支管理规章制度篇2为规范收支行为，加强财务管理，提高经济效益，促进卫生院持续发展，根据《会计法》及《医院财务制度》的有关规定，特制订本制度。
财务规章制度（15篇）
财务规章制度（15篇）在充满活力，日益开放的今天，接触到制度的地方越来越多，制度是指要求大家共同遵守的办事规程或行动准则。
那么拟定制度真的很难吗？以下是小编精心整理的财务规章制度，欢迎阅读，希望大家能够喜欢。
财务规章制度1一、财务管理制度1、严格执行国家规定的财务会计制度和有关财经纪律，按《会计法》办事，遵章守法，做好财务会计工作。
2、财务部负责全公司的经济总核算，并要综合公司资金运作的情况、管理费收入和费用开支的资料定期向总经理报告。
3、负责组织各部门编制收支预算草案，根据总经理的指令，结合公司的情况进行综合平衡。
编制公司年度的财务预算草案，定期对执行情况进行分析，并作出书面报告送总经理。
4、管理和控制各部门编制收支计划，平衡工作，严格检查备用金的使用，严格执行库存现金限额制度，负责全公司资金运作的组织和调动，定期把资金变化情况向总经理汇报。
5、遵循权责发生制原则及时完成收支核算，做好财务记载，正确核算，按时准确编报会计报表。
6、每月按时向各商铺收取租金及管理费，做好收支结算表、欠缴管理费情况表，编制月、季、年度损益表和资产负债表。
7、负责公司的各项财产登记、核对工作，保证资产更新的资金来源，保障资产的更新换代。
8、对公司的各项开支力求做到严格审核、合理开支，对违反规定，未经审批的开支一律不得报销。
二、会计核算管理制度1、采用借贷记帐法，以权责发生制为原则，收入与其相关的成本、费用应当相互配比。
2、合理划分收益性支出与资本性支出，凡支出的效益仅与本会计年度相关的，应当作为收益性支出(如办公费用的支出);支出的效益与几个会计年度相关的，应当作为资本性支出(如固定资产的购置)。
3、会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、会计核算以人民币为记帐本位币;会计记录的文字均使用中文;会计凭证使用复式记帐凭证。
5、会计科目的设置，会计凭证、帐簿、报表和其他会计资料的编制，必须符合国家统一的会计制度的规定，并应及时向董事会和有关部门报送会计报表。
公司财务管理规章制度(8篇)
公司财务管理规章制度(8篇)公司财务管理规章制度1总则第一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。
第二条公司财务部门的职能是：（一）认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。
（二）建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。
（三）积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。
（四）厉行节约，合理使用资金。
（五）合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。
（六）对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。
（七）完成公司交给的其他工作。
第三条公司财务部由会计和出纳组成。
第四条公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定第五条会计的主要工作职责是：（一）按照国家会计制度的规定、记账、复账、报账做到手续完备，数字准确，账目清楚，按期报账。
（二）按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好公司参谋。
（三）妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料。
（四）完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。
第六条出纳的`主要工作职责是：（一）认真执行现金管理制度。
（二）严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。
（三）建立健全现金出纳各种账目，严格审核现金收付凭证。
（四）严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经总经理签字后，方可生效。
（五）积极配合银行做好对账、报账工作。
（六）配合会计做好各种账务处理。
（七）完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。
第七条审计的主要工作职责是：（一）认真贯彻执行有关审计管理制度。
（二）监督公司财务计划的执行、决算、预算外资金收支与财务收支有关的各项经济活动及其经济效益。
（三）详细核对公司的各项与财务有关的数字、金额、期限、手续等是否准确无误。
公司会计财务管理规章制度(3篇)
公司会计财务管理规章制度（3篇）公司会计财务管理规章制度（精选3篇）公司会计财务管理规章制度篇1第一章、总则第一条为加强货币资金管理，实行全面预算体制，依据国务院发布的《现金管理暂行条例》及中国人民银行发布的《银行结算办法》、《现金管理暂行条例实施细则》，结合本公司实际情况，制定本规定。
本规定适用于总公司及各所属企业。
第二条本规定是在全面预算体制下，月份资金计划基础上，对本公司经济业务的所有货币资金的收支进行管理、控制和监督。
货币资金包括银行存款、现金以及其它货币资金(外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、在途货币资金、信用证存款等)。
第三条财务本部和各所属企业财务部负责本规定的具体贯彻实施，并设专职稽核员负责经济业务的收支计划和审核管理工作。
第二章、总公司资金计划控制第四条总公司财务本部负责对总公司资金运作进行“全面计划、整体协调、统筹安排、宏观控制”。
第五条各所属企业必须于每年12月底前将各自下年度用款计划上报总公司财务本部，财务本部于每年底根据总公司下年发展计划及资金情况进行统筹安排，并制订总体资金年度安排计划及季度、月份资金计划，报总公司总经理批准后下达。
第六条各所属企业财务部门负责各自单位的年、季、月资金计划安排和落实，并在实际工作中控制、监督资金计划的执行情况。
第七条总公司各部门、各所属企业借领计划内大额款项，采取“提前通知，积极筹措”的办法。
(一)金额在1000万元以下，必须提前5天通知财务部。
(二)金额在1000万元以上，必须提前10天通知财务部。
(三)在手续齐全的情况下，开信用证须提前3天，改证须提前之大通知财务部，信用证原则上允许改两次。
(四)办理汇票须提前两天通知财务部。
第八条计划外借领大额款项，业务部门或专业公司须办理调整计划手续，经公司总经理批准后交财务部，财务部根据资金情况进行安排、筹集，提前通知期暂定10天。
第九条各部门不按规定的提前期通知财务部，而影响用款，申办部门自负其责，第三章、现金管理第十条现金的收入、支出范围：(一)现金收入包括：公司经济业务范围内的一切现金收入以及支用款项的退回现金等。
财务规章制度(通用5篇)
财务规章制度（通用5篇）财务规章制度11、负责公司财务管理工作。
编制公司各项财务收支计划；审核各项资金使用和费用开支；清理催收应收款项；办理日常现金收付、费用报销、税费交纳、银行票据结算，保管库存现金及银行空白票据，按日编报资金日报表；做好公司筹融资工作；处理、协调与工商、税务、金融等部门间的关系，依法纳税。
2、负责公司会计核算工作。
遵守国家颁布的会计准则、财经法规，按照会计制度，进行会计核算；编制年度、季度、月份会计报表；按照会计制度规定设置会计核算科目、设置明细帐、分类帐、辅助帐，及时记帐、结帐、对帐，做到日清月结，帐帐相符、帐实相符、帐表相符、帐证相符；管理好会计档案。
3、负责公司成本核算和成本管理。
设置成本归集程序和成本核算帐表，做好成本核算，控制成本支出，收集登记汇总各项成本数据资料，及时、正确地为成本预测、控制、分析提供资料；按合同、预算、审核支付工程、设备、材料款项，配合工程部等部门做好工程、材料设备款的结算及竣工工程决算；完善各项成本辅助帐的设置，健全各项统计数据。
4、建立经济核算制度，利用会计核算资料、统计资料及其他有关的资料，定期进行经济活动分析，判断和评价企业的生产经营成果和财务状况，为公司领导决策提供依据。
5、配合公司内部审计。
根据上述工作范围和职责，为加强财务管理，特制定本制度。
财务规章制度2一、业务发生时，必须由承接业务的负责人开具《业务流程单》，并收取50%定金(固定签单客户除外，签单客户须与公司签定长期《定点签单协议》)，特殊情况需要协调的报总经理或副总经理签字批准。
定金和业务流程单及时交给财务部。
二、每天分类整理存放好当日《业务流程单》，定时接受工程部负责人和制作部责任人的业绩查询;三、次日十点以前出纳必须将当日所收现款入帐，支票类必须在规定时限内及时入账。
四、未签定《签单客户申请表》的零散客户谢绝签单;五、签单合作单位当月底扎账，经办人和副总经理在对方的业务明细单据上签字确认后提交总经理审核后，办理付款前应核实是否有其它业务往来账目需要抵扣，收回对方的业务单据。
财务制度规章制度
财务制度规章制度一、总则1、为了加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
2、公司财务管理的基本任务和方法是：做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作，依法合理筹集资金，有效利用公司各项资产，努力提高经济效益。
3、公司应当认真执行国家各项法律、法规，建立健全内部财务管理制度，加强财产物资的管理和资金运用全过程的监控，严格内部牵制制度，防止弊端。
二、财务机构设置及职责1、公司设立财务部，负责公司的财务管理和会计核算工作。
2、财务部设财务经理一名，负责组织和领导公司的财务管理和会计核算工作；设会计主管一名，协助财务经理工作，负责公司的会计核算和财务管理工作；设出纳一名，负责公司的现金收付和银行结算业务。
3、财务经理的职责（1）贯彻执行国家财经政策和法规，根据公司实际情况制定财务管理制度和办法，并组织实施。
（2）组织编制公司财务预算，监督预算执行情况，分析预算执行差异原因，提出改进措施。
（3）组织编制公司财务决算，审核财务报表，保证财务信息的真实性、准确性和完整性。
（4）参与公司重大经济决策，为公司领导提供财务方面的建议和意见。
（5）负责公司财务人员的培训和考核工作，提高财务人员的业务素质和职业道德水平。
4、会计主管的职责（1）协助财务经理制定和完善公司财务管理制度和办法，并组织实施。
（2）负责公司的会计核算工作，审核原始凭证，编制记账凭证，登记账簿，编制财务报表。
（3）负责公司的税务申报和纳税工作，按时缴纳各种税款。
（4）负责公司固定资产的核算和管理工作，定期进行资产清查和盘点。
（5）负责公司财务档案的管理工作，保证财务档案的安全和完整。
5、出纳的职责（1）负责公司的现金收付和银行结算业务，严格遵守现金管理制度和银行结算纪律，确保资金安全。
（2）审核原始凭证，办理现金收付和银行结算业务，登记现金日记账和银行存款日记账。
财务收支及管理规定制度
收入管理制度第一章总则第一条为规范单位的收入管理，合理有效地使用资金，保障单位健康发展，根据国务院和财政部有关规定，结合单位实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于单位的收入管理行为。
第三条本制度用于保障单位收入准确、及时计量和核算。
第四条收入是指单位开展业务活动及其他活动依法通过各种形式、各种渠道取得的非偿还性资金。
第五条收入核算是指对收入取得的过程及其去向进行正确、系统、完整、及时地记录、反映和监督等一系列经济活动。
第二章收入的分类第六条单位收入分为：财政拨款收入、事业收入、上级补助收入和其他收入等。
第七条财政拨款收入是指事业单位从同级财政部门取得的各类财政拨款，包括基本支出和项目支出。
第八条事业收入是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。
第九条上级补助收入是指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
第十条其他收入是指财政补助收入、事业收入、上级补助收入和经营收入以外的各项收入，包括投资收益、利息收入、捐赠收入等。
第三章收入的确认和核算第十一条财政拨款收入的确认和核算（一）财政直接支付收入确认单位收到财政国库支付执行机构委托代理银行转来的“财政直接支付入账通知书”时，按入账通知书中标明的金额确认收入。
（二）财政授权支付收入确认的“授权支付到账通知书”时，按到账通知书标明的额度确认收入。
（三）财政实拨资金收入确认将资金直接拨入事业单位的开户银行事业单位在收到开户银行转来的收款通知时确认补助收入。
以实际收到货币资金确认收入。
（四）财政补助收入的核算设置“财政拨款收入”总账科目，设“基本支出”和“项目支出”明细科目，在基本支出科目下设“人员经费”和“日常公用经费”两个明细科目。
财政补助收入年终余额转入“事业结余”，设“基本支出”、“项目支出”明细帐。
第十二条事业收入的确认和核算（一）事业收入的确认核算开展各项业务活动及其辅助活动取得的收入，单位取得的按照“收支两条线”管理要求，应纳入预算管理或应缴入财政专户的预算外资金，不能直接计入事业收入，应根据上缴方式的不同，直接缴入财政专户或由单位集中后上缴财政专户。
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目的:
泉州湖心大酒店规章制度内容：财务收支管理制度部门：财务部岗位:
(10) 培训费
酒店教育培训费的支出，由人力资源部制定年度教育培训费开支预算。
所有 教育、培训费
用的报销 ，经人事部经理签字、财务部审核后，总经理批 准付款。
(11) 印刷费
需送外印刷的物品，一律交采购部办理。
所有申请、采购、验收、保管、发 放,视同采购管
理。
(12)书报费
A 、工具书、资料等定购，须经部门经理同意。
各部门购入后 ，应到人力资源部
(17)保险费支出由财务部归口管理 ，纳入酒店开支预算。
保险费收据由经办
人、财务部经理签字后，报总经理批准付款。
(18 )应交劳动管理等部门的社会劳动保险、养老保险、住房基金等有关支出 由人事部归口管
理，纳入酒店开支预算，有关收据由经办人、人事部经 理、财务部经理签字后，报总经理批准付款。
(19)应上交国家的税费，及有关财务费用，由财务部办理，报总经理批准。
(20)尚未列入上述归口部门管理的其他临时费用支出
，？100元以下的，由部门 经理签字后，送财务部审核批准
，100元以上报总经理批准付款。
(21 )涉及到外汇业务的支出，还应符合国家外汇管理的规定。
(22)本规定解释权属财务部。
(13) A (14) 登记。
购买发票须有经办人、部门经理签字
准，财务部予以报销。
各部门需订阅的报刊杂志和客房宾客用报
办公用报应按照“必须、少量”的原则 办公室主任、管家部经理、财务部经理签名 员工服装和劳保用品，由管家部归口管理。
,超过100元的应由总经理批 ，由办公室统一办理订阅手续 ，从严控制。
报销发票应由
行政 ，总经理批准付款。
(15) (16) 管家部负责制定员工服装和劳保用品发放标准及费用预算，并监督标准 实
施。
财务部按标准、预算、合同，审核后，总经理批准付款。
办公费和卫生用品费由办公室归口管理。
办公用品和卫生用品应建立领 用标准
和领发制度，由仓库按标准发放。
)医疗费用由人力资源部制定报销规定 ；计划生育有关费用按国家规定标
准开支，由人力资源部归口管理；财务部审核报销。
伙食费由人力资源部制定开支标准并报酒店批准之后 ，纳入酒店开支
预
算。
？成本控制部应定期向人力资源部报送报告期员工伙食开支情况和 实际。