企业内部发票管理办法
企业发票管理规定(3篇)
企业发票管理规定企业为了更好地加强发票的管理和财务监督，保障税收收入，维护经济秩序，根据税务机关制定的发票管理规定，结合企业各自的实际情况，都会制定相应的发票管理制度：一、发票领购发票领购由专人负责，持"办税员证";填制准确、完整并加盖公章的"购领发票申请单"及尚未缴销的旧发票，根据实际需要的种类、数量领购。
二、发票保管(一)必须选择有安全保障措施的发票存放场所，并按照档案管理有关规定进行存放。
(二)必须按照规定认真填制"购领发票申请单"、"发票使用明细表"、"发票领用存月报表"。
(三)不得丢失、损(撕)毁发票。
如果发生丢失，必须于丢失的当天书面报告税务局，并在报刊和电视等传播媒介上公告声明作废。
(四)发票的基本联次(存根联、发票联、抵扣联、记帐联)及相关资料(上述4表单)必须保存____年以上，保存期满经税务机关检查后方可销毁。
三、发票使用(一)发票领用时加盖"发票专用章"。
(二)开具的发票必须符合下列规定：1、字迹清楚。
2、不得涂改。
3、项目填写齐全，单位名称必须填写详细，不得简写。
如果单位名称较长，可在"名称栏"分上下两行填写，必要时可划出该栏的上下横线。
4、票、物相符,开广州发票，票面金额与实际收取的金额相符。
5、各项目内容正确无误,代理开发票。
如填写有误，应另行开具。
错票必须一式几联同时作废，注明"误填作废"字样，并将作废发票的所有联次全部保存在发票原有位置。
如发票开具后因购货方不索取而成为废票的，也按填写有误处理。
发票违章行为的处罚《中华人民共和国发票管理办法》第三十六条违反发票管理法规的行为包括：(一)未按照规定印制发票或者生产发票防伪专用品的;(二)未按照规定领购发票的;(三)未按照规定开具发票的;(四)未按照规定取得发票的;(五)未按照规定保管发票的;(六)未按照规定接受税务机关检查的。
发票公司报销管理制度
发票公司报销管理制度一、总则1.为规范公司内部发票报销管理，提高财务管理效率，根据《中华人民共和国会计法》和相关财务制度规定，制定本制度。
2.本制度适用于公司内部所有员工对外发生的费用报销，包括但不限于交通费、差旅费、办公费等。
3.公司员工在执行本制度时，应当遵守国家相关法律法规和公司内部规章制度，严格按照规定程序进行报销。
二、发票管理1.公司员工在发生费用时，应当妥善保管相关发票，并在报销时提交原始发票。
2.报销发票应当为合法、真实、完整的发票，并符合国家有关财政法规规定。
3.所有发票应当标明公司名称、税号、地址、电话等信息，以便公司进行核对和报销。
4.员工应当按照规定时间将报销发票提交至财务部门，超过规定时间的发票将不予受理。
三、报销申请流程1.员工在发生费用后，应当填写《费用报销申请表》，并在上面详细记录相关费用明细。
2.员工应当将费用报销申请表连同原始发票一并提交给直接主管审批签字。
3.主管审批后，员工再将费用报销申请表提交至财务部门进行核对和报销。
4.财务部门应当在收到报销申请表后，按照相关规定，进行审批和报销操作。
四、报销额度及标准1.公司规定每月员工报销额度不得超过个人总收入的10%，超过部分不予报销。
2.报销标准按照公司财务制度规定执行，不得超过国家相关规定的费用标准。
3.对于特殊情况下超标的费用，需要提前经过相关领导批准，方可报销。
五、报销核查与监督1.财务部门应当对每笔报销进行核查，确保报销资金的合理性和真实性。
2.公司内部设立监督机构，对财务部门进行报销管理制度执行情况进行定期检查和监督。
3.对于违反公司相关规定和法律法规的行为，公司将予以严肃处理，并追究相关责任人的法律责任。
六、附则1.本制度未尽事宜，由公司总经理办公会根据公司实际情况进行解释并补充规定。
2.本制度自发布之日起正式执行，如有需要修改或更新，经公司总经理办公会审批后生效。
以上为公司发票报销管理制度，希望全体员工能够认真遵守，共同维护公司财务管理秩序，确保公司财务稳健、规范运作。
公司内部电子发票管理制度模板
第一章总则第一条为规范公司电子发票的管理和使用，提高财务管理效率，保障公司合法权益，根据《中华人民共和国发票管理办法》及相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有涉及电子发票的采购、销售、财务等相关部门及人员。
第三条本制度旨在确保电子发票的真实性、合法性、安全性，防止电子发票的伪造、变造、非法转让和滥用。
第二章电子发票的管理第四条电子发票的获取1. 公司应与具有电子发票开具资格的供应商建立合作关系，获取合法的电子发票。
2. 公司内部人员不得自行购买或使用非正规渠道获取的电子发票。
第五条电子发票的审核1. 采购部门在收到电子发票后，应立即进行审核，确保发票的真实性、合法性。
2. 审核内容包括：发票抬头、税号、金额、商品或服务内容、发票代码、发票号码、开票日期等。
3. 如发现电子发票存在问题，应及时通知供应商进行调整或重新开具。
第六条电子发票的保存1. 公司应建立电子发票档案，妥善保存电子发票及相关凭证。
2. 电子发票的保存期限应按照国家相关规定执行，确保长期可追溯。
第七条电子发票的报销1. 采购部门在审核通过电子发票后，将电子发票及相关凭证提交至财务部门。
2. 财务部门在收到电子发票及相关凭证后，应及时进行报销处理。
第三章电子发票的使用与保管第八条电子发票的使用1. 公司内部人员在使用电子发票时，应遵守以下规定：a. 不得篡改电子发票信息；b. 不得将电子发票用于非法用途；c. 不得将电子发票借给他人使用。
第九条电子发票的保管1. 公司应指定专人负责电子发票的保管工作。
2. 电子发票的保管应遵循以下原则：a. 保密性：未经授权，不得泄露电子发票信息；b. 安全性：采取必要的技术措施，防止电子发票被篡改、泄露或丢失；c. 可追溯性：确保电子发票的可追溯性，便于后续审计和查询。
第四章责任与处罚第十条违反本制度的相关部门及人员，应承担以下责任：1. 责令改正；2. 暂停或取消相关人员的电子发票使用权限；3. 对情节严重的，依法予以处罚。
企业财务制度发票管理办法
企业财务制度发票管理办法一、总则为规范企业发票管理，加强财务管理，提高财务人员的责任意识和财务管理水平，特制定本办法。
二、发票的种类（一）按照国家规定，企业可以使用的发票种类包括：增值税专用发票、增值税普通发票、货物销售发票、劳务费发票等。
（二）发票的使用应严格按照相关规定执行，不得私自开具发票或盗用他人发票。
三、开具发票的程序（一）发票的开具应符合国家税务局的规定，且应当在交易完成后及时开具，一般情况下应在交易完成后三个工作日内开具。
（二）开具发票前应核实相关交易内容，确保发票内容准确无误。
（三）发票的填写应完整清晰，确保发票上的信息真实有效。
四、发票的领用和保管（一）发票的领用应经过正规程序，由会计部门负责领用和张贴管理。
（二）发票应存放在专用柜子或保险柜内，确保安全。
五、发票的核对和登记（一）发票的领用和使用应立即登记，确保发票的使用情况得到记录。
（二）每月底应对发票进行核对，确保发票的使用情况和账目一致。
六、发票的传递和交接（一）发票的传递和交接应在专人监督下进行，确保发票的安全性。
（二）发票的交接应有领用、出库、交接三方共同确认，确保发票的正确性。
七、发票的报销和归档（一）发票的报销应按照相关规定进行，确保报销手续正常。
（二）报销后的发票应及时归档，确保发票的有效保留。
八、发票的管理责任（一）各相关部门应加强对发票管理的监督，确保发票的安全和正确使用。
（二）财务人员应当加强自身的责任意识，确保发票管理工作的顺利进行。
九、违规处理（一）对于私自开具发票、盗用他人发票等违反规定的行为，将给予严厉的批评教育和相关的处罚。
（二）对于发票管理工作中存在的失误和疏忽等问题，应及时进行整改并加强相关的监督。
十、附则本办法自发布之日起实施，如有需要变更，须经相关负责人会商后方可修改。
公司内部发票管理制度
一、目的为加强公司财务管理和内部监督，确保发票的真实性、合法性和合规性，根据《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国发票管理办法》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有部门和个人，涉及发票的购买、领用、开具、保管、报销等各个环节。
三、职责分工1. 财务部门：- 负责发票的购买、领用、开具、保管和核销工作；- 负责发票的合规性审查，确保发票的真实性、合法性和合规性；- 负责建立发票台账，定期向税务机关报告发票使用情况；- 负责对违反本制度的行为进行调查和处理。
2. 业务部门：- 负责按照业务需求向财务部门申请领用发票；- 负责确保发票的开具符合业务实际，真实、合法、合规；- 负责对取得的发票进行核对，确保发票信息准确无误；- 负责对发票的保管和使用负责，不得擅自转让、出售或涂改发票。
3. 其他部门：- 负责配合财务部门和业务部门做好发票管理工作；- 负责按照规定使用发票，不得滥用发票。
四、发票管理1. 发票购买：- 财务部门应按照实际需要向税务机关申请购买发票；- 购买的发票应加盖公司发票专用章。
2. 发票领用：- 业务部门需填写《发票领用申请表》，经部门负责人审批后，由财务部门发放；- 领用发票时，需登记领用日期、数量、发票起止号、经手人等信息。
3. 发票开具：- 开具发票时，必须严格按照业务实际进行，确保发票信息真实、准确；- 不得开具虚假发票、虚开发票或非法开具发票；- 发票开具后，应及时将发票交由业务部门。
4. 发票保管：- 业务部门应妥善保管取得的发票，不得遗失、损毁或擅自销毁；- 财务部门应定期对发票进行盘点，确保发票数量与台账相符。
5. 发票报销：- 业务部门需将发票粘贴在报销凭证上，并填写完整报销信息；- 财务部门对报销凭证进行审核，确保发票真实、合法、合规；- 审核通过后，财务部门按照规定进行报销。
五、违规处理1. 对违反本制度的行为，公司将视情节轻重给予警告、罚款、停职、解除劳动合同等处罚；2. 对构成犯罪的，将依法移交司法机关追究刑事责任。
公司内部电子发票管理制度模板
第一章总则第一条为加强公司内部电子发票管理，规范电子发票的使用，保障公司资金安全，提高工作效率，根据《中华人民共和国发票管理办法》及国家有关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有使用电子发票的部门和个人。
第三条本制度所称电子发票，是指税务机关依照规定开具的，以电子形式存储和传输的，具有法律效力的发票。
第二章电子发票的管理职责第四条公司财务部是电子发票管理的归口部门，负责以下工作：1. 制定电子发票管理制度，并组织实施；2. 负责电子发票的领购、开具、交付、保管等工作；3. 监督检查各部门和个人的电子发票使用情况；4. 向税务机关报送相关电子发票管理报表。
第五条各部门负责人对本部门电子发票的使用负有直接管理责任，具体负责以下工作：1. 指导本部门人员正确使用电子发票；2. 确保本部门电子发票的真实性、合法性；3. 对本部门电子发票使用情况进行监督。
第三章电子发票的领购和使用第六条电子发票的领购：1. 公司财务部根据实际需要，向税务机关申请领购电子发票；2. 领购的电子发票应妥善保管，不得遗失或损毁。
第七条电子发票的使用：1. 从事经营活动的部门和个人，在发生经营业务确认收入时，应按规定开具电子发票；2. 开具电子发票时，应确保发票内容真实、完整，不得篡改；3. 电子发票的开具、传递、存储和使用，应符合国家相关法律法规和技术标准。
第四章电子发票的保管和归档第八条电子发票的保管：1. 公司财务部负责电子发票的保管工作，确保电子发票的安全、完整；2. 电子发票的存储介质应定期检查，防止数据丢失或损坏。
第九条电子发票的归档：1. 电子发票应按照国家规定和公司内部档案管理制度进行归档；2. 归档的电子发票应完整、准确，便于查阅。
第五章罚则第十条违反本制度，有下列行为之一的，由公司根据情节轻重，给予警告、通报批评、扣发奖金等处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任：1. 伪造、变造电子发票的；2. 违反规定开具、使用电子发票的；3. 知道他人有前款行为，不向税务机关报告的；4. 其他违反本制度的行为。
公司发票管理制度规定
公司发票管理制度规定
一、总则
公司为了规范和加强对发票的管理，维护公司的财务稳定和合法性，特制定本管理制度。
二、管理范围
本制度适用于公司所有涉及发票的收发、存储、使用、报销等行为，所有相关人员必须遵守本制度。
三、发票种类
公司发票包括增值税专用发票、增值税普通发票、车票、机票等，所有发票必须在发票台账中登记并妥善保管。
四、发票收发
1.发票领用：公司会统一负责发票的领取和分发，领用人必须经过核实并在领用台账上签字确认。
2.发票存储：领用的发票必须存放在指定的保险柜内，严禁随意乱放或私自带出。
3.发票发出：所有发票的发出必须在系统中登记，并告知财务部门，确保发票的使用记录完整。
五、发票使用
1.发票填写：发票必须按照实际的交易情况正确填写，不得虚开或冒领。
2.发票限制：公司财务管理部门会对发票的使用规定额度和限制范围，所有人员必须遵循规定。
3.发票报销：所有使用发票的报销必须符合公司规定的报销流程，确保公司财务的合法性和有效性。
六、违规处理
1.对于发票管理制度的违反行为，公司将对相关人员进行批评教育或纪律处分，并追究其法律责任。
2.对于恶意侵占、虚假开票等行为，公司将严肃处理，并移交给公安机关处理。
七、附则
1.本制度自发布之日起生效，如有需要进行调整或修改，必须经过相关部门审核并重新发布。
2.所有人员都必须认真遵守本制度，确保公司的财务管理工作顺利进行。
以上就是公司发票管理制度的相关规定，希望大家严格遵守，共同维护公司的财务安全和稳定。
公司内部发票管理制度规定
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范发票管理，确保发票的真实性、合法性和有效性，根据《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国发票管理办法》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有部门和个人，包括但不限于采购、销售、财务等部门。
第二章发票的领购第三条公司发票的领购由财务部门负责，按照以下流程进行：1. 需要领购发票的部门向财务部门提出申请，并说明领购发票的种类、数量及用途。
2. 财务部门根据申请，核对所需发票的种类、数量及用途是否符合公司规定，经审核批准后，向税务机关领购发票。
3. 领购发票后，财务部门应将发票交由相关部门使用，并做好发票的登记和保管工作。
第四章发票的使用第四条发票的使用应遵循以下原则：1. 严格按实际业务发生情况开具发票，不得虚开、伪造、变造发票。
2. 开具发票时，应确保发票内容真实、完整、准确，不得篡改发票内容。
3. 严禁转借、转让、代开发票，未经税务机关批准，不得拆本使用发票。
4. 严禁利用发票进行偷税、逃税、骗税等违法行为。
第五章发票的保管第五条发票的保管应遵循以下规定：1. 财务部门应设立专门的发票保管柜，对领购的发票进行妥善保管。
2. 发票的存放应按照税务机关的要求进行，不得随意堆放、损坏或丢失。
3. 发票的保管期限应按照国家相关规定执行，不得擅自销毁。
第六章发票的报销第六条发票的报销应遵循以下规定：1. 报销人应提供真实、合法、有效的发票作为报销凭证。
2. 报销人应将发票粘贴在报销单上，并注明发票号码、金额、用途等信息。
3. 财务部门对报销单和发票进行审核，确认无误后，按照公司财务制度进行报销。
第七章违规处理第七条对于违反本制度的行为，公司将按照以下规定进行处理：1. 虚开、伪造、变造发票的，将依法追究法律责任。
2. 未按规定开具、保管、使用发票的，将给予通报批评、罚款等处罚。
3. 涉及违法行为的，将移交有关部门依法处理。
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企业内部发票管理办法
一、概述
本文档旨在规范公司内部发票管理，保证财务流程及财务报告的准确性，并且遵守国家税务法律法规的要求。
二、适用范围
本文档适用于公司内部发票管理，适用于所有部门。
三、发票领用管理
1. 发票领用管理原则
发票的领用应当严格按照领用程序进行，以确保发票使用活动的合法性、规范性和安全性。
2. 发票领用流程
1.部门领导审核通过后，发票由公司出纳领用并交付部门。
2.部门在领用发票之日起须在7个工作日内将领用情况上报公司财务
部门。
3.领用部门应严格控制发票的使用，注意发票的编号和金额。
4.领用部门在使用发票之前需进行统一编号，以利于管理。
5.发票保管人要负责存放和保管好发票，避免遗失和私自使用。
3. 发票使用管理
1.发票使用应符合税务法规和公司规定。
2.发票的金额、开票日期、抬头以及用途必须明确、真实、准确。
3.发票的填开必须标志清楚、字迹清晰、印章鲜明。
4. 发票销售管理
1.发票的销售由公司财务部门负责，销售的发票必须经过认真审核才能
出售。
2.发票的销售价格应根据税务法规收取，并符合公司规定。
3.发票销售记录应当按照税务法规进行记录，由专人保管，不得随意更
改和篡改。
四、发票归档管理
1. 发票归档原则
发票归档应按规定的周期进行，以便于公司内部业务的交流和审计。
2. 发票归档程序
1.发票的归档由公司财务部门统一进行，每月月底必须完成前一个月的
发票归档。
2.发票的归档必须进行严格的分类和编目，以便于公司内部的查阅和检
索。
3.发票归档过程中，记录人必须确保发票的完整性和准确性，不能遗漏
重要信息。
3. 发票归档时间
1.普通发票逐月归档。
2.增值税专用发票、机动车销售发票、不动产发票等应特殊管理。
五、违纪处理
对于违反公司内部发票管理办法的行为，一经发现，将按照公司相关规定和国家税务法律法规进行处理，情节严重的将依法追究刑事责任。
六、总结
本文档为公司内部发票管理提供了详细的流程和管理办法，并且摆脱违反税务法律法规，规范公司财务流程。
所有部门和员工应当按照办法进行操作，避免违纪和遗漏。