财务管理制度
财务管理制度模板(7篇)
财务管理制度模板1.餐饮服务中心实行财务集中管理，部门独立核算的财务管理体制。
2.餐饮服务中心所属各部门应严格执行国家，学校和后勤发展集团有关财务的，法律，法令，法规及管理制度，自觉接受财务和上级主管部门的监督检查。
3.餐饮中心财务室负责日常的报帐，算帐，记帐等财务会计管理工作;同时也要为中心主任提供会计信息和经济分析数据，参与中心的规划和决策。
4.财务室协助中心主任作好中心的各项财务管理工作，实行主任"一支笔"的财务审批制度。
5.会计人员应尽职尽责作好会计工作，严格实行会计监督，遵守成本开支范围，降低伙食成本费用。
会计人员应根据《会计法》和《会计人员工作制度》行使自己的权力和义务。
二.现金管理制度1.严格执行____《现金管理暂行条例》。
2.遵守"现金收、支两条线"的原则，严禁私自坐支、挪用。
3.不准用任何方式给其它单位或个人套取现金。
4.现金发生差错，要及时查明原因，作好记录，按有关规定处理。
5.各部门当天收入的现金要及时上缴中心财务室，财务室要及时送存银行，库存现金不得超过限额规定。
6.每天营业收入的现金要由保管员，核算员负责收回，三人以上共同清点，核对无误后及时入帐，并由部门负责人、当事人签字。
7.任何人不得将收入的现金私自挪用或存放。
8.采购人员使用现金，必须由二人负责，持市场购货报销单经中心主任审批后，到中心财务室报帐。
9.因工作责任心不强，疏忽、马虎，造成现金丢失、被盗，应追究当事人责任，并赔偿损失。
三.银行存款，支票管理制度1.财会人员必须严格执行财会管理有关规定，不得出借，出租银行帐号，不准签发空头支票。
2.填写结算凭证，必须认真，准确，清楚，不准涂改，大小写金额要一致。
3.出纳人员从银行购回支票，首先要按号码顺序在支票登记薄中登记，然后启用，未用的空白支票要妥善保管。
4.出纳员要认真核对银行往来帐目，做到日清月结，对未达帐款要及时催要清理。
财务管理制度(五篇)
财务管理制度公司内部财务管理制度一、会计岗位职责1、贯彻执行国家颁布的有关财务制度、严格按照《会计法》进行计账、算账、报账，规定，严格财经纪律，做到手续完备、内容真实、数据准确、账目清晰。
2、负责编制公司年度财务计划；编制月、季、年度会计报表及有关说明，每月____日前向公司领导及时、真实、准确地报送会计报表，完整地反映财务状况，并按季度进行财务分析。
3、责会计核算，特别对应收、应付等往来账要及时清算和催收；定期对固定资产、低值易耗等财产物品进行盘点，做到账帐相符，账实相符，发现不符，必须查明情况及时汇报。
4、负责公司的资产管理和各项财产的登记、核对、抽查与调拨，按规定计算折旧费用，确保资产的资金来源。
5、妥善保管会计凭证、会计账本、会计报表等档案资料。
6、完成上级领导交办的其它工作任务。
二、出纳岗位职责1、负责现金及银行转账票据的收付，不得积压，按时将现金送存银行。
2、严格遵守现金管理制度，库存现金按规定限额执行，不得挪用、不得以白条抵库、不得坐支营业款。
3、根据会计人员签章的收、付款凭证，按款项的审核批准制度办理收付。
4、开据支票，办理汇款时要按公司的财务管理制度办妥有关手续，不符合规定者予以退回。
5、填制有关收入、支出的会计凭证、登记银行存款、现金出纳日记账，保证账款相符。
6、负责保管未签发的支票，支票本及已签发的支票存根联。
7、负责职工每月工资、奖金以及各种福利待遇的审核和发放。
8、结合公司的业务实际情况，每月汇总收付款凭证并将凭证交会计登记明细账。
9、每月____日前，将上月银行存款日记账与银行对账单逐笔核对，编制银行余额调节表。
10、每月底将银行存款余额、营业收入及本月、本年累计额总经理及法人代表。
11、妥善保管保险柜钥匙，密码不得泄露及外传。
12、完成上级领导交办的其他工作。
三、固定资产的管理规定1、公司的固定资产，包括机器设备、车辆、家具、电器、其他设备等，其财务管理和计提折旧，由财务室负责。
财务管理规章制度10篇
财务管理规章制度10篇（经典版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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公司财务管理制度(5篇)
公司财务管理制度一、总则公司财务管理制度是为了规范公司财务管理行为，保障财务管理的合法性、科学性、规范性和高效性而制定的规章制度。
本制度是公司财务管理的基本准则，适用于公司内所有财务管理活动，凡涉及财务处理的各级单位和个人必须严格遵守。
二、财务工作目标公司财务工作目标是确保公司财务安全，提高财务管理效益，保障公司的正常运营。
具体目标包括：1.保障财务收支的准确、及时、完整；2.加强对公司财务工作的监督、检查和统筹管理；3.提高资金的使用效率，降低财务成本；4.规范公司资金流动和资金环境。
三、财务管理体制1.公司设立财务部门，负责全面组织和管理公司财务工作；2.财务部门设立财务主管，负责全面监督、管理和指导公司财务工作；3.公司还可以根据需要设置财务审计部门，负责对公司财务进行审计和监督；4.公司设立资产和负债管理部门，负责对公司资产和负债进行管理和监控。
四、财务管理流程1.财务预算公司需要制定年度财务预算，包括预计收入、预计支出和预计利润，并且按照预算进行资金安排。
2.财务审批公司对所有与财务相关的支出项目都必须进行审批，包括购买设备、支付费用、签订合同等。
审批流程包括申请、审批、核准和归档。
3.财务登记公司需要建立财务系统，对所有的财务收支进行登记和记录，确保财务数据的准确性和完整性。
4.财务报表公司需要按照国家法律法规和财务制度要求，编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
5.财务分析公司需要对财务报表进行分析，了解公司财务状况和经营情况，并及时采取必要的措施。
6.财务决策公司需要根据财务分析结果，做出相应的经营决策，包括资金调度、投资决策和经营策略调整等。
7.财务监督公司需要建立内部控制体系，对公司财务进行监督和检查，防止财务风险和内部欺诈行为。
五、财务管理要求1.财务管理要合法合规，按照国家法律法规和公司制度进行；2.财务管理要科学高效，提高资金使用的效率和财务管理的效益；3.财务管理要规范严格，确保财务数据的准确性和完整性；4.财务管理要持续改进，不断优化财务管理制度和流程；5.财务管理要实时监控，及时发现和处理财务风险；6.财务管理要注重内部控制，预防和防范内部欺诈行为。
财务的管理制度(通用7篇)
财务的管理制度（通用7篇）财务的管理制度1第一章总则第一条为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条公司会计核算遵循权责发生制原则。
第三条财务管理的基本任务和方法：(一)筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。
(二)做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。
(三)加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。
(四)监督公司财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财产清查。
(五)按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。
第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。
第二章财务管理的基础工作第五条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。
原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。
第六条公司应根据审核无误的原始凭证编制记账凭证。
记帐凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。
收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。
第七条健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。
会计核算应以实际发生的经济业务为依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前后相一致。
第八条做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。
编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。
第九条会计人员根据不同的账务内容采用定期对会计账簿记录的有关数位与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互核对，保证账证相符、账实相符、账表相符。
财务管理制度(通用6篇)
财务管理制度（通用6篇）财务管理制度11，严格按照有关财务规定建立健全会计账簿，最好配有兼职会计。
县财政负担的供养经费和自费人员寄养经费、个人或集体捐赠和资助的款物及使用等一切经费收支都必须入账，做到日清月清、账款相符、账目清楚。
2，经费报销要有原始凭证，采购货物要有专人验收，报销凭证由经办人、验收人、院长签字后方可入账，不符合手续的凭证不得入账。
3，坚持财务公开，自觉接受院内供养老人和有关部门的检查监督，做到收支账目每季公布一次，食堂帐目每月公布一次。
4，及时申领经费，保证供养经费按时、足额到位。
5，严肃遵守财经纪律，敬老院任何经费严禁私人借用，不得以任何理由挪用。
6，建立健全固定资产账目，购置和制作的各类生活设施，要如实登记入账。
坚持一年一次的固定资产清查，填表造册存档，并上报县民政局，确保敬老院的财产完整。
7，集中保管闲置固定资产，落实专人管理，防止流失。
8，按实际需要有计划地购置日常生活用品，确保入院入住老人生活。
确山县盘龙享乐园养老中心财务管理制度2一、为规范我公司财务行为和财务管理制度，有效运作资产，积极增收节支，提高公司的经济效益，严格按公司法、会计法、企业财务通则、会计准则等有关法律、法规、结合本公司的实际业务，特制定本制度。
二、根据公司管理会计核算的具体要求设置公司财务部，内设财务会计，出纳员，责任明确，分工协作，共同搞好企业财务工作。
三、公司内部建立必要的内部稽核制度，出纳人员不得兼管稽核，对会计档案保管和收入费用、债权、债务帐目进行登记。
四、公司财会人员应忠于职守，坚持原则，正确进行会计核算与监督。
五、本公司遵守国家有关现金管理的规定和银行结算办法，建立现金管理办法。
六、财务部对各种应收款及预付款加强核算、管理，控制限额，确定回收时间，确保企业管理循环和周转及时清算和催收。
七、严格流动资金管理，确定最佳现金余额，避免现金闲置，保证现金安全。
不准将公司收入的现金直接支付，坐支现金，职工的工资、福利、津贴用现金结算，其他结算必须用转帐结算。
财务管理制度(精选5篇)
为规范西安大明宫东郊项目的工程财务管理，保证我公司工程项目的顺利进行，现根据《中华人民共和国会计法》、财政部《基本建设财务管理规定》和我公司的实际情况，特制定如下管理办法。
1．认真贯彻执行国家各项财经法规和财务制；2．严格监督项目资金的使用情况，对资金________、投资使用和资金完成三个阶段，认真做好日常的会计核算。
做到手续完备、内容充实、数字真实准确、帐目清晰、按期报帐；3．严格履行审批手续，项目资金必须按规定程序由项目负责人签批后方能使用；4．项目部财务人员必须严格执行公司各项财务制度，保证项目资金的完整与安全；5．严格执行企业会计制度，认真填制会计凭证，及时编制并报送各类会计报表，做到数字真实、内容完整；6．认真审核原始凭证，对违反制度规定，不真实和不符合基建开支范围与标准的票据拒绝报账；7．发现下列任何一种情况时，财务人员有权拒绝办理工程款支付手续：①收款单位与合同签证单位名称不一致，或者缺少必要的法律授权手续的；②未按合同规定超工程进度或者超工程造价付款的；③工程施工或者验收中发现有较大质量问题的；④无工程部“维修合格证明单”而要求支付质保金的；⑤未办理项目部工程付款会签单，由施工单位人员直接到财务处办理工程款支付手续的。
二、加强支票的管理1．凡因工作需要领取支票者，首先填制借款单，写清日期、用途、金额，按规定的审批程序批准后出纳方可签发，签发支票必须字迹工整清晰、不得涂改；2．基建工程款项开支一律按合同执行，经领导审批后支付；工程变更部份的开支严格按变更程序审批；3．支付支票后需尽快报账，普通不超过十天，外出人员不得超过十五天，如到期不能报账要追究经办人员的责任，在未处理完毕之前不得再行支用；4．如发生支票遗失现象，应即将通知财务部门并同时办理登报声明作废等事宜。
如不报告后果由丢失者自负。
三、规范工程款的支付程序1．各项工程开工前需将经签章的合同、协议交财务部门存档(包括暂时工程)。
财务管理制度(精选10篇)
财务管理制度（精选10篇）财务管理制度篇1一、库存现金管理1、公司财务部库存现金控制在核定限额内（限额__元），不得超限额存放现金。
2、严格执行现金盘点制度，做到日清月结，保证现金的安全。
现金遇有短款，财务人员应及时查明原因，报告总经理，并要追究责任人的责任。
3、不准用“白条”入帐。
4、不准私人挪用、占用和借用公款现金。
5、到公司以外金融机构提取或送存现金（限额__元以上）时，需由两名人员乘坐__前往。
6、现金出纳员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。
7、现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券；私人财物不得存放入内。
8、现金出纳员必须随时接受开户银行和公司领导的检查监督。
二、银行存款管理1、公司必须遵守中国人民银行的规定，办理银行基本帐户和辅助帐户的开户和公司各种银行结算业务。
2、公司必须认真贯彻执行《中国人民银行法》、《中华人民共和国票据法》等相关的结算管理制度。
3、作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥善保存。
4、银行结算方式根据公司实际情况采取如下几种方式：支票（现金支票、转帐支票）、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、委托收款（仅限于水费、电费、电话费结算），除上述结算方式外，其他不予使用。
5、财会人员从银行取回的各种结算凭证，要及时入帐。
6、公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐，出纳员应及时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对，并于每季度末做出银行核对余额调节明细表。
7、空白银行支票与预留印鉴必须实行分管。
由出纳员逐笔登记，记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。
三、往来帐款的管理1、应收帐款的管理：（1）进行业务收款之前，财务人员应根据将发生业务的数量，准备好收据、发票，收据、发票数量应略多于将发生业务数量；（2）出纳人员应对当日的经济业务进行清理，全部登记日记账；（3）会计人员当天根据原始会计凭证编制会计记账凭证；（4）每日收款截止后，出纳人员应保管好所收款项；（5）项目收款结束后，核对账、款无误后，出纳人员将所收款项存入公司账户；（6）会计人员于每月月终登记会计账簿。
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财务管理制度
根据上级对财务管理和税务审报工作的建设，为了规范公司财务管理，严格、合理控制公司经营管理费用，结合公司实际情况和经营活动特点，特制定本制度。
一、财务管理的基本原则
公司财务部在财务总监和财务负责人的具体领导下开展工作。
（一）以提高公司经济效益为中心，根据全面经济核算的要求，以尽可能少的资金，取得尽可能大的经营成果。
（二）树立全局观念，正确处理各方面的财务关系，确保公司正常运转。
（三）既要搞好公司财务收支，又要搞好公司业务经营活动的财务保障服务工作。
二、财务人员工作岗位职责
（一）会计职责
1.按会计制度规定记帐、复帐、报帐，做到手续齐全、完备，数字准确，帐目清楚。
按期做好财务报表工作，加强与银行、工商、税务部门的联系，落实好职能管理部门的要求。
2.按经济核算原则定期检查，分析公司财务成本和利润的执行情况；考核资金使用效果，挖掘增收节支潜力，及时向公司提出合理化建议。
3.帮助建立健全现金出纳和项目部各种账目，严格审核现金收付凭证。
4.负责编制周、月、季、年度会计报表。
5.认真做好债权债务的手续工作，防止出现漏账、呆帐的现象，加强对应收款的催收工作。
6.妥善保管会计凭证、会计帐薄、会计报表和其它会计资料。
（二）出纳职责
1.认真执行现金管理制度，公款不许私用或私自外借挪用。
2.严格执行库存现金限额，超出部分及时送存银行，不坐支现金，不白条抵库。
3.建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证，逐笔记载现金支付，做到账目日清月结，账款相符。
4.及时正确做好现金收付和银行结算业务，严格国家现金管理条例及银行结算制度。
收付款后，要在收付款凭证上签章并加盖“收讫”、“付讫”戳记。
5.正确登记现金和银行存款日记本，随时掌握现金余额及贷款到期时间，不签空头支票，不出租出借帐号。
6.管好有关印章、空白收据和空白支票。
保管好库存现金和有价证券，防止丢失被盗，保证安全。
7.严格现金的借支、付款、差旅费、购料费、招待费等支出和报销制度，严格审批程序和手续，杜绝不合理不正规开支。
8.根据公司领导要求，编制周、月、季和年度资金流动报表。
9.配合会计做好各项账务工作。
三、财务管理办法及措施
（一）财务管理办法
1.在做好预测的基础上，编制资金计划、利润计划和财务收支计划，实行计划管理。
2.分解各项计划指标，实行归口、分级管理。
对资金的动用进行事先和事中的控制工作。
3.及时、正确地进行流动资金和专项资金的核算和运用效果的核算工作。
4.研究节约资金占用、增加盈利、挖掘潜力的措施。
5.对公司的债权、债务要及时核对反映，做好借贷资金工作。
（二）财务管理措施
1.现金、支票管理
(1)公司核定库存现金限额不超过1000元，多余现金一般不得过夜，要及时存入银行账户，个别特殊情况无法存入银行时必须报财务总监或财务负责人，并妥善保管，防止出现意外。
(2)公司所有现金的收支，银行结算业务必须由财务人员经办。
(3)公司任何人不得将应收款、经手现金等公司现金存入个人账卡。
(4)出纳应根据领导审核签字后的票据，认真填制记帐凭证，登记现金银行日记帐。
现金要做到日清月结，账账相符。
财务负责人可不定期对现金进行盘点，对银行存款进行核实，以确保货币资金的安全准确。
(5)支付现金严格国家和有关业务部门的规定要求，超过规定支付限额一律采用转帐方式支付。
(6)严禁使用和签发空白支票，杜绝白条顶库存。
2.现金借支管理规定
(1)专项经费的借支。
董事会确定的专项经费，原则上是专款专用，任何人不得挪用。
财务部门可根据项目的进度计划编制专项经费的下拨计划。
下拨计划必须经董事长审核批准。
一旦专项经费确定下拨，公司需要调整使用时，董事长必须与项目经理协商调整金额和时间，以确保专项施工进度和任务的完成。
(2)日常费用和其它经费的借支
①公司确定可以借支备用金的人员,可根据备用金限额,填写借支单,不超过10000元由总经理批准，超过10000元上报董总经理审批后到财务部门借款。
借支发生后及时报销，确保备用金足额。
②公司招待费和特殊情况所需费用需提前预支的款项必须由总经理事先通知财务，承办人去财务部门按正常借款要求填写借支单进行借款，并及时按规定进行核销。
③公司其它业务需要借款的，应填写借支单，注明用途。
经主管领导和财务部门负责人审核后报总经理批准方可借支。
业务发生完毕需要验收入库的物品，必须经由办公室负责人登记验收并签字。
经办人要及时到财务部门办理报销手续，同时退回余款，不得拖欠公款。
④因公司业务外出需借款的，一般只借差旅费和日常开支费用，需要支付的运费、材料费等其它费用，经领导批准后一律由财务人员到银行办理信用卡，发生业务需收回的资金同样打到信用卡上，一般没有领导同意不能携带过多现金外出和回单位，以确保现金安全。
(3)差旅费的管理
公司本着节约的原则，对差旅费管理实行费用包干，超支自理。
对因公出差乘坐硬座火车夜间超过6小时以上者，可以给予车票金额40%的补贴，因公外出没有领导同意不得乘座软卧和飞机，同意乘座飞机、软卧的无补贴。
出差补助标准：出差到外地地级市以下城市的每人每天补助生活费30元，住宿费80元；出差到省会城市的每人每天补助生活费35元，住宿费100元；出差到直辖市和沿海发达城市（包括广州、深圳、珠海、海口等），每人每天补助生活费40元，住宿费120元。
其它特殊情况按领导意图执行。
3.财务报销制度
（1）费用报销的原则是：实行计划管理、多级负责、层层把关。
各部门经理及负责人对本部门发生的费用的实质性、合理性进行一级审查，财务部门负责人对票据的合法性进行二级审查，董事长进行最后的审核批准。
（2）费用发生过程中，原则上必须由两人或两人以上共同参与，共同承担相关责任。
费用发生后，承办人应充分取得发生费用的相关发票、合约、协议等合法的票据，否则公司不予报销。
（3）费用发生后，当事人对取得的合法票据进行整理，按财务要求规范粘贴“费用报销单”。
费用报销一般化分为：差旅费、招待费、办公费、材料费等。
（4）填写“费用报销单”时，应遵照“实事求是，准确无误”的原则，将发生费用的原因、金额、时间等要素填写清楚齐全，并在报销人一栏中签上自己的名字，交共同参与的人员复查后，由参与人在发票背面签上自己的名字。
（5）承办人将粘贴好的费用报销单及附件先交给部门经理或部门负责人进行审查确认属实后，由承办人送财务部门负责人进行审查，财务负责人重点对“费用报销单”后附的原始发票和单据进行合法性审查，对费用金额的计算进行复核稽查，审查合格后签上名字。
（6）承办人将财务负责人审查后的报销凭证送总经理处进行最后的审批签字。
总经理一般仅从
“费用报销单”的形式要素上进行审查，看审报程序和有关人员签字是否齐全，字迹是否真实，审查无异后，签上自己的意见和名字。
承办人可持单到财务部门报销；出纳员进行最后把关，主要看报销单是否有涂改，费用计算是否正确，审批手续是否齐全完备，确认无误后，根据库存现金情况方能付款。