[精品]销售公司财务管理规定
销售公司财务管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理工作，提高财务管理水平，确保公司财务状况的稳定和健康发展，根据国家有关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司各部门、子公司及全体员工。
第三条公司财务管理应遵循以下原则：1. 合法合规原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动的合法性、合规性。
2. 实事求是原则：根据实际情况，客观、真实地反映财务状况。
3. 全面管理原则：对公司财务活动进行全面、系统、科学的管理。
4. 预算控制原则：加强预算管理，确保预算目标的实现。
5. 内部控制原则：建立健全内部控制制度，防范财务风险。
第二章财务组织架构与职责第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
第五条财务部职责：1. 负责公司财务报表的编制、审核和报送工作。
2. 负责公司财务预算的编制、执行和监督工作。
3. 负责公司资金管理、结算和支付工作。
4. 负责公司固定资产管理、折旧和报废工作。
5. 负责公司税务筹划、申报和缴纳工作。
6. 负责公司财务风险防范和内部控制工作。
第三章资金管理第六条公司资金管理应遵循以下原则：1. 合法合规原则：严格按照国家法律法规和公司内部规定进行资金运作。
2. 安全性原则：确保资金安全，防范资金风险。
3. 效益性原则：提高资金使用效率，降低资金成本。
4. 透明性原则：确保资金运作公开、透明。
第七条公司设立资金管理部门，负责公司资金管理工作。
第八条资金管理部门职责：1. 制定资金管理制度，报公司审批后实施。
2. 负责公司资金收支计划的编制和执行。
3. 负责公司资金调度、结算和支付工作。
4. 负责公司资金成本控制。
5. 负责公司资金风险防范。
第四章财务预算管理第九条公司财务预算管理应遵循以下原则：1. 目标明确原则：明确预算目标，确保预算的合理性。
2. 综合平衡原则：预算编制应综合考虑公司经营状况、资金状况等因素。
3. 分级管理原则：预算管理实行分级管理，明确各级预算责任。
4. 动态调整原则：根据公司经营状况和市场环境，适时调整预算。
销售公司的财务管理制度
第一章总则第一条为加强销售公司的财务管理工作，规范财务行为，提高资金使用效率，保障公司资产安全，根据国家有关法律法规和公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于销售公司所有财务活动，包括但不限于资金管理、会计核算、成本控制、税务处理等。
第三条销售公司财务管理工作应遵循以下原则：1. 法规合规原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规。
2. 安全稳健原则：确保资金安全，防范财务风险。
3. 效率优先原则：提高资金使用效率，降低成本。
4. 透明公开原则：财务信息真实、准确、完整，便于内部监督和外部审计。
第二章资金管理第四条资金收支管理1. 资金收支必须按照国家有关法律法规和公司财务制度执行。
2. 资金收支实行集中管理，由财务部门负责审核、支付和监督。
3. 资金收支凭证应真实、完整，确保可追溯性。
第五条银行账户管理1. 销售公司应设立专门的银行账户，并指定专人负责管理。
2. 银行账户的开立、变更和撤销，需经公司领导批准。
3. 银行账户的使用应严格按照批准用途执行，不得挪用。
第三章会计核算第六条会计核算1. 销售公司应建立健全会计核算制度，确保会计信息真实、准确、完整。
2. 会计核算应按照国家会计准则和公司内部会计制度执行。
3. 会计凭证、账簿、报表等会计资料应妥善保管，便于查阅。
第七条成本控制1. 销售公司应制定合理的成本控制措施，降低成本，提高效益。
2. 各部门应加强成本核算，严格控制各项费用支出。
3. 成本核算应与预算管理相结合，定期进行成本分析，找出成本控制的关键点。
第四章税务处理第八条税务处理1. 销售公司应依法纳税，及时足额缴纳税款。
2. 财务部门应建立健全税务管理制度，确保税务处理合规。
3. 税务申报、缴纳和发票管理应规范，确保税务信息准确。
第五章内部审计与监督第九条内部审计1. 销售公司应设立内部审计机构，负责对公司财务活动进行定期或不定期的审计。
2. 内部审计应独立、客观、公正，对审计发现的问题提出整改意见。
销售公司财务制度管理规定
销售公司财务制度管理规定第一章总则第一条为规范公司财务管理行为，提高公司财务管理水平，保障公司经济效益和财务安全，根据国家有关法律法规和公司实际情况，制定本规定。
第二条公司财务制度管理规定适用于公司所有财务管理工作，包括资金管理、会计核算、预算管理等。
第三条公司财务管理应遵循科学、规范、合法、诚信的原则，保证公司财务资金的安全和合法性。
第四条公司财务管理应当根据公司的实际情况和经营特点，制定相应的财务管理制度，不得私自修改、违规操作，一切财务行为必须按照规定程序执行。
第二章财务制度建立与调整第五条公司应当建立完善的财务管理制度，明确财务管理职责，规范财务管理流程，保障公司财务管理的正常运作。
第六条公司应当定期评估和调整财务管理制度，根据公司发展和经营需要，及时修订和完善制度，确保财务管理制度与实际经营活动相匹配。
第七条公司财务管理制度应当明确责任主体、操作程序、审批权限、监督审计等内容，确保公司财务管理工作有据可依，合法合规。
第八条公司应当建立健全内部控制制度和审计监督机制，加强财务风险防范，保障公司财务资金的安全和稳健运作。
第三章资金管理规定第九条公司应当建立完善的资金管理制度，保障公司资金的有效利用和安全保障。
第十条公司应当合理安排资金收付计划，做好资金结余的合理安排，确保公司日常经营活动和项目实施的资金需求。
第十一条公司应当严格执行资金管理流程，确保资金收付的真实性、准确性和及时性，不得私自挪用公司资金用于个人或其他非法用途。
第十二条公司应当加强对资金使用的监督和审计，建立资金使用档案，确保资金使用的合法性和合规性。
第四章会计核算规定第十三条公司应当严格执行国家有关会计法规，建立规范的会计核算制度，确保公司会计核算的准确性和合规性。
第十四条公司应当定期进行会计核算和财务报表编制，确保财务报表真实、完整、准确，符合财务会计准则和相关规定。
第十五条公司应当保障会计资料的安全和完整性，建立合理的档案管理制度，做好财务相关资料的归档和审计备查工作。
财务销售管理规定
财务销售管理规定在当今竞争激烈的商业环境中，有效的财务销售管理对于企业的生存和发展至关重要。
它不仅能够帮助企业优化资源配置，提高运营效率，还能够增强企业的市场竞争力，实现可持续的盈利增长。
为了规范财务销售管理流程，确保企业的财务健康和销售业务的顺利开展，特制定以下管理规定。
一、销售预算管理1、销售部门应在每年年末制定下一年度的销售预算计划，包括销售额、销售量、销售渠道等方面的预测。
2、销售预算应基于市场调研、历史销售数据、行业趋势以及企业的战略目标等因素进行编制。
3、财务部门应参与销售预算的审核和调整，确保预算的合理性和可行性。
4、销售预算一经批准，应作为销售部门的业绩考核指标和资源配置的依据。
二、销售价格管理1、产品或服务的定价应综合考虑成本、市场需求、竞争对手价格等因素，确保价格具有竞争力且能够保证企业的盈利水平。
2、销售部门应制定价格策略和价格体系，并报经管理层审批。
3、对于特殊的价格优惠或折扣，必须经过严格的审批流程，且相关记录应完整保存。
4、财务部门应定期对销售价格进行监控和分析，及时发现价格异常情况并提出调整建议。
三、销售合同管理1、所有销售业务必须签订书面合同，明确双方的权利和义务。
2、销售合同应包括产品或服务的规格、数量、价格、交货期、付款方式、质量标准等关键条款。
3、合同签订前，应由销售部门、财务部门等相关部门进行联合评审，确保合同条款符合企业利益和法律法规要求。
4、财务部门应负责对合同中的财务条款进行审核，包括收款方式、信用政策等。
5、销售合同应按照规定的流程进行编号、存档和管理，以便查询和追溯。
四、销售收入管理1、销售收入的确认应遵循会计准则和企业内部规定，确保收入的真实性和准确性。
2、销售部门应及时开具销售发票，并将相关销售信息传递给财务部门。
3、财务部门应加强对销售收入的核算和监控，定期与销售部门核对销售数据。
4、对于应收账款，销售部门应负责催收，财务部门应进行跟踪和分析，确保账款及时回收。
销售公司财务管理规定
5、严禁非授权人员向经销商客户收借取“钱、物”的规定为防范风险,防止经济纠纷,现就禁止分公司员工到经销商客户处借款、借货事宜规定如下：1、股份公司严厉禁止销售分公司任何人员到公司的任何经销商客户处借款、借货；禁止业务人员为任何经销商客户带款、带货.2、销售分公司财务经理要负责给与分公司有往来关系的每一个经销商法人发一份书面函件一式二份并盖公司财务章,由分公司总经理签发,经销商法人签章确认后,分公司财务部回收一份存档备查,经销商自留一份,明确股份公司严禁业务员到经销商客户处借款、借货及其他任何经手钱、物的事情.二、往来账管理制度1、应收账款的管理为了进一步规范销售,减少经营风险,保证公司的财产安全,最大限度在减少呆账、坏账,对销售分公司应收账款的管理作出如下的规定：公司的产品销售规定是：“现款现货、款到发货”的原则,所以原则上销售分公司月末不允许有应收货款余额.各销售分公司原则上不允许赊销,对确需赊销的,应先向股份公司财务部提出书面报告,报告中必须要说明出现应收账款单位的资信状况包括其经营资格、资信状况及经营能力等并有分公司总经理、财务经理签署意见,报告经股份公司财务部、销售总监、总经理审批,且该应收账款的期限不能超过一个月.对应收账款超过一个月的单位,分公司必须及时书面报告股份公司财务部并采取措施,并指定专人负责解决.有应收账款的分公司财务经理每月应编报“应收账款账龄分析明细表”对分公司的对外应收账款作详细的分析,不得只报余额不作账龄分析.每月末都必须与经销商对账,并获得经销假商签字、盖章的确认书.销售分公司不得以“应收账款”来调节销售额,任何虚增虚减“应收账款”发生额、人为提高或降低销售业绩的做法,均属做假账的违规行为,一经查出将按违反财经纪律从严处理分公司总经理和财务经理,分公司必须要加强对应收账款的管理,坚决杜绝呆、坏账的发生,特别是分公司财务经理,绝不能做假账,否则,股份公司将追究当事人的经济责任,直至免职.2、内部往来管理内部往来科目核算分公司与股份公司货款、费用等经济业务往来的结算,各销售分公司之间不能有任何往来挂账.、本科目按单位设置明细科目:2.1.1 当收到大连分公司开具的税票时,按税票上的价款借记“库存商品”,按税票上的税额借记“应交税金--应交增值税进项税额”,按税票总额贷记“内部往来”.当分公司把货款划回股份公司总部时,借记“内部往来”,贷记“银行存款—货款户”.2.1.2 股份公司拨付给各销售分公司费用时,分公司借记“银行存款—费用户”,贷记本科目.、为了保证股份公司与大连分公司、各销售分公司的往来账项清楚准确,有据可查,所有往来账项均需使用有编号的一式三联的转账通知单,转账通知单由经济业务发生的单位填写,并送交双方同时入账.内部往来业务必须每月核对,根据总公司的对账单编制一式两份的内部往来调节表,双方各执一份存档备查,调节项目只允许是时间差的调节,并要及时查明原因给予调整.三、固定资产及低值易耗品管理制度1、会计政策：固定资产的入账原则及折旧政策详见会计政策部分；低值易耗品的会计政策详见会计政策部分.2、管理部门：销售分公司的固定资产由分公司财务部统一管理.固定资产取得后,即由财务部门依其类别及会计科目予以分类编号并贴粘标签；低值易耗品由仓库保管.3、移交：对于固定资产应按所列使用部门详细列清册办理移交.低值易耗品的领用按照库存商品出库程序审批后领用.5、盘点：销售分公司固定资产应由财务部门会同使用部门每年盘点一次.另外应该于每季度就固定资产的项目中根据登记卡册,每一类别至少抽点十项,盘点后应填造“盘点表“一式三份注明盈亏原因,一份自存,一份报分公司总经理,一份送股份公司总部财务部门.财务部门对于盘盈或盘亏除应专门说明原因报股份公司总部财务部,根据盘盈盘亏原因做出相应处理.6、购置审批程序及相关手续：销售分公司无权购置任何固定资产,若需购置,必须向股份公司财务部在月度预算中列出预算,并专项报告,经股份公司总经理和相关权力部门批准后购置.低值易耗品在月度预算中申请,在物料消耗中列支.7、保险：根据固定资产的使用要求办理财产保险.8、费用承担：固定资产折旧及其他使用费由分公司承担.四、发票管理制度为加强各销售公司购、销货发票的管理,制订本制度.1、对外销售开具发票的规定、各销售分公司根据税法等有关规定,由分公司财务经理或会计专人办理发票的领购、开具和保管业务.、发票上的客户名称,要依据客户在税务部门注册登记单位全称为准,不得写错别字,不得写单位简称；客户为自然人的,要如实填写姓名.、已开具的发票,须有经办人按发票全部联次一次性签字,经办人是客户的,还需注明客户的身份证号码,然后由业务员签字确认,或附该客户的单位介绍信,随同发票记账联交财务部门办理入账或归档管理.、发票由业务员亲自送达的,须向对方索取签收证明,并有收到人签字和单位盖章,该证明要及时送交公司财务部门,附发票记账联后入账.、所有对外出具的发票,均得经办人在发票登记簿上签字登记.、凡是已实现销售,客户未索取发票的,必须开具普通发票附于记账凭证后,并计提销项税,客户联单独由会计保管,并在发票登记簿登记.、对于赊销的,除经特殊审批外,欠款未收回前,不能将发票出具给客户.2、对外开具增值税发票的规定对外开具增值税发票除严格按照以上规定执行外,还要遵守以下规定：、增值税专用发票的开具对象仅限于具有一般纳税人资格的公司,对一般纳税人以外的任何单位和个人不得开具增值税专用发票.、需要开具增值税专用发票的单位,须提供该单位的税务登记证副本复印件,并在复印件上加盖单位公章,同时提供在税务机关备案的单位电话号码,开户银行名称和银行账号.。
销售财务制度细则范本最新
销售财务制度细则范本最新第一章总则第一条为规范公司销售财务管理，提高销售效率，保障公司财务安全，特制定本细则。
第二条本细则适用于公司内销售财务管理的各个环节，包括销售现金管理、财务填报、审批等。
第三条公司销售财务管理应遵守国家有关财经法规和公司制度，维护公司和员工的合法权益。
第四条公司将定期对销售财务管理进行检查，对违反规定的行为进行严肃处理。
第二章销售财务管理第五条公司销售部门应根据公司销售目标和计划，合理安排销售人员的销售任务和工作量。
第六条销售人员应根据销售合同、发票等相关文件，及时录入销售信息，确保销售数据的准确性和完整性。
第七条销售人员应按照公司规定的流程和程序进行销售，不得越权，不得违规销售。
第八条销售人员应按照公司规定的销售政策执行销售，不得私自改变销售政策或优惠条件。
第九条销售人员应保管好客户资料和销售资料，不得盗用、泄露或丢失。
如有丢失必须及时上报。
第十条销售人员应按照公司规定的时间和程序进行销售结算，不得延误或拖欠。
第十一条销售人员应在销售报告中如实填报销售数额和相关信息，不得造假或隐瞒。
第三章销售现金管理第十二条销售部门应建立健全的现金管理制度，制定现金收款、存款、支付等程序和标准。
第十三条销售现金流动应实行专人负责、专柜管理，确保资金安全。
第十四条销售现金收款应第一时间记录，将收款记录和现金归入公司账簿。
第十五条销售人员在销售现金收款时，不得私吞、挪用或隐瞒现金，如有发现，将依公司规定进行处理。
第十六条销售现金支付应经过审批程序，核对账户和款项后方可付款。
第十七条销售现金管理人员应做好每日、每周、每月现金清点，定期报告给财务部门。
第四章销售财务监督第十八条公司销售财务情况由财务部门进行监督和审计，定期向公司高层汇报。
第十九条财务部门应及时发现销售财务系统中的漏洞和问题，并提出解决方案。
第二十条公司内部审计部门对销售财务进行监督检查，发现问题应及时报告并追究责任。
第二十一条公司将建立销售财务信息系统，实现销售财务数据的自动化管理和监督。
销售公司财务管理制度
销售公司财务管理制度一、总则为规范销售公司财务管理行为，规避财务风险，加强财务管理工作，制定本财务管理制度。
本制度适用于销售公司全体员工，其中，销售公司财务部门负责执行和监督。
二、财务预算销售公司每年度结束前，财务部门应制定年度财务预算。
财务预算应包括营业收入、成本、费用、利润等主要财务指标。
年度财务预算应汇总到总部，经总部审核通过后执行。
三、财务会计1、销售公司应按照国家相关财务会计规定，进行财务记账和报告。
财务会计应准确记录销售公司的经济业务，反映销售公司的财务状况。
2、销售公司应建立健全会计制度，详细规定财务会计的操作流程和规范。
3、财务会计应按照规定时间进行月度财务报表编制，并在规定时间内提交总部。
4、财务会计应按照规定时间进行年度财务报表编制，并在规定时间内提交总部。
四、成本管理1、销售公司应建立成本管理制度，详细规定成本的分类、记录和计算方法。
2、销售公司的各项成本应及时核实、登记和结算，确保成本的准确性和合理性。
3、销售公司应控制成本，并采取措施降低成本，提高利润。
五、费用管理1、销售公司应建立费用管理制度，详细规定费用的分类、记录和报销流程。
2、各部门的费用申请应按照规定流程进行，并经过财务部门审核后才能报销。
3、费用报销凭证应按照规定流程进行录入和存档，确保费用记录的准确性和合规性。
六、资金管理1、销售公司应建立资金管理制度，详细规定资金的流动、使用和监控方式。
2、销售公司的资金应按照规定的程序和制度进行使用和监控，避免资金浪费和滥用。
3、销售公司应注重资金的流动性和安全性，合理规划资金的使用，提高资金利用率。
4、销售公司应建立资金预警机制，定期进行资金调度和预测，确保资金的充足性和稳定性。
七、资产管理1、销售公司应建立资产管理制度，详细规定资产的登记、盘点和使用方式。
2、销售公司的资产应进行定期盘点，确保资产的安全性和准确性。
3、销售公司应对无效资产进行处理，包括报废、变卖等方式。
销售财务制度管理规定范本
销售财务制度管理规定范本第一条总则为了加强销售财务管理，规范销售财务行为，保障公司财务稳健和持续发展，根据国家相关法律法规和公司实际情况，制定本规定。
第二条销售收入管理1. 销售部门应按照公司销售政策和国家法律法规的要求，依法签订销售合同，确保销售收入的合法性和合规性。
2. 销售人员应按照公司销售计划和预算积极开展销售活动，确保销售收入的实现。
3. 销售收入应按照公司规定及时入账，严禁提前或延迟入账，确保销售收入的准确性和及时性。
4. 销售部门应建立健全销售收入台帐，详细记录销售收入来源、金额、时间等信息，以便财务部门进行核对和管理。
第三条销售成本管理1. 销售部门应按照公司成本控制要求，合理控制销售成本，确保销售利润的实现。
2. 销售成本包括销售过程中发生的运输费、包装费、佣金等，销售部门应按照公司规定进行成本核算和控制。
3. 销售部门应建立健全销售成本台帐，详细记录销售成本来源、金额、时间等信息，以便财务部门进行核对和管理。
第四条销售费用管理1. 销售费用应按照公司费用控制要求进行管理，确保销售费用的合理性和合规性。
2. 销售费用包括业务招待费、通讯费、差旅费等，销售部门应按照公司规定进行费用核算和控制。
3. 销售部门应建立健全销售费用台帐，详细记录销售费用来源、金额、时间等信息，以便财务部门进行核对和管理。
第五条应收账款管理1. 销售部门应按照公司信用政策积极开展销售活动，确保应收账款的合理性和合规性。
2. 销售人员应认真审核客户信用状况，合理控制信用额度，避免坏账风险。
3. 销售部门应建立健全应收账款台帐，详细记录应收账款来源、金额、时间等信息，以便财务部门进行核对和管理。
4. 财务部门应定期对应收账款进行核对和催收，确保应收账款的及时回收。
第六条销售收入和成本费用核算1. 财务部门应按照公司财务核算规定，对应销售收入、成本和费用进行核算，确保财务报表的准确性和合规性。
2. 财务部门应定期与销售部门进行对账，确保销售收入、成本和费用的准确性。
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销售公司财务管理规定
一、总则
1．目的
为规范销售公司财务行为，配合公司管理方针、目标和政策的实施，盘活资金，挖掘潜力，落实精细管理工作，加强财务管理和经济核算，保证会计资料真实、完整，发挥财务在公司经营中管理和提高经济效益的作用，特制定本制度。
2．会计核算原则
2.1会计核算工作必须符合国家有关法律、法规和本公司的规章制度。
2.2 会计核算工作必须以实际发生的经济业务为依据，做到记录真实，内容完整，符合时限。
2.3必须按照会计核算方法进行会计核算工作，会计科目和会计账簿必须符合会计制度设置原则，既能反映经济内容，又能简化核算工作。
3、财务管理的基本任务
3.1认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。
3.2建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强会计核算，编制财务报表，反映和监督销售公司物资流转、资金占用以及财务计划和财经纪律的执行情况，节约费用管理成本，加速资金循环。
3.3妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料。
3.4监督检查销售产品购销合同的执行过程。
3.5监督物资流转计划，防止物资超储、积压和不足现象，保证物资正常销售和服务的需要。
3.6积极为经营管理服务,促进公司取得较好的经济效益。
4、驻外办事处物资管理的职责与责任
4.1办事处主任：全面负责办事处财产物资（固定资产、库存物资、各种资金和票据等）的管理、计划、销售、服务、资金回笼等的工作，指导和督促驻外办会计履行会计核算职责。
在办事处财产物资的管理上负第一责任。
4.2办事处会计：负责办事处的固定资产、库存物资、各种资金和票据等物资财产增减变动的账务处理，以及账目的设置、登记，报表的填制、分析，会计资料的归档管理；当因财务账务管理过失造成公司的财产损失时负第一责任，办事处主任负第二责任，仓管员负第三责任。
4.3办事处仓管员：负责办事处物资的收发、领退和保管工作；如因违反公司的有关管理制度，致使物资保管不善造成损失时负第一责任，办事处主任负第二责任，会计负第三责任。
二、记账凭证的填制规定
1.每发生一笔经济业务，都必须取得或填制真实合法的原始凭证。
原始凭证必须具备以下基本内容：
1.1原始凭证的名称；
1.2填制原始凭证的日期；
1.3接受原始凭证单位名称；
1.4经济业务内容（含数量、单价、金额等）；
1.5填制单位签章；
1.6有关人员签章；
1.7凭证附件；
1.8原始凭证不允许涂改、刮察等。
2、财务办、主机仓、三包服务中心、驻外办事处等各有关部门的会计须按本制度要求，认真审核原始凭证，并根据审核无误的原始凭证填制记帐凭证。
记。