设计公司财务管理制度[1]
设计公司财务管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，保障公司合法权益，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有员工，涉及公司财务活动的各个方面，包括资金管理、成本控制、会计核算、税务筹划等。
第三条公司财务管理遵循以下原则：1. 法规原则：遵守国家法律法规，严格执行财务政策；2. 实效原则：提高资金使用效率，降低成本，实现经济效益最大化；3. 规范原则：建立健全财务管理制度，规范财务行为；4. 透明原则：财务信息真实、准确、完整，便于内部监督和外部审计。
第二章资金管理第四条公司资金管理实行集中统一管理，设立专门的财务部门负责资金收支、结算和监督。
第五条公司资金收支必须严格按照预算执行，未经批准不得擅自变更。
第六条公司设立资金池，统一管理公司所有资金，确保资金安全。
第七条公司内部设立资金审批制度，明确资金审批权限和流程，确保资金使用合理、合规。
第八条公司对大额资金支付、借款、投资等重大财务事项，必须经董事会或股东会批准。
第三章成本控制第九条公司建立健全成本控制体系，明确各部门成本控制责任。
第十条公司各部门应制定成本预算，定期进行成本分析和考核。
第十一条公司严格控制采购成本，实行比价采购，确保采购价格合理。
第十二条公司加强生产成本管理，提高生产效率，降低生产成本。
第十三条公司对各项费用支出实行预算管理，严格控制非生产性支出。
第四章会计核算第十四条公司会计核算遵循会计准则和会计制度，确保会计信息真实、准确、完整。
第十五条公司设立会计部门，负责公司会计核算、财务报表编制和审计工作。
第十六条公司会计凭证、账簿、报表等会计资料必须真实、完整、连续，妥善保管。
第十七条公司定期进行财务报表编制和审计，确保财务报表真实、公允地反映公司财务状况和经营成果。
第五章税务筹划第十八条公司依法纳税，合理避税，降低税收负担。
第十九条公司设立税务部门，负责公司税务筹划、申报和缴纳工作。
设计公司办公室的财务管理制度
第一章总则第一条为加强设计公司办公室的财务管理工作，确保财务活动的合规性、透明性和高效性，特制定本制度。
第二条本制度适用于设计公司办公室所有财务活动，包括但不限于资金收支、报销管理、资产管理等。
第三条本制度的制定依据国家有关法律法规、财务会计准则以及公司内部管理制度。
第二章财务机构与人员第四条设计公司办公室设立财务部，负责公司办公室的财务管理工作。
第五条财务部由财务主管、会计、出纳等人员组成，各岗位职责明确。
第六条财务主管负责财务部的全面工作，对财务部的工作进行监督和指导。
第七条会计负责编制财务报表、进行会计核算、审核报销单据等。
第八条出纳负责现金的收付、银行存款的存取、票据管理等。
第三章资金管理第九条设计公司办公室的资金管理遵循“收支两条线”原则，确保资金安全。
第十条资金收支必须通过银行账户进行，严禁使用现金交易。
第十一条日常零星开支，可使用备用金，备用金的使用需经财务主管审批。
第十二条大额资金支出，需提前制定预算，经总经理审批后方可执行。
第四章报销管理第十三条设计公司办公室实行报销管理制度，报销流程如下：1. 填写报销单据，附上相关凭证；2. 报销单据经部门负责人审核签字；3. 报销单据经财务主管审核签字；4. 财务主管审批通过后，办理报销手续。
第十四条报销范围包括但不限于差旅费、办公费、招待费等。
第十五条报销单据必须真实、合法、完整，严禁虚报冒领。
第五章资产管理第十六条设计公司办公室的资产包括固定资产、低值易耗品等。
第十七条固定资产的购置、报废、转让等，需经总经理审批。
第十八条低值易耗品的使用、报废等，需经部门负责人审批。
第十九条资产的使用、保管需遵循“谁使用、谁负责”的原则。
第六章财务报告第二十条财务部每月编制财务报表，向总经理汇报财务状况。
第二十一条财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
第二十二条财务报告应真实、准确、完整，不得隐瞒、虚构。
第七章附则第二十三条本制度由设计公司办公室财务部负责解释。
设计公司的财务管理制度
第一章总则第一条为加强设计公司的财务管理，规范财务工作，提高会计信息质量，促进公司健康稳定发展，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有财务活动，包括资金筹集、使用、核算、监督和报告等。
第三条公司财务管理工作应遵循国家有关法律法规，严格执行财务会计制度，确保财务信息的真实、准确、完整。
第二章财务机构与会计人员第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
财务部由财务总监、会计、出纳等岗位组成。
第五条财务总监负责组织、协调、监督公司财务工作，对财务部全体人员的工作负责。
第六条会计负责编制会计凭证、登记账簿、编制财务报表等工作，确保会计信息的真实、准确、完整。
第七条出纳负责公司现金和银行存款的收付、保管等工作，确保资金安全。
第三章财务管理内容第八条资金管理（一）公司应建立健全资金管理制度，确保资金安全、高效、合理地使用。
（二）公司应按照国家有关法律法规，合理筹集资金，包括自有资金、银行贷款等。
（三）公司应加强资金预算管理，合理分配资金，确保项目顺利进行。
第九条成本管理（一）公司应建立健全成本管理制度，严格控制成本，提高经济效益。
（二）公司应按照国家有关法律法规，合理计算成本，确保成本信息的真实、准确。
（三）公司应定期对成本进行分析和考核，不断优化成本结构。
第十条收入管理（一）公司应建立健全收入管理制度，确保收入来源的合法、合规。
（二）公司应按照国家有关法律法规，合理确认收入，确保收入信息的真实、准确。
（三）公司应加强收入核算和监督，防止收入流失。
第四章财务报告第十一条公司应按照国家有关法律法规，定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
第十二条财务报表应由财务总监审核签字，报总经理审批。
第十三条公司应定期召开财务分析会，对财务状况进行分析和评价。
第五章附则第十四条本制度由公司财务部负责解释。
第十五条本制度自发布之日起施行。
一、财务管理基础工作第十六条公司应加强原始凭证管理，确保原始凭证的真实、合法、完整。
设计行业财务管理制度
第一章总则第一条为规范设计行业财务管理工作，提高财务管理水平，确保公司财务安全，保障公司合法权益，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有涉及财务活动的部门和人员。
第三条本制度依据国家有关财务管理的法律法规，结合公司实际情况制定。
第二章财务管理体系第四条公司财务管理体系由财务部、各业务部门及财务总监组成。
第五条财务部负责制定、实施、监督和检查本制度的执行情况。
第六条各业务部门应积极配合财务部的工作，确保财务数据的真实、准确、完整。
第七条财务总监负责对财务工作进行总体规划和协调，对财务管理工作负有监督责任。
第三章财务管理职责第八条财务部职责：1. 负责公司财务核算、报表编制、税务申报等工作；2. 负责公司资金管理，确保资金安全、合理使用；3. 负责公司成本核算和控制，提高经济效益；4. 负责公司财务风险控制，防范财务风险；5. 负责财务管理制度、流程的制定和优化。
第九条各业务部门职责：1. 配合财务部完成财务核算、报表编制等工作；2. 严格遵守财务制度，规范财务行为；3. 提供真实、准确、完整的财务数据；4. 积极参与财务风险管理。
第四章财务管理流程第十条资金管理流程：1. 各部门提出资金申请，经批准后报财务部；2. 财务部根据审批意见，办理资金拨付；3. 资金使用后，各部门及时向财务部报送资金使用情况。
第十一条成本核算流程：1. 各部门根据项目情况，提出成本核算需求；2. 财务部根据成本核算需求，制定成本核算方案；3. 成本核算完成后，财务部将成本核算结果报送相关部门。
第五章财务监督与考核第十二条财务部对各部门的财务行为进行监督，确保财务制度的执行。
第十三条对违反财务制度的行为，财务部有权予以纠正，并追究相关人员责任。
第十四条对各部门的财务管理工作进行考核，考核结果作为各部门绩效评价的依据。
第六章附则第十五条本制度由财务部负责解释。
第十六条本制度自发布之日起施行。
第十七条本制度如有未尽事宜，由财务部负责解释和修订。
小设计公司财务管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理工作，规范财务行为，保障公司资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有财务活动，包括但不限于资金收支、会计核算、财务报表编制、成本控制等。
第二章财务部职责第三条财务部是公司财务管理的职能部门，负责以下职责：1. 贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。
2. 建立健全公司财务管理制度，制定财务工作流程，监督执行情况。
3. 负责公司财务预算的编制、执行和调整。
4. 负责公司资金收支管理，确保资金安全、合理使用。
5. 负责公司会计核算工作，编制财务报表，进行财务分析。
6. 负责公司成本控制和费用管理，降低成本，提高效益。
7. 负责公司税务筹划，按时足额缴纳各项税费。
8. 负责公司财务档案的管理和维护。
第三章资金管理第四条公司资金收支应遵循以下原则：1. 依法合规，确保资金安全。
2. 资金使用效益最大化。
3. 资金收支及时、准确。
第五条公司设立现金账户和银行账户，现金账户的限额由财务部根据实际情况核定。
第六条公司资金收支实行审批制度，重大资金支出需经公司领导批准。
第四章会计核算第七条公司会计核算应遵循以下原则：1. 会计凭证真实、合法、完整。
2. 会计科目设置合理，会计核算准确。
3. 会计报表真实、准确、完整。
第八条公司会计核算实行月结、季结、年结制度。
第五章成本与费用管理第九条公司成本与费用管理应遵循以下原则：1. 成本控制，降低成本。
2. 费用合理，提高效益。
3. 成本核算准确，费用分配合理。
第十条公司建立健全成本核算体系，对设计项目进行成本核算。
第十一条公司严格执行费用预算，对超预算的费用进行审批。
第六章财务报表第十二条公司财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
第十三条财务报表编制应真实、准确、完整，及时报送公司领导。
第七章附则第十四条本制度由财务部负责解释。
设计公司财务管理制度模板
第一章总则第一条为加强公司财务管理工作，确保财务活动的合规性、有效性，提高财务管理水平，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有财务活动，包括资金筹集、使用、核算、监督等。
第三条公司财务管理工作应遵循国家有关法律法规、财务会计准则和公司章程的规定。
第二章财务管理体系第四条公司财务管理体系包括财务部门、财务管理制度、财务核算、财务监督等方面。
第五条财务部门负责组织实施本制度，并对财务活动进行监督、检查和指导。
第六条财务管理制度包括但不限于以下内容：（一）财务预算管理制度（二）资金管理制度（三）成本费用管理制度（四）固定资产管理制度（五）财务报告制度（六）财务档案管理制度第三章财务核算第七条财务核算应遵循权责发生制原则，保证会计信息的真实、准确、完整。
第八条财务核算内容包括：（一）收入核算（二）支出核算（三）成本核算（四）费用核算（五）资产负债核算（六）所有者权益核算第四章资金管理第九条资金管理应遵循安全、合规、高效的原则。
第十条资金筹集应优先考虑内部资金，如不足，可依法向银行或其他金融机构借款。
第十一条资金使用应严格按照批准的预算执行，不得挪用、截留资金。
第五章成本费用管理第十二条成本费用管理应遵循成本效益原则，降低成本，提高效益。
第十三条成本费用核算应准确、及时，确保成本信息的真实性。
第十四条成本费用管理内容包括：（一）原材料成本管理（二）人工成本管理（三）制造费用管理（四）期间费用管理第六章固定资产管理第十五条固定资产管理应遵循合规、高效、节约的原则。
第十六条固定资产购置、折旧、处置等事项应按规定程序办理。
第十七条固定资产折旧应采用直线法或加速折旧法，具体折旧方法由公司财务部门根据实际情况确定。
第七章财务报告第十八条财务报告应按照国家有关法律法规和会计准则的要求编制。
第十九条财务报告应真实、准确、完整地反映公司的财务状况和经营成果。
第二十条财务报告应包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
第八章财务监督第二十一条财务监督应实行内部审计和外部审计相结合的方式。
设计公司财务管理制度
设计公司财务管理制度设计公司财务管理制度第一章总则1、依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》制定本；2、为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及对公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度；第二章流程管理1、装饰材料的采购：经手人申请由采购部门负责人、工程部经理、副总经理批准后，交采购部统一负责比质比价采购。
2、办公用品等物资采购：应由各部门提出书面采购申请，副总经理审批后，由行政部负责集中采购。
3、工程进度款支付：由项目负责人、工程部经理、副总经理、财务批准后付款，如预先借支工程款的，待工程完成后，填写工程进度请款单，冲销借支。
4、员工管理：部门经理以下（含部门经理）员工由本人填写出差申请单，经部门负责人、副总经理签字后，交行政部备案。
部门经理以上人员提交副总经理签字的出差申请单到综合部备案，特殊情况电话请示副总经理同意的应办理事后补签字手续。
以上经批准的出差申请单作为财务报销的必备附件。
5、招待费审批管理：各部门因业务需要接待的，须事前填写招待费费审批表，经部门负责人、副总经理审批后方可实施，特殊情况可以先电话请示同意后补手续。
签字手续完备的审批单作为报销必备的附件。
业务发生后5个工作日内办理报账，实际发生费用超过审批金额的，需要单独书面说明原因。
第三章凭证填写、粘贴规范、第一条报销凭证的填写部门、时间、报销人、报销金额（大小写）以及产生相关费用的具体事宜须完整且清楚无误。
第二条原始凭证粘贴规范：(一）原始凭证进行粘贴时，必须使用公司统一提供的单据粘贴单、差旅费报销单、费用报销单等相关单据；(二）原始凭证应按照报销的费用项目进行分类整理，应按照类别分别粘贴，把相同费用项目的原始凭证粘贴在一起；(三）所有原始凭证必须在粘贴单上由上而下、自左至右、均匀排列粘贴。
将胶水涂抹在票据左侧背面，从装订线（粘贴单左侧2公分位置）开始粘贴，将票据向右边均匀排开横向粘贴，每张发票均应直接粘贴在单据粘贴单上，而不能发票粘在发票上；粘贴的原始凭证必须在粘贴单的装订线内，上方及右方不得超出粘贴线，个别规格参差不齐的凭证，可先裁边整理后再行粘贴，但必须保证原始凭证内容的完整性。
设计公司_财务管理制度
第一章总则第一条为加强设计公司的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，保障公司财务安全，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门、子公司及分支机构，公司全体员工应严格遵守。
第三条公司财务管理遵循以下原则：1. 遵纪守法原则；2. 实事求是原则；3. 安全高效原则；4. 预算管理原则；5. 内部控制原则。
第二章财务组织架构与职责第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作，下设财务总监、会计、出纳等岗位。
第五条财务部职责：1. 负责公司财务计划的编制、执行和监督；2. 负责公司会计核算、财务报告编制和财务分析；3. 负责公司资金管理，确保资金安全、合理使用；4. 负责公司税务筹划，确保税务合规；5. 负责公司内部控制体系建设，防范财务风险；6. 负责与外部审计、税务等部门协调沟通。
第六条各部门职责：1. 部门负责人对本部门财务工作进行监督，确保财务制度执行；2. 各部门负责人对本部门预算执行情况进行汇报，对预算执行不力者，财务部有权提出调整意见。
第三章资金管理第七条公司资金管理遵循以下原则：1. 专款专用原则；2. 合理使用原则；3. 安全防范原则。
第八条公司设立资金管理台账，详细记录资金收支情况，确保资金使用透明。
第九条公司资金收支必须按照以下程序进行：1. 提出资金申请；2. 财务部审核；3. 领导审批；4. 出纳支付。
第十条公司资金支付方式包括现金、转账、支票等，具体支付方式由财务部根据实际情况确定。
第四章预算管理第十一条公司实行全面预算管理，各部门根据公司发展战略和经营目标，编制年度预算。
第十二条预算编制遵循以下原则：1. 遵循公司发展战略和经营目标；2. 实事求是，科学合理；3. 优先保障公司核心业务；4. 严格控制成本费用。
第十三条预算审批程序：1. 部门负责人编制部门预算；2. 财务部审核预算；3. 领导审批；4. 下达预算。
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设计公司财务管理制度
1. 引言
设计公司作为一家经营形态特别的企业，其财务管理至关紧要。
财务管理制度
的建立旨在确保企业财务规范、透亮，保护企业和股东的利益，提高财务决策的科学性和精准性。
本制度是设计公司财务管理的基本规范和操作指南，适用于全体员工。
2. 财务管理标准
2.1 财务组织架构
设计公司应建立合理的财务组织架构，明确财务部门的职责和权限，确保财务
管理的有效运行。
财务部门应包括财务总监（或负责人）、财务主管及相关财务人员。
2.2 财务核算准则
设计公司财务核算应遵从相关法律法规和财务会计准则，确保财务报表真实、
精准、完整。
财务核算准则包括但不限于： - 依照收入确认准则，合理计入收入；- 严格执行费用确认和计提制度； - 确保资产负债表真实精准； - 核算成本时采纳
合理的计算方法。
2.3 预算管理
设计公司应建立健全的预算管理制度，确保经营活动能够依照合理的预算进行，并对预算执行情况进行监控和分析。
预算管理包括但不限于： - 订立年度经营预算；- 设定预算执行责任人； - 建立预算执行监控机制； - 分析预算执行偏差原因，实
行相应措施。
2.4 资金管理
设计公司应建立健全的资金管理制度，确保企业资金的安全、高效使用。
资金
管理标准包括但不限于： - 建立资金推测和计划机制； - 合理配置和使用资金，合
理布置资金周转； - 建立资金（收付款）管理流程； - 设立严格的资金使用权限和
授权机制； - 加强应收款项催收管理。
2.5 成本管理
设计公司应建立成本管理制度，确保成本的科学计算和掌控。
成本管理标准包
括但不限于： - 设立合理的成本核算方法； - 建立成本掌控机制； - 定期对成本进
行分析和评估，适时实行成本掌控措施； - 加强成本效益意识。
2.6 税务管理
设计公司应遵从相关税务法规和政策，加强税务合规管理。
税务管理标准包括
但不限于： - 完善税务档案管理，确保纳税资料的精准和完整； - 正确和适时申报
纳税； - 遵从税务优惠政策，合理使用各项税收优惠； - 依据需要，定期进行税务
风险评估。
2.7 风险管理
设计公司应建立完善的风险管理制度，防备和化解财务风险，确保财务安全。
风险管理措施包括但不限于： - 建立风险识别和评估机制； - 设立风险预警指标，
适时发觉和应对潜在风险； - 建立风险应对和处理机制； - 加强内部掌控，削减风
险发生的可能性。
3. 财务管理考核标准
为有效衡量财务管理的效果，设计公司应订立财务管理考核标准，以评估财务
管理人员的业绩和质量。
财务管理考核标准包括但不限于以下方面： 1. 财务报表
精准性和适时性； 2. 预算执行的达成情况； 3. 资金使用效率； 4. 成本掌控情况；5. 税务合规情况； 6. 风险管理情况。
财务管理考核标准应实在、明确，并综合考虑财务管理人员的个人业绩和团队
协作本领。
4. 责任与监督
设计公司财务管理制度的执行和落实由公司领导层直接负责，财务部门负责实
在的财务管理工作，其他部门应积极搭配财务部门工作。
公司领导层应建立监督机制，确保财务管理制度能够得到有效执行。
5. 附则
针对特定情况和需要，设计公司可以结合实际情况订立与本制度相配套的认真
实施细则和流程。
相关人员对于违反本制度的行为将受到相应的纪律处分。
结论
设计公司财务管理制度是企业规范财务活动，保护企业和股东利益的紧要依据。
公司全体员工应严格遵守本制度的规定，建立正确的财务管理理念和意识，共同维护企业的财务安全和持续进展。