企业财务信息汇总表
全国重点税源企业税收财务信息表
附件1：全国重点税源企业信息表填报讲明全国重点税源企业监控治理内容设置三张信息表，名称分不为：?全国重点税源企业全然信息表?〔简称全然信息表或01表〕、?全国重点税源企业税收财务信息表?(简称企业表或02表)和?全国重点税源企业物资劳务纳税信息表?〔简称物资劳务表或03表〕。
填报要求如下:一、?全国重点税源企业全然信息表?填表讲明全国重点税源企业全然信息表?是记录和反映重点税源监管企业属性关系的全然情况表，共计32项内容，其中前23项由企业填报，后8项内容为主管税务机关使用或系统软件自动生成。
?全国重点税源企业全然信息表?按年核定一次，应用到年内所有报表期，除变更事项及填报错误，期间不做调整，随?企业税收财务信息表?和?企业物资劳务纳税信息表?一起上报；各项信息的填报讲明如下：二、?全国重点税源企业税收财务信息表?(企业表)全国重点税源企业税收财务信息表?是记录和反映重点税源监管企业税收缴纳情况和企业财务情况的报表，共计119项指标，其中80项税收指标，39项财务指标，各项指标的填报要求如下：1.数据来源。
02表各项指标来源于企业主管税务部门、企业主管部门和会计师事务所审核后的纳税申报表、企业财务报告及其他有关资料。
2.金额单位。
02表的金额单位，除“适用税率〞〔90行〕为百分数外，其他工程指标的金额单位均为万元。
3.小数位数。
维持两位小数或按指标要求填写。
4.填写要求。
02表各项指标应逐行填列，对没有数据的工程填“0〞，不要留空行。
各项指标中，对注明关系式的指标，相关数据应满足关系式的要求；对未列明关系式的指标，相关数据之间逻辑关系要求正确。
特不情况不能满足关系式的须附书面讲明。
5.国税系统和地税系统具备共同从征管系统采集数据的地区，同一户企业的数据国税局负责采集增值税、消费税、管辖中心企业的营业税、管辖企业的企业所得税和企业财务各项指标；地税局负责采集营业税、地点税、管辖企业的企业所得税和企业财务各项指标。
企业财务管理整套表格大全(共118页)
月日时
月日时
月日时
月日时
月日时
月日时
主管会计制表
预收预付款明细表
月份
预付
预付
日期
事由
金额
日期
事由
金额
合计
合计
审核填表
年、月份应收帐款明细表
编号：
年月日第页
客户名称
预定收款日期
月日时分
项次
统一发票
货单号码
金额
收款情况检讨与说明
月
日
字号
主管会计制表
应收应付帐款月报表
应收帐款
应收票据
销货日期
客户
订单或凭证号码
年月日编号：字第号
移出工程编号字第号
移入工程编号字第号
财产单位号
材料名称
规格
数量
单位
单价
金额
财产单位编号
此致
会计科查照转帐为妥
施工部的主管复核经办人
填单年月日
收料单
收料日
工程编号
本单编号
请购部门
订制单编号
年月日
会计科目
品名规格
项次
材料编号
单位
量数
单价
金额
备注
点收
检验
经办部门
主管
经办
用料清单
工程编号：字第号
本日收支额
本月合计
本月预计
备注
现金
存款
合计
前日余额
收入
销售进帐
分店汇款
票据兑现
抵押借款
私人借款
预收保险费
进帐合计
归还借款
材料购入
采购品支付
费用支付
人事费
企业财务快报汇总表 表格 XLS格式
67
(2)货运量（万吨）
68
3、电信企业
(1)电话总用户（万户）
69
(2) 其中：固定电话用户（万户）
70
(3)
移动电话用户（万户）
71
(4)互联网用户（万户）
72
4、房地产开发企业
(1)房地产开发量（万平方米）
73
(2)房地产销售量（万平方米）
74
三、财政政策、资金指标
01.企业所得税返还*
75பைடு நூலகம்
02.企业增值税返还*
76
03.财政贴息资金*
77
04.关闭破产补助资金*
78
05.国际市场开拓资金*
79
06.招商引资补助资金*
80
07.政府性基金投入*
81
四、其他
01.出口总额（万美元）（海关统计数）
82
02.进口总额（万美元）（海关统计数）
83
03.自营出口额（万美元）
84
04.自营出口总成本
85
55
(7)原煤产量（万吨）
56
(8)发电量（万度）
57
(9)汽车产量（万辆）
58
(10) 其中：货车产量
59
(11)
客车产量
60
(12)
轿车产量
61
(13)汽车销量（万辆）
62
(14) 其中：货车销量
63
(15)
客车销量
64
(16)
轿车销量
65
(17)卷烟产量（万箱)
66
2、交通、民航企业
(1)客运量（万人次）
已交消费税
09.
已交所得税
10.
企业财务应收款汇总表、逾期汇总表、资金利息报表制作流程
一、应收款汇总表（一）制作应收款汇总表前，需确定出纳是否将货款全部交入银行,是否全部录入系统，是否将销售自由款、合同多收款全部操作转款（是否转款可查看客户应收汇总表的数据）。
如果没做好，需让其全部做好后，才可引出提单欠款明细表，否则引出来的数据会不准确。
针对客户已交现金或电汇等的货款，有特殊原因，出纳未能及时交入银行或未能及时录入系统，制作应收款汇总表时，需将此客户应收款减少。
总之客户已付的贷款,统计时都需要冲减掉，需保证做好的应收款汇总表准确无误。
（二）首先设置查询条件。
先从钢软中的下拉菜单选项-报表中的报表中心进入，在报表名称下的销售管理这栏中找到提单欠款明细表。
先把最左边方框中的“当天”改成“全部点击“通用查询”，选中“部门”，在右边框中选中“不包含”，输入“资金部”点击添加条件，下面白框中就显示出“部门不包含资金部”等。
同样方法输入“部门不包含财务部”,“订货单位不包含上海锦兆”等非应收款统计的条件「订货日期”从“XX年X月X日”且“提单差额，点击查询，然后点中快速查询下拉框设置条件，点击本地，保存条件（此设置一次可长期使用）。
（三）引表。
选择钢软报表中心的提单欠款明细表，点击快速查询出来表格。
点文件下拉菜单中的存入EXCEL,此时将表格存为桌面或指定文件夹中。
（四）报表中心的提单欠款（未生成），此表也通过上面的第二条方法设值条件先存好。
然后点击快速查询,将未生成提单的合同（意向）金额按照单位加入提单欠款明细表中的单位中。
（五）应收款汇总表按业务员分开小计、部门汇总（维护的应收款需另计一行）、最后总计的原则制作。
（六）通过上述二张表，提单欠款明细表和销售提单（未生成），完成应收账款的制作。
（针对客户多余的货款,如果要统计，可按客户应收款汇总表中有销售自由款、差额为正数的数据，根据业务员操作情况编制）。
（七）应收款汇总表每半个月制作一次（第一次在15号），第二次时间截止到次月3号（第二次在4号，出纳转款工作结束后，立即引提单欠款明细表，不然时间等长了，系纳有其他数据录入会不准确）,将做好的应收款汇总表发给财务总监、财务经理及、物资公司董事长、总经理、分管领导、各部门经理、业务员查普核实收款，第二次的应收汇总表在发布给业务员后,需给一天的时间让业务经办人核对确认，确认后交销售行政助理。
财务报表的基本构成和要素
财务报表的基本构成和要素财务报表是企业在一定期间内对其财务状况、经营成果和现金流量等信息进行汇总、整理和公开的工具。
它对于企业内外部利益相关者来说都具有重要的参考价值。
财务报表的基本构成和要素主要包括资产负债表、利润表和现金流量表。
本文将详细介绍这三项财务报表的内容和关键要素。
1. 资产负债表资产负债表是反映企业在特定日期上的资产、负债和股东权益的状况。
它包括以下主要要素：1.1 资产资产是指企业所有的具备经济价值的资源。
资产负债表按照流动性将资产划分为流动资产和非流动资产两部分。
流动资产包括现金、应收账款、存货等，表示在一年内能够转化为现金或与企业日常经营活动相关的资产。
非流动资产包括长期投资、固定资产和无形资产等，表示以后能够转化为现金或用于长期经营的资产。
1.2 负债负债是指企业在特定日期上对外承担的债务和应付的款项。
负债负担了企业的债务责任，包括按照偿还期限划分的流动负债和非流动负债。
流动负债包括应付账款、短期借款等，表示在一年内需要偿还的债务。
非流动负债包括长期负债和递延所得税负债等，表示在长期内需要偿还的债务。
1.3 股东权益股东权益是指企业归属于股东的净资产，也被称为净资产或所有者权益。
净资产包括股本、资本公积、留存收益等部分，表示股东对企业的投入和留存的收益。
2. 利润表利润表是反映企业在一定期间内经营成果的财务报表。
它包括以下主要要素：2.1 营业收入营业收入是企业在一定期间内由主营业务产生的收入，包括销售商品、提供劳务等。
营业收入是企业盈利的主要来源。
2.2 营业成本营业成本是企业在一定期间内用于生产或销售产品和提供劳务所发生的成本。
它包括原材料成本、人工成本、销售费用、管理费用等。
2.3 营业利润营业利润是企业在一定期间内扣除营业成本和营业费用后的盈利额，也被称为营业利益。
它是衡量企业经营效益的重要指标。
2.4 净利润净利润是扣除所得税费用和其他非经常性项目后的盈利额。
它是衡量企业全面盈利能力的指标。
2024版财务报表PPT模板
财务报表PPT模板contents •财务报表概述•资产负债表分析•利润表分析•现金流量表分析•所有者权益变动表分析•财务报表附注解读目录定义与作用定义01财务报表是企业对外提供的反映企业某一特定日期的财务状况和某一会计期间的经营成果、现金流量等会计信息的文件。
提供决策信息02为投资者、债权人等提供有关企业财务状况、经营成果和现金流量的信息，帮助他们做出经济决策。
反映企业管理层受托责任履行情况03有助于评价企业管理层受托责任的履行情况，以及预测企业未来的发展趋势。
资产负债表反映企业在某一特定日期所拥有或控制的经济资源、所承担的现时义务和所有者对净资产的要求权。
现金流量表反映企业在一定会计期间现金和现金等价物流入和流出的信息，以及企业获取现金和现金等价物的能力。
结构财务报表通常由表头、表身和表尾三部分组成。
其中，表头包括报表名称、编制单位、编制日期等；表身包括各项经济指标和数据；表尾包括补充说明、签名盖章等。
利润表反映企业在一定会计期间的经营成果，包括收入、费用、利润或亏损的数额和构成情况。
报表种类与结构真实性原则财务报表应当真实反映企业的财务状况、经营成果和现金流量。
完整性原则财务报表应当全面反映企业的经济活动，不得遗漏重要信息。
一致性原则财务报表应当按照统一的会计政策和会计估计进行编制，确保前后各期报表的可比性。
及时性原则财务报表应当及时编制和提供，以便使用者及时了解企业的财务状况和经营成果。
会计科目分类与汇总根据会计准则和企业实际情况，设置合理的会计科目体系，并对各项经济业务进行分类与汇总。
报表项目填列与计算根据会计科目分类与汇总的结果，按照财务报表的格式和要求，填列各项报表项目并进行必要的计算和调整。
报表附注与说明对于报表中无法直接反映的重要信息，应当在附注中加以说明和解释，以便使用者更好地理解报表内容。
03资产总额及变动趋势分析企业资产规模的增长速度及变动趋势，评估企业的扩张能力和经营稳定性。
年、月份应收帐款明细表
年、月份应收帐款明细表年、月份应收帐款明细表是企业财务管理的重要工具之一，它可以反映企业的应收账款情况，及时掌握企业的收款情况，对未来的经营决策提供数据支持。
以下是对年、月份应收账款明细表的介绍。
一、年、月份应收账款明细表的定义年、月份应收账款明细表是指记录了企业某一年，某一月份内的所有应收账款数据，它包含了客户名称、账款金额、账款收取方式、收取时间等信息，能够清晰反映出企业收款的情况，是财务管理的一个重要工具。
二、年、月份应收账款明细表的重要性1. 反映企业的收款情况应收账款是企业收入的重要组成部分，年、月份应收账款明细表能够反映企业的收款情况，及时掌握收入情况，为企业做出正确的经营决策提供数据支持。
2. 帮助企业分析客户信用状况年、月份应收账款明细表中包含客户名称等信息，可以帮助企业对客户信用状况进行分析，及时对信用较差的客户采取措施，保证企业资金的安全性。
3. 有效控制账款回收周期通过年、月份应收账款明细表，企业能够及时掌握应收账款的回收情况，有效控制账款回收周期，避免资金占用过长时间，提高资金利用率，增强企业的经济效益。
三、年、月份应收账款明细表的编制流程1. 确定编制对象：选择需要编制年、月份应收账款明细表的对象，如某一业务部门、某一客户等。
2. 收集应收账款信息：收集所选对象的应收账款信息，包括客户名称、账款金额、账款收取方式、收取时间等信息。
3. 归类整理数据：对收集到的数据进行归类整理，按照年、月份的顺序进行排列，便于管理人员对企业的收款情况进行分析。
4. 编制报表：根据整理好的数据，编制年、月份应收账款明细表，并在表格中加入所需的各项指标和统计数据。
5. 汇总统计：对所有需要编制年、月份应收账款明细表的对象进行汇总统计，形成企业的全年、全月份应收账款明细表，以支持全面的财务管理决策。
四、年、月份应收账款明细表的应用实例以某电子商务公司为例，2019年7月份应收账款明细表如下：| 客户名称| 账款金额| 账款收取方式| 收取时间|| --------|---------|-------------|------------|| A公司| 10000 | 预付款| 2019/7/8 || B公司| 15000 | 货到付款| 2019/7/12 || C公司| 8000 | 电汇|2019/7/16 || D公司| 20000 | 双方约定|2019/7/21 |通过这份年、月份应收账款明细表，该公司可以清晰地看到在2019年7月份其共有4家客户，A公司用了预付款方式支付了10000元，B公司选择了货到付款的方式支付15000元，C公司采用电汇方式支付了8000元，而D公司与该电子商务公司通过双方约定的方式支付了20000元。
财务状况表格
财务状况表格
公司财务状况概览
该财务状况表格为公司截至2021年年底的财务数据概览，旨在帮助投资者和利益相关者了解公司的财务健康状况。
资产负债表
资产
•流动资产：
–现金及现金等价物：XXX元
–应收账款：XXX元
–存货：XXX元
•非流动资产：
–固定资产：XXX元
–无形资产：XXX元
–投资及其他资产：XXX元
负债及所有者权益
•流动负债：
–短期借款：XXX元
–应付账款：XXX元
–应付利息：XXX元
•长期负债：
–长期借款：XXX元
–应付债券：XXX元
•所有者权益：
–股本：XXX元
–资本公积：XXX元
–留存利润：XXX元
利润表
收入
•主营业务收入：XXX元
•其他业务收入：XXX元
成本及费用
•主营业务成本：XXX元
•管理费用：XXX元
•销售费用：XXX元
利润
•利润总额：XXX元
•净利润：XXX元
现金流量表
经营活动
•经营活动现金流入：XXX元
•经营活动现金流出：XXX元
投资活动
•投资活动现金流入：XXX元
•投资活动现金流出：XXX元
筹资活动
•筹资活动现金流入：XXX元
•筹资活动现金流出：XXX元
以上为财务状况表格简要内容，详细数据请参考公司年度报告。
公司将继续致力于提升财务运营效率，保持稳健的财务状况，为股东创造长期价值。
感谢阅读！。