出纳岗位操作手册
出纳操作规程
出纳操作规程
《出纳操作规程》
一、出纳的职责
出纳是企业财务部门中不可或缺的一员，他（她）的主要职责包括负责资金的收支、管理和保管，确保企业财务的安全和稳定运转。
二、资金的收付
1. 出纳在接到款项时，需及时核对金额、收据和付款人信息，确保款项的真实性和准确性。
2. 在支付款项时，出纳必须按照企业的规定和程序进行，审核付款单据，核对收款人信息，确保资金的正确流向。
三、财务记录
1. 出纳需要及时、准确地记录资金的收支情况，包括支票、现金和银行存款等，确保财务账目的真实性和完整性。
2. 出纳还要做好票据和凭证的管理，妥善保管各种收据、发票、付款单据等资料。
四、资金管理
1. 出纳应该妥善管理企业的资金，根据公司的规定和流动性需求，妥善配置银行存款和现金，确保企业的日常经营需要。
2. 出纳还需要及时向公司领导和财务人员提供资金使用和流动情况的报告，确保全面了解公司的资金状况。
五、财务制度的执行
出纳需要严格执行企业的财务制度和规定，不得擅自挪用、滞留或私用资金，必须按照规定流程和程序进行财务操作。
六、安全防范
出纳必须时刻保持警惕，做好资金财务的安全防范工作，确保不发生盗窃、损失和误操作等意外情况。
以上就是《出纳操作规程》的主要内容，出纳在日常工作中要严格执行规程，确保企业的财务安全和稳定运转。
出纳的日常工作流程
出纳的日常工作流程作为公司的财务部门中重要的一员，出纳在公司日常运营中扮演着至关重要的角色。
他们负责处理公司的资金流动，确保资金的安全与稳定，是公司运作顺利的重要保障。
下面就让我们来了解一下出纳的日常工作流程。
首先，出纳每天早上到岗后第一件事就是对前一天的财务数据进行核对和记录。
他们会查看银行账户余额，与公司内部财务软件录入的数据进行对比，确保数据的准确性。
在确认前一天的账务没有问题之后，出纳会开始处理当天的各项资金流动。
随后，出纳会处理日常的资金收支工作。
这包括发放员工工资、处理供应商发票、缴纳水电费等。
出纳需要根据公司的相关规定，审批并记录每一笔资金收支，确保每一笔交易都有明确的流水记录。
同时，出纳需要保证资金的使用符合公司的财务预算和政策，避免发生过度支出或滥用资金的情况。
除了处理日常的资金收支，出纳还需要进行银行存取款等操作。
在向银行存款时，出纳需要填写存款单并将现金或支票存入银行账户，然后将存款单和银行开具的存款凭证一并归档妥善保存。
而在需要取款时，出纳需要填写取款单，并在取款时注意核对账户余额，确保取款金额正确无误。
此外，出纳还需要定期进行对账工作。
他们会对银行账单和公司内部财务软件上记录的账务进行核对，以确保账目的一致性。
同时，出纳还需要协助财务主管进行月度、季度甚至年度的财务报表的编制工作，为公司的财务状况提供准确的数据支持。
在处理各项工作过程中，出纳需要保持高度的责任感和保密性。
他们需要严格遵守公司的财务制度和规章制度，不得私自挪用公司资金或泄露公司的财务信息。
同时，出纳还需要保持良好的沟通与协调能力，与其他部门密切合作，保障公司的资金流动畅通和财务状况稳定。
总的来说，出纳是公司财务部门中一位至关重要的岗位，他们的日常工作流程涵盖了公司资金的收支、存取款、对账对账以及财务报表编制等多个方面。
出纳需保持高度的责任感和保密性，确保公司资金的安全与稳定。
通过出纳的辛勤工作，公司的财务运作得以有序进行，为公司的稳健发展提供了重要的支持和保障。
预算单位财务服务平台-出纳管理操作手册
4
点击【初始化确认】，如果试算平衡,那么可以成功初始化确认，否则，不能初始化确认。
4
点击【撤销初始化】如果已经初始化，且尚未月结,则可以撤销初始化，否则，不能撤销初始化.
4。3
点击【出纳管理】｜【日记账管理】|【现金日记账】菜单，进入现金日记账界面，如图4.3—1所示：
点击【导出】按钮，选择路径，即可导出余额表。
5
此模块主要介绍了银行对账单的操作。
5。1
点击【出纳管理】|【对账单管理】｜【银行对账单】菜单，进入银行对账单界面。如图5.1-1所示：
图5.1—1银行对账单主界面
5.1
查询功能与银行日记账相似，可以参照银行日记账的查询功能
5.1
功能界面与银行日记账相似，可以参照银行日记账的增加功能。不同的是，银行对账单的凭证类型、凭证日期和凭证号是不可录项。
图6.2—1出纳银行对账界面
具体操作可参考银行会计对账。
6。
点击【出纳管理】｜【对账管理】｜【出纳会计对账】菜单，进入出纳银行对账界面，如图6。3—1所示:
图6.3—1出纳会计对账界面
具体操作可参考银行会计对账.
6。
点击【出纳管理】|【对账管理】|【余额调节表】菜单，进入余额调节表界面，如图6。4—1所示：
图6。4-1余额调节表
选定对账截止日期和银行账号，然后点击【查询】按钮，即可。
其余操作同银行会计对账.
7
此模块主要介绍了月结和年结。
7.1
点击【出纳管理】|【期末处理】|【月结】菜单，进入月结界面，如图7.1—1所示：
图7。1-1月结界面
出纳岗位操作手册
出纳工作内容日清月结办理现金出纳业务，必须做到按日清理，按月结账。
应对当日的经济业务进行清理，全部登记日记账，结出库存现金账面余额，并与库存现金实地盘点数核对相符。
按日清理的内容包括：（1）清理各种现金收付款凭证，检查单证是否相符，也就是说各种收付款凭证所填写的内容与所附原始凭证反映的内容是否一致；同时还要检查每张单证是否已经报销人经办人“签字”“日期”的填写。
（2）登记和清理日记账。
将当日发生的所有现金收付业务全部登记入账，在此基础上，看看账证是否相符，即现金日记账所登记的内容、金额与收、付款凭证的内容、金额是否一致。
清理完毕后，结出现金日记账的当日库存现金账面余额。
（3）现金盘点。
分别清点其数量，然后加总，即可得出当日现金的实存数。
将盘存得出的实存数和账面余额进行核对，看两者是否相符。
如发现有款项不符，应进一步查明原因，及时进行处理。
如果经查明属于记账错误、丢失单据等，应及时更正错账或补办手续。
（4）检查库存现金是否超过规定的现金限额。
如实际库存现金超过规定库存限额，则应将超过部分及时送存银行；如果实际库存现金低于库存限额，则应及时补提现金。
应及时备足零钱，方便报销领款。
结账、对账1.每日（1）结账。
在每日业务终了时，应结出现金日记账及银行存款日记账的本日余额。
登记记入现金银行日记账并检查，报送魏老师，抄报邓老师、任老师、赵老师。
（2）对账。
每天下班前，盘点库存现金的实有数，与现金日银行日记账的当日余额核对看是否相符，如果不符应查找原因并及时做出处理。
2.周五（1）结账。
在每周五业务终了时，应结出现金银行余额。
登记好现金日记账并检查，报送魏老师，抄报邓老师、任老师、赵老师。
（2）对账。
盘点现金是否与账面金额相符，如果不符应查找原因并及时做出处理。
填写现金盘点登记表。
3.月末（1）对账。
月末将现金银行存日记账的余额与现金银行存款余额核对。
月末将银行存款日记账与银行对账单核对，并编制银行存款余额调节表。
EAS出纳操作手册
国泰民爆EAS项目出纳操作手册金蝶软件（中国）有限公司南昌分公司二〇一一年七月文档控制更改记录审校目录第1章系统概述 (4)1.1 关于本系统 (4)第2章系统初始化 (6)2.1初始数据录入 (6)2.2 平衡检查 (7)2.3 结束初始化 (7)2.4 反初始化 (7)第3章凭证复核登账 (8)3.1 查询 (8)3.2 自动复核 (9)3.3 手工复核 (9)3.4 反复核 (10)第4章现金 (11)第5章银行存款 (12)5.1 银行存款日记账 (12)5.2 银行对账单 (12)5.3 银行存款对账 (15)5.4 余额调节表 (18)5.5 长期未达账 (19)第6章期末处理 (20)6.1 期末对账 (20)6.2 期末结账 (22)第1章系统概述本系统为出纳管理，主要模块为系统初始化、凭证复核、现金、银行存款、资金报表和期末处理。
本章是对出纳管理系统内容进行全面概述。
1.1 关于本系统出纳管理系统为企业出纳人员提供了所需要的现金和银行日记账、银行对账、报表查询、期末处理等实用功能。
本系统的主要功能有：现金出纳业务：现金日记账、现金盘点两部分；银行出纳业务：银行存款日记账、银行对账单、银行存款对账、余额调节表、长期未达账五部分；报表查询：资金汇总表、资金明细表三部分；系统维护：初始化、期末处理两部分；1.1.1 总账与现金系统联用现金系统既可独立使用也可与总账系统联合使用，EAS系统提供了现金系统与总账联用的功能。
操作前提：现金系统与总账系统可在任一期间联用，联用时要保证：1、现金系统与总账系统都已经启用；2、现金系统与总账系统的期间一致；3、联用的当期现金系统的现金、银行科目的期初余额与总账系统的现金、银行科目的期初余额一致。
在金蝶EAS主界面，选择〖功能菜单〗->〖系统平台〗->〖系统配置〗->〖系统状态控制〗，双击进入“系统状态控制”界面，如图1-1所示：图 1-1用户在系统状态控制中将现金系统打上与总账联用的标识即可，现金系统与总账系统联用后，可以与总账的期间及数据不一致，但总账系统在结账时必须保证现金系统已经结账。
二厂出纳的位说明书
二厂出纳的位说明书一、出纳岗位概述出纳岗位是二厂财务部门的关键职位，负责公司的资金管理和日常收支记录。
出纳在掌握公司资金流动情况的同时，也要严格遵守财务制度和规定，确保公司资金的安全和合规性。
二、出纳职责1.负责日常款项的收付及核对，确保账目准确无误；2.负责公司各项款项的兑付和资金调配；3.负责公司的日常收支流水账记录和报表的制作；4.协助会计做好账务的凭证、账册和报表的归档和管理；5.负责公司现金管理，做好现金的保管和监控；6.配合主管做好公司日常财务管理工作，协助完成主管交代的其他零星事务。
三、出纳岗位要求1.本科及以上学历，财务、会计或相关专业优先；2.具有较强的财务分析和应变能力，熟练操作财务软件；3.具有良好的团队合作能力和沟通能力，认真负责，有较强的执行力；4.具有较强的逻辑思维能力和综合分析能力，善于总结和归纳问题；5.有出纳经验者优先考虑。
四、出纳岗位工作流程1.每天早上到岗时间早，认真将前日的收支流水账记录清点整理后报告主管；2.向主管汇报上日的资金余额及当日资金使用计划，征得批准后开展日常工作；3.根据业务需要，负责办理公司的款项收付和转账，及时更新财务记录；4.日常工作中注意保护公司资金安全，严禁擅自挪用公司资金或炒股投资；5.每月底整理本月的财务报表和账册，交由会计核对和归档。
五、出纳岗位工作流程中的常见问题及解决方法1. 若出现出入款不平账情况，及时核对账目，记录账单并向主管咨询处理；2. 若出现资金安全隐患，需及时向主管报告并协助处理；3. 若需对账目做出调整或变更，需向会计和主管征得批准后方可变更。
六、出纳岗位工作准则1.严格遵守公司财务管理制度和规定，不得违规操作或挪用公司资金；2.认真负责，对收支流水账目反复核对，确保账目准确；3.及时向主管汇报资金使用情况和存在的问题，积极配合解决；4.不得私自修改公司账目和报表内容，对公司财务数据保密；5.不得擅自接受或支付公司款项外的宣布，并对相关情况举报。
(完整)出纳岗位操作手册
(完整)出纳岗位操作手册编辑整理：尊敬的读者朋友们：这里是精品文档编辑中心，本文档内容是由我和我的同事精心编辑整理后发布的，发布之前我们对文中内容进行仔细校对，但是难免会有疏漏的地方，但是任然希望（(完整)出纳岗位操作手册）的内容能够给您的工作和学习带来便利。
同时也真诚的希望收到您的建议和反馈，这将是我们进步的源泉，前进的动力。
本文可编辑可修改，如果觉得对您有帮助请收藏以便随时查阅，最后祝您生活愉快业绩进步，以下为(完整)出纳岗位操作手册的全部内容。
出纳岗位操作手册出纳的日常工作主要有：一、收到现金如:员工归还备用金借款时,应先在点钞机上点钞两次，辨别真伪.然后按照收款的金额，开具收据（收据为一式三联，然后留存“存根联"，将“客户联"给交款人,将“记账联”交由会计做账。
在收到现金时，应于当天送存银行，并登记银行存款日记账。
二、付款在付款时，应先审查报销单和付款单的审批是否完整，发票是否真实合法有效。
否则拒绝付款。
若缺少领导的审批，付款的情况又比较的紧急，必须有有关领导的“口头”允诺，方可付款，审批流程后补。
1、支付现金。
支付现金时，应遵守“当面点清"的原则,支付现金后，由收款人在凭证上签字确认，然后在凭证上盖上“现金付讫”，并立即入账登记现金日记账。
若是金蝶上的报销单或借款单，则根据报销单生成付款单=》点击“审批”=》点击“付款”。
原则上对外单位的付款，一般使用银行转账，且收款单位必须和发票开票单位一致.若收款人要求付款的账户名称不一致,则要求开票单位出具情况说明书并加盖公章；若要求支付给个人现金，则要求开票单位出具情况说明书并加盖公章，个人提供身份证并留存原件作为原始凭证。
2、银行转账。
银行转账后在凭证上加盖“银行付讫”，然后立即登记银行存款日记账。
若是金蝶上的报销单或借款单，则根据报销单生成付款单=》点击“审批”=》点击“付款”。
银行转账一般可使用转账支票、电汇单或在网银上操作.使用支票时应注意，支票上不能有任何的涂改，用途填写，则按照实际情况填写。
顶正出纳财会工作手册SOP
顶正出纳财会工作手册SOP 顶正出纳财会工作手册SOP1. 现金管理1.1 现金收款1.1.1 客户现金收款流程1.1.2 现金收款记录1.1.3 欠款管理1.2 现金支付1.2.1 供应商现金支付流程1.2.2 现金支付记录1.2.3 现金报销管理1.3 现金存储1.3.1 现金存储安全措施1.3.2 现金存储记录1.3.3 现金盘点管理2. 银行存款管理2.1 银行账户管理2.1.1 开户流程2.1.2 账户信息维护2.1.3 账户注销流程2.2 银行存款操作2.2.1 存款操作流程2.2.2 提款操作流程2.2.3 银行对账管理3. 财务报表编制3.1 资产负债表编制3.1.1 资产负债表填写指南3.1.2 资产负债表审计流程3.2 利润表编制3.2.1 利润表填写指南3.2.2 利润表审计流程3.3 现金流量表编制3.3.1 现金流量表填写指南3.3.2 现金流量表审计流程4. 税务管理4.1 纳税申报流程4.2 税务合规管理4.2.1 税务合规审计流程4.2.2 税务合规风险防控5. 财务软件操作5.1 财务软件介绍5.2 财务软件操作流程5.3 财务软件常见问题解决6. 附件附件一：现金收款记录表格模板附件二：现金支付记录表格模板附件三：现金存储记录表格模板附件四：银行对账记录表格模板附件五：财务报表模板法律名词及注释：1. 现金收款：指企业从客户处收取现金款项的行为。
2. 现金支付：指企业向供应商支付现金款项的行为。
3. 现金存储：指企业对收到的现金进行妥善保管和存放的行为。
4. 银行存款：指企业通过银行开设的账户存储资金的行为。
5. 资产负债表：也称为财务状况表，反映了企业在某个特定时期内的资产、负债和所有者权益的状况。
6. 利润表：也称为损益表，反映了企业在某个特定时期内业务收入、费用以及利润情况。
7. 现金流量表：反映了企业在某个特定时期内现金流入、流出和净流量的情况。
8. 税务申报：指企业按照税务部门要求，报送纳税信息的行为。
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出纳岗位操作手册
出纳的日常工作主要有：
一、收到现金
如：员工归还备用金借款时，应先在点钞机上点钞两次，辨别真伪。
然后按照收款的金额，开具收据（收据为一式三联，然后留存“存根联”，将“客户联”给交款人，将“记账联”交由会计做账。
在收到现金时，应于当天送存银行，并登记银行存款日记账。
二、付款
在付款时，应先审查报销单和付款单的审批是否完整，发票是否真实合法有效。
否则拒绝付款。
若缺少领导的审批，付款的情况又比较的紧急，必须有有关领导的“口头”允诺，方可付款，审批流程后补。
1、支付现金。
支付现金时，应遵守“当面点清”的原则，支付现金后，由收款
人在凭证上签字确认，然后在凭证上盖上“现金付讫”，并立即入账登记现金日记账。
若是金蝶上的报销单或借款单，则根据报销单生成付款单=》点击“审批”=》点击“付款”。
原则上对外单位的付款，一般使用银行转账，且收款单位必须和发票开票单位一致。
若收款人要求付款的账户名称不一致，则要求开票单位出具情况说明书并加盖公章；若要求支付给个人现金，则要求开票单位出具情况说明书并加盖公章，个人提供身份证并留存原件作为原始凭证。
2、银行转账。
银行转账后在凭证上加盖“银行付讫”，然后立即登记银行存款日
记账。
若是金蝶上的报销单或借款单，则根据报销单生成付款单=》点击“审批”=》点击“付款”。
银行转账一般可使用转账支票、电汇单或在网银上操作。
使用支票时应注意，支票上不能有任何的涂改，用途填写，则按照实际情况填写。
A、若为同城转账，可使用转账支票，日期为大写，提示付款日期为10日，
在转账支票正面盖银行预留印鉴章，另外再填写一张进账单（一式三联），
不用盖章。
送至银行对公柜台进行转账即可。
B、若为异地转账或大额支付转账，则使用电汇单，电汇单的日期为小写，
当天使用，在电汇单的正面盖银行预留印鉴章（但浦发银行也可使用转
账支票进行大额转账）。
大额转账可即时到账，但手续费较高。
出纳应经常去银行拿回单。
三、网银操作
银行转账也可使用网银操作，本公司的网银转账的限额为10万。
以浦发银行网银为例：
首先把“USB”插入安装网银的电脑上，然后打开浦发银行首页，点击“公司网银登陆”输入USB密码，然后根据出现的页面输入相应的信息，则进入公司网银界面。
1、信息查询。
点击“信息查询”=》“活期存款查询”，可查询公司账户的余额、当日明细账及历史明细账。
2、转账支付
点击“转账支付”根据转账的不同，选择相应的按钮。
“公司内部转账”即公司在浦发银行的几个账户之间的转账；
“行内转账”即公司转账至浦发银行开户的其他公司；
“跨行转账”及公司转账至其他银行开户的公司，分为“同城转账”和“异地/现代支付”。
应小心的录入数据，在核查即便确保正确无误，数据录入后，等待另一网银操作人“审批”。
审批之后，即提交银行，等待转账。
3、网上报销
用于支付内部员工的报销款和借款。
“网上报销”=》“费用报销”支付报销款；
“网上报销”=》“费用预借”支付员工借款。
同样等待另一操作人的审批之后，转账结束。
“网上报销”=》“员工款项解缴”用于员工在网上归还备用金，需员工输入密码方可，无语另一操作员的审批。
4、网银管理
点击“网银管理”可进行各种网银的设置。
点击“网银管理”=》“交易状态信息查询”，可查询当日及历史交易状态。
四、支取财务日常备用金
在备用金不够日常经营活动所需时，出纳应填写“取现审批单”，内容包括：日期、支取账户、金额、用途、申请人。
然后经领导审批后，填写现金支票（支票不得涂改，日期为大写，提示付款日期为10日），用途：备用金，在现金支票的正反面盖预留印鉴章。
本公司的现金支取金额一般为叁万元。
五、编制现金盘点表
出纳应于每月初（末）、及每月的任意一天，在财务部有关会计人员的监督下，盘点库存现金，与账面余额核对，编制现金盘点表。
然后由盘点监督人员及财务负责人签字后留档。
六、编制银行余额调节表
出纳人员应每月初去银行拿回对账单，根据对账单及账面余额，在每月开始的10个工作日内编制好银行余额调节表，如有未达账项，说明原因。
七、金蝶的操作。
前面已经具体的说过付款单的生成了。
出纳每月应在做账会计做完本月的账后，点击“财务会计“=》“出纳管理”
=》“凭证复核”选择月份，=》全部选择=》点击“自动复核”。
每月在账务处理全部结束后点击“财务会计“=》“出纳管理”=》“期末处理”=》“期末结账”=》点击“结账”。
八、员工借款
除常用备用金外，对于专事专款借备用金的，出纳在每月的25号，发送借款人借款金额（并抄送领导），催促借款人及时冲销、归还备用金。
富不贵只能是土豪，你可以一夜暴富，但是贵气却需要三代以上的培养。
孔子说“富而不骄，莫若富而好礼。
” 如今我们不缺
土豪，但是我们缺少贵族。
高贵是大庇天下寒士俱欢颜的豪气与悲悯之怀，高贵是位卑未敢忘忧国的壮志与担当之志高贵是先天下之忧而忧的责任之心。
精神的财富和高贵的内心最能养成性格的高贵，以贵为美，在不知不觉中营造出和气的氛围；以贵为高，在潜移默化中提升我们的素质。
以贵为尊，在创造了大量物质财富的同时，精神也提升一个境界。
一个心灵高贵的人举手投足间都会透露出优雅的品质，一个道德高贵的社会大街小巷都会留露出和谐的温馨，一个气节高贵的民族一定是让人尊崇膜拜的民族。
别让富而不贵成为永久的痛。
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