日常费用报销制度与注意事项612
日常费用报销制度
日常费用报销制度一、背景介绍日常费用报销制度是为了规范和管理企业员工的日常费用报销行为，确保费用的合理性和透明度，提高企业的财务管理效率。
本制度适合于所有企业员工，包括全职员工、兼职员工和实习生等。
二、费用报销范围1. 差旅费用：包括出差期间的交通费、食宿费、通讯费等。
2. 交通费用：包括员工上下班的交通费用，如公共交通费、停车费等。
3. 通讯费用：包括员工因工作需要产生的电话费、上网费等。
4. 会议费用：包括参加会议的交通费、住宿费、餐费等。
5. 培训费用：包括参加培训的交通费、住宿费、餐费等。
6. 办公费用：包括办公用品、办公设备的购置和维修费用等。
7. 其他费用：包括员工因工作需要产生的其他合理费用，如礼品费、款待费等。
三、费用报销流程1. 提交报销申请：员工在发生费用后，需填写报销申请表，并附上相关费用凭证，如发票、收据等。
2. 部门审批：员工所在部门负责人对报销申请进行审批，确保费用的合理性和必要性。
3. 财务审批：财务部门对报销申请进行审批，核对费用凭证和报销金额的一致性。
4. 报销支付：财务部门在审批通过后，将报销金额支付给员工，可以选择银行转账或者现金支付。
5. 费用核算：财务部门将报销金额记录在企业的财务核算系统中，用于日常财务管理和报表编制。
四、费用报销凭证要求1. 发票：报销申请必须附上原始发票，发票必须真实、完整、清晰，且内容与报销事项相符。
2. 收据：如无法提供发票的情况下，需提供相应的收据作为费用凭证。
3. 报销申请表：员工需填写完整的报销申请表，包括费用明细、金额、报销事由等信息。
五、费用报销注意事项1. 报销申请需在费用发生后的一个月内提交，逾期将不予受理。
2. 费用报销必须符合企业相关的规定和政策，如有违反将视为违纪行为。
3. 费用报销必须真实、合理、合规，不得虚报、冒领或者重复报销。
4. 费用报销涉及的凭证必须保存至少五年，以备审计需要。
六、制度执行与监督1. 企业将定期对费用报销制度进行宣贯，确保员工了解并遵守制度规定。
公司日常费用报销管理制度
公司日常费用报销管理制度第一章总则第一条为规范公司日常费用报销管理，保障公司财务安全，提高资金使用效率，根据相关法律法规和公司实际情况，制定本管理制度。
第二条本管理制度适用于公司全体员工，严格执行，不得擅自修改或违反规定。
对违反规定的行为，公司将依据相关规定进行处理。
第三条公司费用包括差旅费、办公费、业务招待费、通讯费等，具体范围由公司相关规章制度规定。
第四条公司日常费用报销由申请、审核、报销等环节构成，具体流程详见下文规定。
第五条本管理制度的解释权归公司财务部门所有。
第六条本管理制度自发布之日起执行。
第二章费用报销申请第七条费用报销申请应包括以下信息：（一）费用报销申请表；（二）相关费用的发票、收据等凭证；（三）费用明细表；（四）其他相关资料。
第八条费用报销申请应提交至所在部门负责人审核，并由财务部门审核确认。
第九条报销金额超过规定的上限，需公司领导签字同意后才能报销。
第十条报销申请应在费用发生后的7个工作日内提交，逾期不予受理。
第十一条对于临时出差等不可预见的费用支出，应当及时向上级领导报备，并在回程后尽快报销。
第三章费用审核第十二条申请部门负责人应对费用报销申请进行初步审核，确保费用真实、合规。
第十三条财务部门对费用报销申请进行进一步审核，核对报销申请表与凭证的一致性，金额的准确性。
第十四条审核过程中如发现问题，需立即通知申请人进行更正并重新提交。
第十五条财务部门对费用报销审核通过后，将费用报销记录录入会计系统，等待报销。
第十六条对于有争议的费用报销，应当由公司财务部门与申请人协商解决，如无法达成一致意见，可向公司领导汇报。
第四章费用报销第十七条费用报销发生后，申请人需在规定期限内携带相关凭证至财务部门办理报销手续。
第十八条财务部门应在3个工作日内完成费用报销的审批与发放，在因故需延迟发放时，应当事先告知申请人，并在延迟发放原因解决后立即处理。
第十九条公司财务部门应建立完善的费用报销记录档案，确保每一笔费用支出都有相应的记录与凭证。
费用报销的管理制度（6篇）
费用报销的管理制度费用报销的管理制度(6篇)在社会一步步向前发展的今天，很多情况下我们都会接触到制度，制度对社会经济、科学技术、文化教育事业的发展，对社会公共秩序的维护，有着十分重要的作用。
想必许多人都在为如何制定制度而烦恼吧，以下是小编为大家收集的费用报销的管理制度，供大家参考借鉴，希望可以帮助到有需要的朋友。
费用报销的管理制度11、目的为了加强公司财务管理，强化费用控制。
2、适用范围公司员工费用报销管理。
3、职责3.1客服部负责制度的制定；3.2各部门负责按照制度执行。
4、内容4.1费用报销审批权限：4.1.1公司的费用开支均由各部门经理负责审核，财务核实，但最终批核权由总经理审批。
4.1.2如遇总经理外出，又急需于支付时，可按下列情况处理：费用在300元以下的，经部门经理审批后，财务可予以先行报销；费用在300元以上的，先由部门经理向总经理报告，再由总经理口头（电话）或书面（传真、E-mail）指示财务人员先行处理。
以上两种情况，财务部出纳必须待总经理回来时，再将有关单据交给补签。
4.1.3具审批权限的人员，不得签涉及自己的费用，其费用由其上级主管负责签批。
4.1.4所有的费用开支必须先获享有审批权人同意，才能实施。
不得“先斩后奏”。
4.2费用报销流程：4.2.1当费用发生后，受款人必须在三天内填写有关的报销凭证，并办妥本部门的审批手续，再送往财务审核，超出三天的.费用不予报销，责任自负。
4.2.2.财务部必须认真、负责地审查有关的报销凭证及原始单据，重点要审查其内容是否真实合理，计算是否正确无误，手续是否完备无缺，有无违反公司规定和作弊嫌疑。
如有异议时，财务应当拒绝受理，并退回当事人重新办理。
情节严重的，必须立即报至其部门经理及总经理。
4.2.3由部门经理审批无误后，经财务审核无误的单据，应由财务送给总经理审批。
4.2.4财务在收到经获总经理批核的单据时，应在一天内，足额地支付有关款项给受款人，并在费用报销单上签收。
日常费用报销制度
日常费用报销制度一、背景介绍公司为了规范和管理员工的日常费用报销，提高工作效率和财务管理的准确性，特制定了本《日常费用报销制度》。
二、适用范围本制度适用于公司全体员工的日常费用报销。
三、费用报销流程1. 费用发生员工在工作过程中产生的符合公司规定的费用，包括但不限于差旅费、交通费、通讯费、餐费、办公用品费等。
2. 费用报销申请员工需要填写《费用报销申请表》，详细列明费用发生的时间、地点、金额、费用类型等相关信息，并附上相关票据和凭证。
3. 部门审批员工提交完整的费用报销申请后，所在部门的主管或经理将进行审批。
审批内容包括费用的合理性、凭证的真实性以及相关政策规定的合规性。
4. 财务审核经部门审批通过的费用报销申请将提交给财务部门进行审核。
财务部门将对申请表中的费用项目、金额以及凭证的真实性进行核对，确保报销的准确性和合规性。
5. 费用报销支付经财务审核通过的费用报销申请将由财务部门进行支付。
支付方式包括银行转账、现金支付等，根据公司规定的支付流程进行操作。
6. 费用报销记录财务部门将对每一笔费用报销进行记录和归档，确保财务数据的完整性和可追溯性。
四、费用报销准则1. 合理性原则费用报销必须合理且符合公司相关政策和规定，不得超出公司规定的费用标准。
2. 凭证要求费用报销申请必须附上相关票据和凭证，包括但不限于发票、收据、行程单等。
凭证必须真实、完整、清晰可辨，且与申请表中的费用项目一致。
3. 时间要求费用报销申请必须及时提交，不得超过规定的时间限制。
逾期申请将不予受理。
4. 责任意识员工在费用报销过程中应具备良好的责任意识，确保报销的准确性和合规性。
五、违规处理对于故意提供虚假凭证、超标报销、未经批准私自报销等违反本制度的行为，公司将按照公司相关规定进行处理，包括但不限于警告、扣减绩效奖金、停止报销资格等。
六、制度宣导与培训公司将定期组织费用报销制度的宣导与培训，确保员工了解并遵守本制度的规定。
七、制度评估与改进公司将定期对费用报销制度进行评估与改进，根据实际情况进行相应的调整和完善，以提高制度的适用性和有效性。
日常报销注意事项
日常报销注意事项一、明确报销政策在进行日常报销前，要先了解和明确公司或组织的报销政策。
不同企业或组织的报销政策可能有所不同，包括报销范围、报销标准、报销流程等。
只有了解并遵守公司或组织的报销政策，才能保证报销的顺利进行。
二、保留相关凭证准备报销时，要保留好相关的凭证，如发票、收据等。
这些凭证是证明费用真实性的重要依据，必须完整、清晰地保存。
同时，对于较小金额的报销，可以采用以手机拍照的方式保存凭证，方便管理和整理。
三、完善报销记录在日常工作和生活中，要将相关的报销费用记录下来，并及时整理归档。
可以使用Excel或其他软件进行记录，方便日后的查找和统计。
记录时要注意填写费用的具体项目、金额、时间等重要信息，做到准确、清楚。
四、遵守报销周期按照公司或组织的报销政策，及时进行报销。
不要因为篇幅不大或金额不高而拖延报销。
及时报销不仅可以减少财务实务的繁琐，也可以保证自己的权益不受损失。
五、规范报销流程遵循公司或组织的报销流程进行报销，不要私自跳过各个环节。
一般情况下，报销流程包括填写报销单、交验相关凭证、审核、报销申请等步骤。
要按规定的程序来进行，保证相关流程的透明度和合规性。
六、注意报销金额在报销时要注意费用的合理性和适度性。
不要将与工作和生活无关的费用纳入报销范畴，也不要随意提高费用的金额。
报销金额过高或与实际不符的，可能会被财务部门退回或追究责任。
七、注意特殊费用的报销对于一些特殊费用，如招待费、差旅费等，要特别注意报销政策的规定。
不同企业或组织对这些费用可能有一些额外的要求，比如需要填写详细的招待对象、招待事由等。
在报销时要按照特殊费用的要求进行填写，以免给后续的审核造成困难。
八、合理节约费用在日常生活和工作中，要注意合理节约费用。
尽量减少不必要的支出，提高费用使用的效益。
这不仅可以提升财务效率，也符合企业或组织的节约成本、降低开支的目标。
九、保密个人信息十、认真负责的态度对于日常报销，要保持认真负责的态度。
日常费用报销制度
日常费用报销制度引言概述：日常费用报销制度是指企业或组织为了规范员工的费用报销行为而制定的一套制度。
该制度的目的是确保费用报销的准确性、合规性和公正性，同时提高企业的财务管理效率。
本文将从五个方面详细阐述日常费用报销制度的内容和要求。
一、费用报销的范围和限制：1.1 差旅费用报销：包括员工因公出差期间的交通费、食宿费、通讯费等。
报销范围应明确规定，如何计算交通费用、住宿标准等都需要明确规定。
1.2 办公费用报销：包括办公用品、办公设备、办公场地租金等费用。
费用报销应符合实际需求，并有明确的购买渠道和报销流程。
1.3 业务招待费用报销：包括客户招待、商务会议等费用。
报销时需提供相关的会议记录、发票等证明材料，并明确费用的合理性和必要性。
二、费用报销的申请和审核流程：2.1 申请流程：员工需要填写费用报销申请表，详细列出费用明细和相关支出事由，并附上相关的发票、凭证等证明材料。
2.2 审核流程：费用报销申请需经过部门主管审核，审批人需核实费用的合理性和必要性，并对申请表和相关材料进行审查。
2.3 报销流程：审核通过后，财务部门负责核对费用明细和金额，并进行报销操作。
报销时需保留相关的报销凭证和记录，以备日后审计或查询。
三、费用报销的审计和监控：3.1 内部审计：定期进行内部审计，检查费用报销的合规性和准确性，发现问题及时纠正，并提出改进意见。
3.2 外部审计：委托专业机构对费用报销进行外部审计，确保报销制度的有效性和合规性。
3.3 监控机制：建立费用报销的监控机制，对异常报销行为进行监测和预警，及时发现并处理违规行为。
四、费用报销的制度宣导和培训：4.1 制度宣导：通过内部通知、培训会议等方式，向员工宣传费用报销制度的内容和要求，提高员工的知晓度和遵守度。
4.2 培训措施：定期组织费用报销培训，包括制度解读、操作流程演示等，提高员工对费用报销制度的理解和操作技能。
4.3 风险提示：在培训中重点强调费用报销中可能存在的风险和违规行为，并告知员工相关的纪律处罚措施。
日常费用报销管理制度
日常费用报销管理制度一、目的为了加强公司内部管理，规范日常费用报销流程，合理控制费用支出，保障公司资金的安全和有效使用，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司全体员工在日常工作中发生的各项费用报销。
三、费用报销的基本原则1、真实性原则：报销的费用必须是真实发生的，不得虚构或夸大。
2、合理性原则：费用支出必须符合公司的业务需求和经营状况，不得浪费或滥用。
3、合规性原则：费用报销必须符合国家法律法规和公司的财务制度，不得违反相关规定。
4、及时性原则：员工应在费用发生后的规定时间内完成报销手续，不得拖延。
四、费用报销的分类1、差旅费包括交通费（机票、火车票、汽车票等）、住宿费、餐饮费等。
出差前应填写出差申请单，注明出差目的、行程安排和预计费用。
出差结束后，应及时整理并提交相关票据和出差报告。
2、业务招待费因业务需要招待客户或合作伙伴所发生的费用。
招待前需填写招待申请单，注明招待对象、事由和预计费用。
招待费用应控制在合理范围内，并提供详细的消费清单。
3、办公用品费购买办公用品所产生的费用，如纸张、笔、文件夹等。
采购办公用品应遵循公司的采购流程，取得正规发票。
4、通讯费员工因工作需要产生的电话费、网络费等。
按照公司规定的标准进行报销，超出部分由个人承担。
5、车辆使用费公司车辆的加油费、过路费、维修保养费等。
车辆使用应做好记录，相关费用应提供有效票据。
6、培训费用员工参加培训所支付的学费、教材费等。
培训前需经上级领导批准，报销时提供培训通知和相关发票。
7、其他费用除上述费用外的其他合理费用，如水电费、物业费等。
五、费用报销的流程1、填写报销单员工根据费用发生的实际情况，填写费用报销单，注明费用的明细、金额、日期等信息，并附上相关的票据和证明材料。
2、部门审核部门负责人对员工提交的报销单进行审核，确认费用的真实性和合理性，签字确认后提交给财务部门。
3、财务审核财务部门对报销单和相关票据进行审核，检查票据的真实性、合法性和完整性，审核费用是否符合公司的财务制度和预算安排。
公司日常费用报销管理规定
****有限公司日常费用报销管理办法各中心、部、室：为了规范公司日常费用报销，优化报销程序、提高工作效率、严格控制成本，根据**要求，结合公司实际，特制定本办法。
一、日常费用报销的原则1、遵循“因公需要、实事求是”原则，费用报销须有明确的发生原因、费用项目、发生时间、地点、金额及报销人、审批人等。
2、遵循“项目清晰、标准合规”原则，费用项目、报销标准和报销审批程序符合企业制度的规定。
3、遵循“签审齐备、凭证完整”原则，报销人须取得相应的报销单据，且报销单据上面经办人、复核人、审批人签名齐全，报销单据所附原始凭证应是税务机关认可的合法、完整、有效凭证。
4、遵循“事先申请、事后报销”的原则，所有费用报销必须事先提交申请报告，申请报告是后期费用报销不可缺少的凭证之一。
二、日常费用报销的类别结合公司实际情况，日常费用报销的项目具体包括如下方面：1、公务接待费用；2、交通费用；3、住宿费用；4、餐饮费用;5、办公费用；6、通讯费用；7、租房费用。
三、日常费用报销标准1、公务接待费用因工作需要产生的公务接待费用，须事先填写《公务接待申请表》需要综合办公室审核，分管副总和总经理的审批。
所有公务接待费用必须在在费用发生5日后向财务部报账公务接待的标准为：2、交通费用因工作需要出差，需要事先填写《出差申请表》，申请表需要写明所选择的交通方式。
出差应尽可能选择成本较低交通工具，具体标准如下：原则上出差须按照上述标准选择交通工具，如遇特殊情况需要选择超标准交通工具，需要总经理批准。
总经理和副总经理级出差订票及报销由综合办公室统一订购、统一报销；其他人员出差由本部门或本人自行订购、凭凭证自行报销3、住宿费用因工作需要出差，住宿费用按照如下标准执行：发达地区是指：北上广深地区、各直辖市和省会城市、大连、烟台等经济发达地区。
普通地区是指：一般地市级、县级城市，公司目前业务范围所涵盖的各县市区和乡镇。
出差住宿费用不得超过规定标准，超标部分由个人自行承担。
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2020/7/30
报销票据粘贴
•基本要求： • –紧靠粘贴单的左上端，从左横向粘贴 • –相邻票据间须留出间隔距离 • –票据较多时，可分行粘贴 • –不得竖向粘贴 • –报销人须在每张票据背面空白处注明开支的用途 • •不符合规定要求的报销单据，财务部有权退回，
2020/7/30
（四）、费用报销一般规定
财务报 销管理
借款管 理规定
专项 支出 管理
工资 结算 管理
报销人必须取得相 应的合法单据（相 关规定见原始单据 的一般要求），且 发票上有经办人和 证明人签名。 1
费用类型：（1）材料 （2）房租、办公用品 、印刷费（3）差旅交 通费（4）招待费、商 务费、业务费
1、票据分类。对于集中较多的票据按照内容进行分类，如办公 用品、辅材、招待商务费、差旅交通费等等，按照类别分别粘贴 。
2、将票据整理齐后，将胶水涂抹在票据左侧背面，沿着粘贴单 装订线内侧和粘贴纸的上边依次均匀排开横向粘贴，且应避免将 票据贴出粘贴单外。装订线左侧不要粘贴票据，不要将票据集中 在粘贴纸中间粘贴，以免造成中间厚，四周薄。
借款支出及对外付款不受以上时间限制，可随时办理
当月发票，应在当月办理报销，跨月的发票，不予报销
2020/7/30
借款流程
财务 报销 管理
借款 管理 规定
专项 支出 管理
工资 结算 管理
借款人按规定填写 《借款单》，注明借 款事由、借款金额 （大小写须完全一致，
不得涂改）、注明 借款形式（转账或 现金）
2.内容要齐全，抬头、日期、品名、单价、数量、金额等项目要填写齐全， 字迹要清楚，金额要准确，大、小写要一致，严禁涂改。
3.印章要齐全，须有收款单位印章(财务专用章或发票专用章)及收款人签 字(章)；事业单位的收据，要有财务专用章；企业和个体户须是税务部门统 一印制的收据。
2020/7/30
票据整理粘贴要求
核
2020/7/30
3
4
审核未通过返回报销人
到财务部 报销领款
财务审核票 据是否有误
审
核 无
4
误
5 总经理审核
签字
（六）、报销时间的安排
为了协调公司对内、对外业务的工作安排，方便 员工费用报销，财务部将报销时间具体安排如下：
财务报 销管理
借款管 理规定
专项 支出 管理
工资 结算 管理
财务报销时间：公司财务部每周五为财务报销日
➢ 3、不要将票据倒置粘贴；
➢ 4、发票上未列清详细品名、数量、单价的（比如只写了“办公用 品一批XXX元”）以及各种购买物品的定额发票，无论金额大小， 均必须附有加盖发票专用章的购货清单或小票。
2020/7/30
原始单据粘贴规范
Байду номын сангаас
财务报 销管理
借款管 理规定
专项 支出 管理
工资 结算 管理
填写规范及注意事项
填写规范及注意事项
➢ 1、所有经济业务均应提供正规合法票据；发票要填写完整，字迹 清晰，没有涂改、污染，发票专用章清晰可辨。假发票、空白发票 和填写不规范的发票，不予报销。
➢ 2、应使用黑色水笔或钢笔以规范汉字填写粘贴单，绝对不允许使 用铅笔或者红色的笔书写，并且绝对不得涂改，经办人、报账人、 单据张数等信息应如实完整填写；
日常费用及差旅费报销流程与注意事项
2020/7/30
费用报销单填写如下：
报销 的 合法 票据
票据 粘贴 要求
日常 费用 报销
差旅 费用 报销
2020/7/30
报销 的 合法 票据
票据 粘贴 要求
日常 费用 报销
差旅 费用 报销
（一）对原始单据的要求
1.发票必须是发票联或报销联，用复写纸复写或计算机打印，不得用圆珠 笔或铅笔填写，存根联、发货联、记账联不能作为报销单据。
3
填写报销单应注意：根
据费用性质填写对应单
据；严格按单据要求项
目填写，注明附件张数；
金额大小写必须完全一
致；简述费用内容或理
由。
2
按规定的审批程 序报批。
2020/7/30
（五）、费用审批签字流程
财务报 销管理
借款管 理规定
专项 支出 管理
工资 结算 管理
部门员工
1
发生费用
本部门主管
2
部门经理审
审核
➢ 5、原始粘贴单上相关数据填写规范要求：
➢ 1) 阿拉伯数字要加上人民币符号，如：报账金额为12345元，则 在阿拉伯数字填写栏内填写￥12345.00元。
➢ 2) 大写汉字栏内应按规范汉字在已经印刷好的相应位数内填写数 字大写，并在大写汉字前的每一空位上画“X”，在数字是0的位 置填写汉字“零”。例如，报账金额为￥2034.50元，则大写数字 栏内填写： X拾X万贰仟零佰叁拾肆元伍角零分
3、如果票据大小不一样，可以在同一张粘贴单上按照先大后 小的顺序粘贴； 票据比较多时可使用多张粘贴单
4、对于比粘贴单大的票据或其他附件，也应沿装订线粘贴，超 2020/7/出30 部分可以按照粘贴纸大小折叠在粘贴范围之内。
原始单据粘贴规范
财务报 销管理
借款管 理规定
专项 支出 管理
工资 结算 管理
审批流程：部门主
管审核签字→财务 部复核→总经理审 批。
借款人借款
审批流程
财务付款：借款凭 审批后的借款单到 财务部办理领款手 续。
财务付款
2020/7/30
三、专项支出管理规定
财务 报销 管理
借款 管理 规定
专项 支出 管理
工资 结算 管理
专项支出定义
专项支出（付款）主要包括 软件及固定资产购置、咨询 顾问费、广告宣传费、货款、 装修款以及其他专项费用等。
2020/7/30
图 2 车辆通行费发票的粘贴
2020/7/30
图 3 出租车票的粘贴
2020/7/30
图 4 汽车车票的粘贴
2020/7/30
图 5 汽车客票的粘贴
2020/7/30
2020/7/30
原始单据粘贴规范
财务报 销管理
借款管 理规定
专项 支出 管理
工资 结算 管理
示例1.票据粘贴： 如图：靠装订线右侧，自左至右沿上边以鱼鳞式粘贴票 据，要求每张票据均保证贴在粘贴单上，不得以票贴票， 不得集中在中间粘贴，不得将票据贴到粘贴单外
要求报销人重新整理。
2020/7/30
票紧靠据粘粘贴贴单的左上端，从左横向粘贴
粘贴方向
票据粘贴范围
2020/7/30
票据粘贴
票据应当横向粘贴，胶水涂在票据的背面粘贴端
2020/7/30
2020/7/30
2020/7/30
2020/7/30
2020/7/30
2020/7/30
图 1 火车票的粘贴