用Excel和现金流量表计算投资项目财务指标
使用excel财务函数快速计算投资项目指标
使用excel财务函数快速计算投资项目指标a公司是一家基金公司，2019年准备投资一个混泥土项目，预计前期投入500万元，投资期限为10年，预测未来现金流如下图所示，现需使用excel财务函数快速计算该投资项目指标，判断该项目是否可行？1、净现值净现值（net present value（以下简称：npv））是指未来资金（现金）流入（收入）现值与未来资金（现金）流出（支出）现值的差额。
净现值大于零，则方案可行，且净现值越大，方案越优，投资效益越好。
净现值的公式为npv=∑(ci-co)/(1+i)^t在excel中，计算npv可使用财务函数npv(rate,value1,value2, ...)，rate为某一期间的贴现率，是一固定值；value1, value2, ...为 1 到 29 个参数，代表支出及收入。
该项目投资财务净现值=npv(b6,d3:m3)+c3=3,415,391.40元，如下图所示：2、内部收益率内部收益率（internal rate of return (简称：irr)），是资金流入现值总额与资金流出现值总额相等、净现值等于零时的折现率。
它是一项投资可望达到的报酬率，该指标越大越好。
一般情况下，内部收益率大于等于基准收益率时，该项目是可行的。
如果不使用电子计算机，内部收益率要用若干个折现率进行试算，直至找到净现值等于零或接近于零的那个折现率，计算比较繁琐。
在excel中，计算irr即可直接使用财务函数irr(values,guess)，values：为数组或单元格的引用，包含用来计算返回的内部收益率的数字；guess：为对函数 irr 计算结果的估计值；values 必须包含至少一个正值和一个负值，以计算返回的内部收益率。
多数情况下，不必为 irr 计算提供 guess 值。
如果省略 guess，则假定它为 0.1 (10%)。
该项目投资财务内部收益率=irr(c3:m3)=16.19%，如下图所示：3、投资回收期投资回收期共分为两种：静态回收期和动态回收期。
Excel 财务应用 现金流量表分析
Excel 财务应用现金流量表分析我们早已阐述了现金流量对投资者和债权人的重要性，在投资者和债权人估计他们的现金流量时，公司的现金流量也是一个需要考虑的重要因素。
因此，现金流量信息也是一组对于财务状况在两个时点间(即一个月的月初和月末，或一年的年初和年末)如何变化尤为重要的信息。
我们可以用前文分析中的整个现金栏为通宵公司编制一张现金流量表。
该报表把现金流量分为三类——经营性、投资性和筹资性，并把这三个类别与最初和最末的现金余额联系起来。
经营活动现金流量是损益表所包括的收入和费用业务的现金影响；投资活动现金流量是购买和出售资产的现金影响；筹资活动现金流量是所有者对公司进行投资、债权人向公司贷款以及偿还投资和贷款的现金影响。
下面以通宵汽车服务公司4月的现金流量表7-6所示为例进行说明。
表7-6 现金流量表注：现金流量表反映了在此期间现金如何变化。
经营、投资和筹资这三类现金流量既包括正现金流量又包括负现金流量(负现金流量在括号内)。
另外要注意，表中三类现金流量的总和(增加16,600美元)表示从月初到月末的总变化量。
就4月份而言，月初余额为0，因为公司是4月开业的。
对5月份而言，通宵公司月初现金余额将为16,600元，而现金流量表将反映这个月内的现金活动如何导致现金余额数增加或减少。
还应注意，某些业务或业务的部分不具有现金影响，因此不包括在现金流量表中。
例如，4月5日通宵公司购买36,000元的土地，以现金支付的仅为6,000元，剩下的30,000元没有包括在现金流量表中。
类似地，通宵公司购买13,800元的工具和设备，当时没有支付现金。
这笔业务在11月17日没有现金影响，虽然4月26日支付的现金6,800元作为这笔业务的延续对现金有影响并包括在现金流量表内。
不影响现金的业务称为非现金投资和筹资业务。
在一张正式的现金流量表中，要求对这些业务做注释，虽然它们不影响实际流入或流出公司的现金。
本节在编制现金流量表的过程中，首先介绍如何编制现金流量表的基本表格，然后介绍现金流量汇总表和定比表，最后介绍如何利用趋势线性议程对经营活动产生的现金流入进行预测分析，其工作流程如图7-78所示。
excel 小企业会计准则现金流量表自动生成
在小企业会计准则中，现金流量表是一个非常重要的财务报表，它反映了企业一定期间内的现金流量情况，对于企业的经营和管理具有重要的指导意义。
在日常工作中，为了准确、快速地生成现金流量表，很多会计人员会选择使用Excel这一实用的工具。
本文将介绍如何利用Excel自动生成小企业会计准则的现金流量表。
一、准备工作在使用Excel生成现金流量表之前，我们首先需要准备好所需的数据和具体的表格格式。
准备工作主要包括以下几个方面：1. 数据收集：收集企业一定期间内的各项现金流量数据，包括经营活动产生的现金流量、投资活动产生的现金流量、筹资活动产生的现金流量等。
2. 表格格式设计：根据小企业会计准则的要求，设计出符合规范的现金流量表格式，包括现金流量表的标题、时间范围、现金流量项目等。
3. Excel表格准备：在Excel中创建一个新的工作表，根据设计好的表格格式，设置好表头和各项现金流量项目的数据输入位置。
二、数据录入和计算公式设置在准备工作完成后，接下来需要将准备好的数据录入到Excel表格中，并设置好相应的计算公式，以便自动生成现金流量表。
1. 数据录入：将准备好的各项现金流量数据按照时间顺序依次录入到Excel表格中的相应位置，包括经营活动产生的现金流量、投资活动产生的现金流量、筹资活动产生的现金流量等。
2. 计算公式设置：在Excel中，可以利用各种内置函数和公式来对录入的数据进行计算，从而自动生成现金流量表的各项数据。
利用SUM 函数可以对某一列数据进行求和，利用VLOOKUP函数可以根据条件查找对应的数据等。
三、数据审查和调整在完成数据录入和计算公式设置后，需要对生成的现金流量表进行审查和调整，确保表格的数据准确无误。
1. 数据审查：对生成的现金流量表逐项进行审查，比对源数据，确保录入和计算的数据准确无误。
2. 数据调整：如果发现生成的现金流量表中存在数据错误或不符合规范的地方，需要及时对数据进行调整和修改，以保证表格的准确性和完整性。
使用Excel进行财务报表分析的方法
使用Excel进行财务报表分析的方法财务报表是公司财务状况和经营成果的重要衡量指标。
通过对财务报表进行分析，可以帮助我们了解公司的财务状况、经营效益以及发展潜力。
而Excel作为一款强大的电子表格软件，提供了丰富的功能和工具，可以方便地进行财务报表分析。
本文将介绍使用Excel进行财务报表分析的方法。
一、导入财务报表数据在进行财务报表分析之前，首先需要将财务报表数据导入Excel中。
我们可以将财务报表以Excel表格的形式保存，并加载到Excel中。
具体操作如下：1. 打开Excel软件，在工作簿中创建一个新表格。
2. 点击“数据”选项卡，选择“从文本”或“打开”菜单，将财务报表文件选择导入Excel中。
3. 根据导入数据的具体格式，选择适当的分隔符，点击“下一步”。
4. 在导入向导的下一个步骤中，可以选择数据的格式、字段属性等选项。
5. 完成导入后，财务报表数据将以表格的形式显示在Excel中。
二、计算财务比率财务比率是衡量公司财务状况和经营能力的重要指标。
Excel提供了丰富的函数来计算各种财务比率，如流动比率、速动比率、资产负债比率等。
以下是几个常用的财务比率的计算公式以及在Excel中的应用示例：1. 流动比率 = 流动资产总额 / 流动负债总额在Excel中，可以使用“/”运算符计算流动资产总额和流动负债总额，例如：=B2/B3。
2. 速动比率 = (流动资产总额 - 存货总额) / 流动负债总额不同于流动比率，速动比率排除了存货对流动性的影响。
在Excel 中，可以使用“-”和“/”运算符计算速动比率，例如：=(B2-B4)/B3。
3. 资产负债比率 = 负债总额 / 资产总额资产负债比率可以衡量公司的债务比例及偿债能力。
在Excel中，可以使用“/”运算符计算资产负债比率，例如：=B3/B1。
通过使用类似的方法，我们可以计算其他的财务比率，并将结果通过Excel公式实现自动化计算。
使用Excel制作财务报表的方法和注意事项
使用Excel制作财务报表的方法和注意事项概述:财务报表起到了对公司财务状况和经营业绩进行概括和反映的重要作用。
而Excel作为一款功能强大且广泛应用的电子表格软件，可以有效地帮助我们制作财务报表。
本文将介绍使用Excel制作财务报表的方法和注意事项。
一、准备工作在使用Excel制作财务报表之前，需要对数据进行收集和整理。
收集的数据包括财务报表所需的各项指标和相应日期的数据。
整理数据可以采用Excel中的数据排序、筛选等功能，使得数据整齐有序。
二、建立数据模型在Excel中，可以使用各种Excel函数和公式进行数据计算和处理。
建立数据模型是制作财务报表的基础，它包括主要的财务指标和计算公式。
例如，利润表可以通过收入减去成本、税收和费用来计算，而资产负债表可以通过资产减去负债和所有者权益来计算。
三、制作利润表利润表是反映企业盈利情况的重要财务报表。
在Excel中制作利润表可以按照以下步骤进行：1. 创建表格：按照利润表的格式，在Excel中创建表格，并设置好表头和行列的格式。
2. 输入数据：根据财务数据，将收入、成本、税收和费用等数据输入到相应的单元格中。
3. 计算公式：利用Excel的公式功能，计算净利润等指标。
例如，净利润可以通过"=收入-成本-税收-费用"来计算。
4. 数据格式化：根据需要，对数据结果进行格式化，如设置数字的精度、增加百分比符号等。
5. 图表制作：可以使用Excel的图表功能，将利润表的数据进行可视化展示，增强表达效果。
四、制作资产负债表资产负债表是反映企业资产和负债状况的财务报表。
在Excel中制作资产负债表可以按照以下步骤进行：1. 创建表格：按照资产负债表的格式，在Excel中创建表格，并设置好表头和行列的格式。
2. 输入数据：根据财务数据，将资产、负债和所有者权益等数据输入到相应的单元格中。
3. 计算公式：利用Excel的公式功能，计算负债合计和资产总额等指标。
运用Excel 软件计算NPV(净现值)和IRR(内部收益率)及投资回收期、折现率、财务净现值的解释
运用Excel 软件计算NPV(净现值)和IRR(内部收益率)及投资回收期、折现率、财务净现值的解释如何用Excel 软件计算NPV(净现值)和IRR(内部收益率)投资决策时，可以借助Excel 软件通计算NPV(净现值)和IRR(内部收益率)两个重要的投资指标。
操作步骤第一步：启动Excel电子表格，在菜单栏“插入”里点击启动“函数”。
第二步：在粘贴函数对话框里“函数分类”选择“财务”，“函数名”选择“NPV”。
第三步：输入相关参数，求出NPV。
实例演示某项目投资期为6年，各年末净现金流量分别为-500、200、200、200、200、100，该项目基准收益率为10%，试通过NPV法分析该项目是否可行？在Rate栏内输入折现率0.1，在Value栏内输入一组净现金流量，并用逗号隔开-500, 200, 200, 200, 200, 100。
也可单击红色箭头处，从Excel工作簿里选取数据。
然后，从该对话框里直接读取计算结果“计算结果= 178.2411105”。
或者点击“确定”，将NPV的计算结果放到Excel工作簿的任一单元格内。
大大提高了工作效率。
重复本文中的第一步和第二步，在第二步中的“函数名”中选择“IRR”，单击“确定”，弹出对话框遥在Value栏内输入一组净现金流量，两头用“{}”，中间用逗号隔开，即“{-500, 200, 200, 200, 200, 100}”，也可点击对话框中的红色箭头处，从Excel工作簿里直接选取。
然后，即可从该对话框中直接读出计算结果，或者单击“确定”，将IRR的计算结果放到Excel工作簿中的任一单元格内。
根据显示，读出IRR=25.5280777%>10%，即该项目的内部收益率大于项目的基准收益率，因此该投资项目可行。
从上面的例子可以看出，利用Excel来计算NPV和IRR，会起到事半功倍的效果，轻松之间就省去了繁杂手工计算的烦恼。
投资回收期、折现率、财务净现值在某一分析（指自有资金、或全投资、或投资者）中，得到各年净现金流量如下：-100，30，33，37，40，40，40，40，80如果说，其返本期是3年或4年，都是可以的，说返本期是 3年，是不包括建设期，说返本期是 4年，是包括建设期在内。
用excel建立财务比率分析模型
用excel建立财务比率分析模型在Excel中建立财务比率分析模型，可以按照以下步骤进行操作：1.打开Excel，创建一个新的工作簿。
2.在第一个工作表中，输入公司的基本信息，例如公司名称、财务报表的起始日期和结束日期等。
3.在第二个工作表中，输入公司的财务报表数据，例如资产负债表、利润表和现金流量表等。
4.在第三个工作表中，输入财务比率分析所需的数据，例如股东权益比率、资产负债率、流动比率、速动比率、存货周转率、应收账款周转率、总资产周转率、销售毛利率、销售净利率、总资产报酬率和净资产收益率等。
5.在第四个工作表中，输入财务比率计算公式，例如股东权益比率=股东权益总额/总资产，资产负债率=负债总额/总资产等。
6.在第五个工作表中，输入财务比率分析的图形，例如饼图、柱状图和折线图等。
7.在第六个工作表中，输入财务比率分析的表格和结论，例如对比公司的经营情况、偿债能力和盈利能力等。
8.在第七个工作表中，输入财务比率分析的敏感性分析，例如分析不同折现率和不同增长率对财务比率的影响等。
在以上步骤中，需要注意以下几点：1.在输入公司的财务报表数据时，需要确保数据的准确性，如果有可能的话，应该从多个来源进行核对。
2.在计算财务比率时，需要注意指标的定义和计算方法，以确保计算结果的准确性。
3.在进行财务比率分析时，需要结合公司的实际情况进行分析，并注意数据的可比性。
例如，不同行业的财务比率标准可能存在差异，因此需要对不同行业的数据进行可比性调整。
4.在进行敏感性分析时，需要注意假设前提的合理性和数据变化的连续性。
例如，在敏感性分析中假设折现率为5%，但在实际操作中却发现折现率变化对财务比率的影响非常大，那么就需要重新审视假设前提的合理性。
综上所述，Excel是一种非常实用的工具，可以帮助我们进行财务比率分析。
具体实践中需要结合实际情况进行分析和研究。
通过以上的步骤和方法在Excel中建立起一个完整的财务比率分析模型可以让我们更加便捷地进行财务分析和决策支持。
论EXCEL在财务管理中的应用
论EXCEL在财务管理中的应用【摘要】本文探讨了EXCEL在财务管理中的重要应用。
在财务管理中，财务报表的制作与分析是至关重要的，EXCEL强大的数据处理功能可以帮助财务人员快速准确地完成这项任务。
EXCEL还可用于成本控制与预算编制，帮助企业有效管理资金流动。
风险管理与数据分析也能借助EXCEL实现，有助于企业提前发现和应对风险。
投资决策与财务建模也离不开EXCEL，其强大的计算功能可以为企业提供决策支持。
EXCEL还能帮助财务人员将复杂的数据转化为清晰易懂的报告，并与团队进行有效的沟通。
EXCEL在财务管理中的不可替代性十分突出。
未来，随着科技的不断发展，EXCEL在财务管理中的应用将变得更加广泛和深入。
【关键词】财务管理、EXCEL、财务报表、成本控制、预算编制、风险管理、数据分析、投资决策、财务建模、报告、沟通、不可替代性、未来发展趋势1. 引言1.1 财务管理的重要性财务管理在企业运营中起着至关重要的作用。
它不仅关乎企业的生存与发展，也关系到企业的长期竞争力和持续盈利能力。
财务管理贯穿了企业的方方面面，从日常的资金管理、成本控制，到战略决策、投资规划，都需要财务管理的支持和指导。
财务管理可以帮助企业实现资金的有效配置和利用，确保企业资金充分利用，提高资金的周转效率，降低资金成本，从而增加企业盈利。
财务管理可以通过财务报表的编制和分析，及时发现企业经营中存在的问题和风险，为企业决策提供重要依据。
财务管理还可以帮助企业进行成本控制与预算编制，确保企业在经营过程中能够控制好成本并合理安排预算，从而提高企业效益。
财务管理还可以帮助企业进行风险管理与数据分析，减少经营风险，提高企业竞争力。
财务管理对于企业的经营管理至关重要，没有好的财务管理，企业将难以生存和发展。
在当今竞争激烈的市场环境下，有效的财务管理更显得至关重要。
我们需要借助现代化的软件工具如EXCEL来提升财务管理的效率和精度。
1.2 EXCEL的应用价值EXCEL可以帮助财务人员提高工作效率。
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计算期（年） 1 2 3 4 5
9,653.00 8,321.00 33.00 1,299.00
6
11,289.00 9,869.00 54.00 1,366.00
7
11,444.00 10,006.00 29.00 1,409.00
8
100.00 14,370.00 12,890.00 32.00 1,448.00
5,813.00
6,745.00
7,076.00 340.00
6,666.00
7,227.00
8,023.00
11,159.00
12,506.00
480.00 5,008.00 69.00 256.00
670.00 5,698.00 56.00 321.00
380.00 6,005.00 31.00 320.00
19.4991 2,880.7644 6
2、计算期小于10年，可从第N列向前删除若干列；大于10年，可在第N列后增加若干列，仿前设计表格仍可用。
543.00 5,932.00 45.00 146.00
890.00 5,990.00 39.00 308.00
998.00 6,709.00 87.00 229.00
690.00 9,980.00 54.00 435.00
1,203.00 10,987.00 87.00 229.00
820.00 -11,212.00 -8.92E-05
9
15,276.00 13,542.00 56.00 1,678.00
10
100.00 18,417.00 15,840.00 77.00 2,500.00
1.1. 3. 回收流动资金 1.4. 其他现金流入 2. 现金流出 2.1. 固定资产投资 2.2. 流动资金 2.3. 经营成本 2.4. 销售税金及附加 2.5. 所得税 2.6. 增值税 2.7. 其他现金流出 3. 净现金流量 4. 累计净现金流量
2,240.00 -8,972.00 -1.11E-04
2,403.00 -6,569.00 -1.52E-04
2,369.00 -4,200.00 -2.38E-04
2,577.00 -1,623.00 -6.16E-04
4,623.00 3,000.00 3.33E-04
4,217.00 7,217.00 1.39E-04
6,347.00 13,564.00 7.37E-05
4,117.00 17,681.00 5.66E-05
5,911.00 23,592.00 4.24E-05
项目财务净现值（ic= %） 2,880.7644
5.54
指定ic=
15.0000
3.00E+03 1623 说明：1、有颜色底纹栏已设置好公式（内部数据勿删），当在无颜色栏手工录入基础数据后，有颜色底纹栏内数据会自动计算生成。
投资项目财务现金流量表（新建项目）
单位：万元 序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 计算指标： 项目财务内部收益率（%） 项目投资回收期 （年）
19.4991
项 生产负荷（%） 1. 现金流入
目 0
50.00 7,285.00 5,920.00 25.00 1,340.00 8,540.00 7,252.00 10.00 1,278.00 8,216.00 6,890.00 3.00 1,323.00 9,114.00 7,925.00 21.00 1,168.00
-12,032.00 -12,032.00 -8.31E-05 12,032.00 10,769.00 500.00 763.00
6,465.00 367.00 600.00 5,218.00 67.00 213.00
6,300.00 445.00 700.00 4,890.00 67.00 198.00