10分钟造就“德国最愚蠢的银行”汇总
巴林银行倒闭案课件
提高风险管理意识和技术水平
树立风险管理文化
将风险管理意识融入企业文化，使员工在日常工作中始终保持风 险防范意识。
引进先进风险管理技术
运用现代风险管理工具和技术，提高风险识别、评估和应对能力。
建立风险数据库和模型
收集和整理各类风险数据，建立风险数据库，运用风险模型进行定 量分析。
加强金融监管和宏观审慎管理
早期业务
主要从事贸易融资和外汇业务，与 当时全球贸易的繁荣密不可分。
发展历程
经过数个世纪的发展，巴林银行逐 渐成为全球知名的金融机构，涉足 投资银行、资产管理等多个领域。
银行的业务和规模
业务范围
巴林银行在全球范围内开展各类 金融业务，包括企业融资、证券 承销、并购重组等。
规模
在20世纪80年代，巴林银行达到 其业务巅峰，成为全球最大的衍 生品交易商之一。
05 巴林银行倒闭案 对当前金融业的 警示
强化金融机构内部控制
建立完善的内部控制体系
01
确保各部门职责明确，相互制约，防止权力滥用和违规操作。
加强内部审计和风险评估
02
定期对业务进行内部审计和风险评估，及时发现和纠正潜在风险。
提高员工合规意识
03
加强员工合规培训，提高员工对内部控制规定的认识和遵守。
金融监管部门应加强监管队伍建设，提高监管人员的专业素质和监管 效能。同时，应加强与国际监管机构的合作，共同防范金融风险。
04 巴林银行倒闭事 件的后续处理和 影响
银行的破产清算过程
成立清算人
在巴林银行倒闭后，政府或监管机构会指派清算 人接管银行的运营和管理。
资产清算
清算人将对银行的资产进行清算，包括对资产进 行估值、变现和分配等。
十分钟悲剧的启示
在2009年7月的《读者》杂志上，我看到了这样一篇文章《十分钟的悲剧》，原文如下：2008年9月15日上午10:00，拥有158年历史的美国第四大投资银行——雷曼兄弟公司向法院申请破产保护，消息转瞬间通过电视、广播和网络传遍地球的各个角落。
令人匪夷所思的是，在如此明朗的情况下，德国国家发展银行10:10，居然按照外汇交易协议，通过计算机自动付款系统，向雷曼兄弟公司即将冻结的银行账户转入了3亿欧元。
转账风波曝光后，德国社会各界大为震惊，舆论哗然，因为此前一天，有关雷曼兄弟公司破产的消息已经满天飞，德国国家发展银行应该知道交易的巨大风险的存在，并事先做好防范措施才对。
销量最大的《图片报》在9月18日头版的标题中，指责德国国家发展银行是迄今“德国最愚蠢的银行”。
此事惊动了德国财政部，财政部长佩尔*太、施泰因布吕克发誓，一定要查个水落石出，并严惩相关责任人。
人们不禁要问，短短10分钟里，德国国家发展银行内部到底发生了什么事情，从而导致如此愚蠢的低级错误?一家法律事务所受财政部的委托进驻银行进行全面调查。
法律事务所的调查员先后询问了银行各个部门的数十名职员，几天后，他们向国会和财政部递交了一份调查报告，调查报告并不复杂深奥，只是一一记载了被询问人员在这10分钟内忙了些什么。
然则，答案就在这里面，看看他们忙了什么——首席执行官乌尔里奇•施罗德：我知道今天要按照协议预先的约定转账，至于是否撤销这笔巨额交易，应该让董事会开会讨论决定。
董事长保卢斯：我们还没有得到风险评估报告，无法及时做出正确的决策。
董事会秘书史里芬：我打电话给国际业务部催要风险评估报告，可那里总是占线，我想还是隔一会儿再打吧。
国际业务部经理克鲁克：星期五晚上准备带上全家人去听音乐会，我得提前打电话预订门票。
国际业务部副经理伊梅尔曼：忙于其他事情，没有时间去关心雷曼兄弟公司的消息。
负责处理与雷曼兄弟公司业务的高级经理希特霍芬：我让文员上网浏览新闻，一旦有雷曼兄弟公司的消息就立即报告，现在我要去休息室喝杯咖啡了。
只有德国人才犯的错误
美 国 第 四 大 投 资 银 行 — — 雷 曼 兄 弟
公 司 向 法 院 申请 破 产 保 护 ， 息 转 瞬 消
国 际业 务 部 副 经 理 伊 梅 尔 曼 ： 忙 于 其他 事情 ， 有 时 间去 关 心 雷 曼 兄 没 弟 公 司 的消 息 。
负 责 处 理 与 雷 曼 兄 弟 公 司 业 务 的 高 级 经 理 希 特 霍 芬 ： 让 文 员 上 网 我
间传 遍 地 球 的各 个 角落 。 令人 匪夷 所
思 的 是 ． 如 此 明 朗 的 情 况 下 ， 国 在 德 国家 发 展 银 行 １ 点 １ ０ ０分 ， 然 还 按 居 原来 同雷 曼 银行 签 的外 汇 掉 期 协 议 ，
浏 览新 闻 ． 旦 有 雷 曼 兄 弟 公 司 的 消 一 息就 立 即报 告 ， 在 我 要 去 休 息 室 喝 现
大道
ＴＡ Ｏ
智慧
当雷曼兄 弟公 司申请破产 的消息传遍全球 时 ，德 国国家发展银行却依然 向即将冻结 的雷曼账户转入 了 ３５亿 欧元。 ． 而所有的高管都认为 自己严格遵守
了系统 的流 程 ， 么这 ３５亿 欧 元 是如 何 平 白无故 地 被 系统 吞 噬 了呢 ？ 那 ．
只有德国人才犯的错误
都 开 了 点 小 差 ． 在 一 起 就 创 造 出 了 加 “ 国 最 愚 蠢 的 银 行 ” 实 际 上 ， 要 德 。 只 当 中 有 一 个 人 认 真 负 责 一 点 ， 么 这 那 场 悲 剧 就不 会 发 生 。演 绎 一 场 悲 剧 ， 短 短 十分 钟 就 已足 够 。
结算 部 经 理 德 尔 布 吕克 ： 天 是 今
协 议 规 定 的 交 易 日子 ， 没 有 接 到 停 我
巴林银行倒闭案例分析报告
巴林银行倒闭案1995 年 2 月 26 日，英国银行业的巨头，在世界 1000 家大银行中按核心资本排名第 489 位的巴林银行，因进行巨额金融期货投机交易，造成 9.16 亿英镑的巨额亏损，被迫宣布破产。
后经英格兰银行的斡旋， 3 月 5 日，荷兰国际集团 (1NG) 以 1 英镑的象征价格，宣布完全收购巴林银行。
一、案情介绍巴林银行（Barings Bank），是英国历史最悠久的银行之一，于1762年由法兰西斯·巴林爵士所创立。
初期其业务范围也相当广泛，无论是到刚果提炼铜矿，从澳大利亚贩过羊毛，还是开掘巴拿马运河，巴林银行都可以为之提供贷款，但巴林银行有别于普通的商业银行，它不开发普通客户存款业务，故其资金来源比较有限，只能靠自身的力量来谋求生存和发展。
在1803年，刚刚诞生的美国从法国手中购买南部的路易斯安纳州时，所需资金就出自巴林银行。
尽管当时巴林银行有一个强劲的竞争对手——一家犹太人开办的罗斯柴尔德银行，但巴林银行还是各国政府、各大公司和许多客户的首选银行。
1886年，巴林银行发行“吉尼士”证券，购买者手持申请表如潮水一样涌进银行，后来不得不动用警力来维持，很多人排上几个小时后，买下少量股票，然后伺机抛出。
等到第二天抛出时，股票价格已涨了一倍。
巴林银行最初从事贸易活动，后涉足证券业，19 世纪初，成为英国政府证券的首席发行商。
此后 100 多年来，该银行在证券、基金、投资、商业银行业务等方面取得了长足发展，成为伦敦金融中心位居前列的集团化证券商，连英国女皇的资产都委托其管理，素有“女皇的银行”的美称。
该行 1993 年的资产有 59 亿英镑，负债 56 亿英镑，资本金加储备 4.5 亿英镑，海内外职员 4000 人，盈利 1.05 亿英镑； 1994 年税前利润高达 1.5 亿英镑。
该行当时管理 300 亿英镑的基金资产。
就是这样一个历史悠久、声名显赫的银行，竟因年轻职员尼克·里森进行期货投机失败而陷入绝境。
案例8-5 巴林银行倒闭案例
金融衍生产品的风险成因分为微观主体原因与宏观成因： 金融衍生产品的风险成因分为微观主体原因与宏观成因： 1.金融衍生产品风险的微观主体原因 1.金融衍生产品风险的微观主体原因 内部控制薄弱，对交易员缺乏有效的监督， 内部控制薄弱，对交易员缺乏有效的监督，是造成金融 衍生产品风险的一个重要原因。 衍生产品风险的一个重要原因。内部风险管理混乱到极 点是巴林银行覆灭的主要原因。首先，巴林银行内部缺 点是巴林银行覆灭的主要原因。首先， 乏基本的风险防范机制，里森一人身兼清算和交易两职， 乏基本的风险防范机制，里森一人身兼清算和交易两职， 缺乏制衡，很容易改写交易记录掩盖风险或亏损。同时， 缺乏制衡，很容易改写交易记录掩盖风险或亏损。同时， 巴林银行也缺乏一个独立的风险控制检查部门对里森所 为进行监控；其次，巴林银行管理层监管不严， 为进行监控；其次，巴林银行管理层监管不严，风险意 识薄弱。在日本关西大地震之后， 识薄弱。在日本关西大地震之后，里森因其衍生合约保 证金不足而求助于总部时， 证金不足而求助于总部时，总部竟然还将数亿美元调至 新加坡分行，为其提供无限制的资金支持；再者， 新加坡分行，为其提供无限制的资金支持；再者，巴林 银行领导层分裂，内部各业务环节之间关系紧张， 银行领导层分裂，内部各业务环节之间关系紧张，令许 多知情管理人员忽视市场人士和内部审检小组多次发出 的警告，以至最后导致整个巴林集团的覆没。 的警告，以至最后导致整个巴林集团的覆没。 另外，过度的激励机制激发了交易员的冒险精神， 另外，过度的激励机制激发了交易员的冒险精神，增大 了交易过程中的风险系数。 了交易过程中的风险系数。
1.你认为巴林银行倒闭的根本原因 1.你认为巴林银行倒闭的根本原因 是什么？ 是什么？
巴林银行破产的原因是多方面的，概括起来主要有： 巴林银行破产的原因是多方面的，概括起来主要有： (1)巴林银行内部管理不善，控制不力,缺乏风险防范机制。 (1)巴林银行内部管理不善，控制不力,缺乏风险防范机制。在新加坡 巴林银行内部管理不善 分行，李森既是清算部负责人，又是交易部负责人，一身二职， 分行，李森既是清算部负责人，又是交易部负责人，一身二职，说明 巴林银行内部管理极不严谨。同时， 巴林银行内部管理极不严谨。同时，巴林银行也没有风险控制检验机 构对其交易进行审计。 构对其交易进行审计。巴林银行管理层知道李森在关西大地震后仍在 增加仓位，却继续在1995 月至2月间将10 1995年 10亿美元以上资金调拨给新 增加仓位，却继续在1995年1月至2月间将10亿美元以上资金调拨给新 加坡分行，充分说明巴林银行风险意识薄弱。 加坡分行，充分说明巴林银行风险意识薄弱。巴林银行设立新加坡分 在组织形式上也欠周详考虑， 行，在组织形式上也欠周详考虑，如果注册为全资子公司而不是分公 也就不会招致巴林银行全军覆没的后果。 司，也就不会招致巴林银行全军覆没的后果。 (2)新加坡国际金融交易所存在监管漏洞。 (2)新加坡国际金融交易所存在监管漏洞。巴林银行新加坡分行所持 新加坡国际金融交易所存在监管漏洞 的未平仓期货合约占整个市场未平仓合约总数的三分之一。 的未平仓期货合约占整个市场未平仓合约总数的三分之一。单一的经 纪行为占有如此大的市场比重，新加坡交易所也没有采取措施制止， 纪行为占有如此大洞。 明显存在监管漏洞。
17284640_普通人成为纳粹仅需5天
Hot Spot 热点纳粹——人类历史上最血腥耻辱的名词，由于他们所犯下的罪行过于骇人听闻，即使已经过去了多年，人类社会仍然时时警惕，以期有任何死灰复燃的苗头都会被及时扼杀。
然而纳粹真的已经成为过去，再也不会出现吗？一部德国三集剧告诉你惊人事实：一个普通人成为纳粹仅仅需要5天。
深受信任的老师成为纪律领袖这部剧名叫《浪潮》，又名《恶魔教室》，民主与精神独立是个艰难的过程。
大部分时间我们都在群体中忘记了自我的存在。
普通人成为纳粹仅需5天恶魔教室文 | 马洪雁 陈宁Netflix刚刚购入。
改编自德国导演丹尼斯·甘塞尔的同名电影。
虽然不论剧集还是电影都是德国演员出演，在德国拍摄，但实际这两部影视作品的蓝本都源自一件发生在美国的真实事件。
1967年4月，美国加州帕洛阿尔托市克柏莱高中的一名学生向他的历史老师罗恩·琼斯提出了一些问题：“为什么德国人民声称，屠杀犹太人他们毫不知情？为什么无论教师、农民、还是银行雇员都声称，他们不知道集中营里发生的惨烈悲剧？”罗恩·琼斯无法给出答案，他思考了几天，决定在他的班上再现纳粹主义，包括它的恐怖以及魅力。
罗恩·琼斯是一个颇具争议的人，他的一些教学方式比较激进，比如有一次，他把学生两人分成一组，其中一人一整天必须遮住眼睛，任何活动需要借助对方的帮助来完成，他想让学生们理解什么是信德国导演丹尼斯·甘塞尔2008年的电影《浪潮》剧照。
波浪。
”菲利浦·尼尔说，“这个手势被定为我们班级的问候礼。
”罗恩规定学生们需要用这个手势在学校和外面表示身份，即这场运动的一员。
罗恩将此命名为“第三浪”。
因为波浪总是以三波的形式前进，最后一浪，也就是第三浪的力量是最强大的。
这时还没有人意识到，这个名字和纳粹的“第三帝国”是如此的相似。
也没有人意识到这场运动有何不妥，“罗恩是我们信任的老师，人们都觉得这很有趣，是场逼真的模拟的游戏，就像以往那样”，一名参与者回忆称。
巴林银行简介及破产原因
一、The brief introduction of Barings Bank(1) Barings Bank is one of Britain's oldest bank, opened in London in 1762, Sir Francis founded the human Bahrain (法兰西斯·巴林爵士). Bahrain bank has engaged in international trade finance and wealth play an important role in the United Kingdom, Queen Elizabeth II has had one of its customers. Barings never been listed on the London Stock Exchange, the full ownership of the assets in the hands of senior management and charitable foundations. On February 26, 1995 collapse.巴林银行（Barings Bank），是英国历史最悠久的银行之一，于1762年在伦敦开业，创办人为法兰西斯·巴林爵士（Sir Francis Baring）。
巴林银行因从事国际贸易融资而致富，在英国担当一个重要的角色，英女皇伊利莎伯二世亦曾经为其客户之一。
巴林银行从来未在伦敦证券交易所上市，资产所有权全在高级管理层及慈善基金会的手上。
于1995年2月26日倒闭。
(2) Bahrain group includes four parts:(A) Bahrain Brothers, mainly engaged in corporate finance, banking and capital marketactivities.(B) Bahrain securities companies to engage in securities brokerage business objectives.(C) Bahrain Asset Management Ltd., mainly in asset management and hosting personalassets as the goal.(D) The Group has a 40% stake in US-based investment bank.巴林集团主要包括四个部分：(一)巴林兄弟公司，主要从事企业融资、银行业务及资本市场活动。
十分钟的悲剧
转账风波曝光后，德国社会各界大为震惊，舆 论哗然，普遍认为，这笔损失本不应该发生，因为 此前一天，有关雷曼兄弟公司破产的消息已经满天 飞，德国国家发展银行应该知道交易的巨大风险的 存在，并事先做好防范措施才对。销量最大的《图 片报》，在9月18日头版的标题中，指责德国国家 发展银行是迄今“德国最愚蠢的银行”。此事惊动 了德国财政部，财政部长佩尔·施泰因布吕克发誓， 一定要查个水落石出并严厉惩罚相关责任人。
首席执行官乌尔里奇·施罗德：我知道今 天要按照协议预先的约定转账，至于是否撤 销这笔巨额交易，应该让董事会开会讨论决 定。 董事长保卢斯：我们还没有得到风险评 估报告，无法及时做出正确的决策。 董事会秘书史里芬：我打电话给国际业 务部催要风险评估报告，可那里总是占线， 我想还是隔一会儿再打吧。
国际业务部经理克鲁克：星期五晚上准 备带上全家人去听音乐会，我得提前打电话 预订门票。 国际业务部副经理伊梅尔曼：忙于其他 事情，没有时间去关心雷曼兄弟公司的消 息。
人们不禁要问，短短10分钟里，德国国 家发展银行内部到底发生了什么事情，从而 导致如此愚蠢的低级错误?一家法律事务所受 财政部的委托，带着这个问题进驻银行进行 全面调查。
法律事务所的调查员先后询问பைடு நூலகம்银行各个部 门的数十名职员，几天后，他们向国会和财 政部递交了一份调查报告，调查报告并不复 杂深奥，只是一一记载了被询问人员在这10 分钟内忙了些什么。然则，答案就在这里面。 看看他们忙了些什么——
负责处理与雷曼兄弟公司业务的高级经理希 特霍芬：我让文员上网浏览新闻，一旦有雷 曼兄弟公司的消息就立即报告，现在我要去 休息室喝杯咖啡了。 文员施特鲁克：10:03，我在网上看到了雷 曼兄弟公司向法院申请破产保护的新闻，马 上就跑到希特霍芬的办公室，可是他不在， 我就写了张便条放在办公桌上，他回来后会 看到的。