最愚蠢的银行
十分钟的悲剧
2008年9月15日上午10点，拥有158年历史的美国第四大投资银行—雷曼兄弟公司向法院申请破产保护，消息转瞬间传遍地球的各个角落。
令人匪夷所思的是，在如此明朗的情况下，德国国家发展银行（KFW）10点10分，居然按照外汇掉期协议的交易，通过计算机自动付款系统，向雷曼兄弟公司即将冻结的银行账户转入了3亿欧元。毫无疑问，3亿欧元将是肉包子打狗有去无回。
转账风波曝光后，德国社会舆论哗然。销量最大的《图片报》在9月18日头版的标题中，指责德国国家发展银行是迄今“德国最愚蠢的银行”。
法律事务所的调查员先后询问了银行各个部门的数十名职员，几天后，他们向国会和财政部递交了一份调查报告。报告并不复杂深奥，只是记载了被询问人员在这十分钟内忙了些什么——
案例1：德国最愚蠢的银行
案例1 “德国最愚蠢的银行” 案例回顾 2008年9月15日上午10:00，拥有158年历史的美国第四大投资银行——雷曼兄弟公司向法院申请破产保护，消息转瞬间通过电视、广播和网络传遍地球的各个角落。令人匪夷所思的是，在如此明朗的情况下，10：10，德国国家发展银行居然按照外汇掉期协议，通过计算机自动付款系统，向雷曼兄弟公司即将冻结的银行账户转入了3亿欧元。毫无疑问，3亿欧元将有去无回。 转账风波曝光后，德国社会各界大为震惊，舆论哗然，普遍认为，这笔损失本不应该发生，因为此前一天，有关雷曼兄弟公司破产的消息已经满天飞，德国国家发展银行应该知道交易存在巨大的风险，并事先做好防范措施才对。德国销量最大的《图片报》，在9月18日头版的标题中，指责德国国家发展银行是迄今“德国最愚蠢的银行”。此事惊动了德国财政部，财政部长佩尔?施泰因布吕克发誓，一定要查个水落石出并严厉惩罚相关责任人。法律事务所的调查员先后询问了德国国家发展银行各个部门的数十名职员。几天后，调查员向国会和财政部递交了一份调查报告，调查报告并不复杂深奥，只是一一记载了被询问人员在这10min忙了些什么。然而，答案就在这里面。看看他们忙了些什么？ “德国最愚蠢的银行”调查结果 首席执行官乌尔里奇?施罗德：我知道今天要按照协议预先的约定转账，至于是否撤销这笔巨额交易，应该让董事会开会讨论决定。
董事长保卢斯：我们还没有得到风险评估报告，无法及时作出正确的决策。 董事会秘书史里芬：我打电话给国际业务部催要风险评估报告，可那里总是占线，我想还是隔一会儿再打吧。 国际业务部经理克鲁克：星期五晚上准备带上全家人去听音乐会，我得提前打电话预订门票。 国际业务部副经理伊梅尔曼：忙于其他事情，没有时间去关心雷曼兄弟公司的消息。 负责处理与雷曼兄弟公司业务的高级经理希特霍芬：我让文员上网浏览新闻，一旦有雷曼兄弟公司的消息就立即报告，现在我要去休息室喝杯咖啡了。 文员施特鲁克：10：03，我在网上看到了雷曼兄弟公司向法院申请破产保护的新闻，马上就跑到希特霍芬的办公室，可是他不在，我就写了张便条放在办公桌上，他回来后会看到的。 结算部经理德尔布吕克：今天是协议规定的交易日子，我没有接到停止交易的指令，那就按照原计划转账吧。 结算部自动付款系统操作员曼斯坦因：德尔布吕克让我执行转账操作，我什么也没问就做了。 信贷部经理莫德尔：我在走廊里碰到了施特鲁克，他告诉我雷曼兄弟公司的破产消息，但是我相信希特霍芬和其他职员的专业素养，一定不会犯低级错误，因此也没必要提醒他们。 公关部经理贝克：雷曼兄弟公司破产已发生，我想跟乌尔里奇?
银行老司机告诉你在银行工作是种怎样的体验
银行老司机告诉你在银行工作是种怎样的体验 其实对于没有进入过银行行业的毕业生来讲，银行确实比较陌生，因为我们先前对于银行的了解大都只是停留在柜台上。 最近几年，银行对于大学生的招聘越来越重视，招的人也越来越多。原因在于现在外资一开放，加上各家银行纷纷上市，对于员工的素质要求越来越高，各家的高层也开始发现之前的那些老员工确实在很大程度上不是很满足现在的需求。 作为一名银行员工，希望下面这些介绍能给各位正在求职的学弟学妹们一些帮助。 1. 首先是银行内部到底有多少职位? 一般首先是这样区分，有总行，分行，支行之分。总行，分行做的主要是行政类的，管 理类的职位，除去个别部门外，都不会具体做业务。 现在每家银行的总行，分行也都会每年招一些人。支行呢，是直接面向客户的，做一些 具体的工作，比如说结算工作，信贷工作，这些都是在支行做的。 像现在各家行招人，如果是总行招，一般就留在总行，但是可能会放到分行锻炼一阵子。 如果是分行招，那就是给各家支行招人，或者是在支行做几年业务后再上调到分行。到时报 道后，可能大部分都要被分配到各家支行。 这也是最终决定你的待遇的一次机会。因为各家支行的收入都不一下，同时会差很多。 在分行，部门有很多，比如像计财部，投资银行部，公司业务部，审批部，各种各样，可 能名称不同，但是具体就有这些，对了还有信息技术部这些。 在支行，主要有三种职位，一种是结算，一种就是客户经理，还有一种是综合科人员。 结算也分很多种，前台，后台。外汇。客户经理分成三种，一种是做个人贷款，房贷啊， 个人消费贷款，这个大家都懂具体做些什么，反正就是给个人放贷款。一般就是有人来申请， 然后你就准备材料啊，报批，就OK了。 第二种是现在很流行的做个人理财的，一般称为私人客户经理。主要做一些新发行基金 的销售，还有黄金啊，外汇产品啊，反正就是各种理财产品的推广。 最后一种就是最公客户经理。这个职位一般做的都是贷款，当然也有些客户经理专门管 存款也有。如果有公司需要贷款，那么就是开始写客户评级报告，写贷款申报书，准备材料， 报分行审批，然后放款这些事。综合科就不说了，就是个管家。 作为新分配过去的大学生，一般没有一个死的规定说是要做哪个岗位。一般都是根据各 个支行实际需求来分配。
十分钟的悲剧(董事长)
关于“十分钟的悲剧”的心得体会德国国家发展银行是一家有着百年历史的知名银行，当雷曼兄弟控股公司向法院申请破产保护的消息传遍世界各地时，德国国家发展银行居然在10分钟后按照外汇掉期交易的协议，向雷曼兄弟即将冻结的银行账户转入了有去无回的3亿欧元，该银行因此被称为“德国最愚蠢的银行”。一个不经意的疏忽造成巨额的损失和声名扫地的悲剧，不能不令我们每一个人反省，是什么引发了这场灾难。剖析其中的原因，高管人员风险意识淡薄是一个重要的因素。作为银行的高管，当公众危机事件发生以后，没有能够给予足够的重视，没有分析和关注危机事件可能带来的后果，更没有将这些重大信息向下有效的传导、妥善安排，整个团队缺乏审慎的风险意识，当危机来临时却视而不见。同时，团队成员的责任心不强，整个团队责任意识低下，为风险的发生打开了敞口。我们必须吸取其中的教训，XX市商业银行不仅要培养员工的风险意识和责任意识，更应该在高层提升这两种意识，要通过打造良好的企业文化，提升整个团队的责任心和凝聚力，正确处理风险控制与业务发展的关系，要在防范风险、稳健经营的前提下，大力推动业务的发展，也要在发展中严格审慎的控制风险。 我们常说，细节决定成败，一向以严谨著称的德国文化，
一家世界知名银行，内部程序、操作流程可谓严谨有序，但恰恰是在操作的细节上出现了一点点疏忽，从董事长到操作员，有规不依，有章不循，却以习惯代替制度，以经验代替事实，层层设防却形同虚设，处处设关却无人把关，最终导致了无法挽回的损失。 反思整个事件，在建设现代化银行的工作实践中，稳健经营是第一要务，我们必须严格按照国家金融法律法规和银监会的监管要求，时刻紧绷“风险防控”这根弦，把防控风险和审慎经营落到实处，贯穿于银行管理的每一个环节，精细化管理、细致化经营，才能够实现一个银行的健康发展和可持续发展。 当前，一些中小银行制度建设还不够完善，操作流程还相对粗放，在制度执行方面还存在着用习惯代替制度、用经验代替事实的现象，这种亚健康的症状必须引起我们的高度警惕。对于XX市商业银行来讲，加强制度建设迫在眉睫，我们要按照国家银监会和有关部门的风险控制指引和管理要求，以依法合规、审慎经营为原则，努力构建以风险防控为主线，以客户服务为核心，覆盖全面、科学严谨的制度体系，要把制度建设作为一项长效机制，明确制度建设的责任区和责任人，对于因为没有及时完善制度，造成操作无章可循的，要追究相关人员的责任。我们要通过制度建设消除制度盲区和风险防控的短板，杜绝无章可循的局面，要确保各
德国全能银行制度及其对我国的启示
2007年第2期税务与经济No12M ar115,2007 (总第151期)Taxati o n and E cono m y(SerialN o1151)经济纵横 德国全能银行制度及其对我国的启示 戴群中 (吉林大学经济学院,吉林长春130012) [摘要]德国全能银行制度具有业务领域充分多元化、通过股权投资形成业务网络、广泛的集团外部相互持股以及全能银行是证券市场的主体等特点。德国全能银行的优势主要体现在经济范围优势、资金优势、成本优势、网络优势以及抗风险优势等方面;其潜在风险因素包括道德风险、投机风险以及传导风险。德国金融监管制度是德国全能银行制度得以顺利实行的根本保障。我国银行业实行全能银行制具有必要性和可行性,发展全能银行是我国商业银行的必然选择。 [关键词]德国;全能银行;监管;启示 [中图分类号]F83012[文献标识码]A[文章编号]1004-9339(2007)02-0029-05 上个世纪60年代以来,德国经济从二战后的一片废墟中迅速崛起,一举成为欧洲最大、世界第三的经济强国,被经济学家誉为/经济奇迹0。[1]德国经济取得的成就与其独树一帜的全能银行型金融制度密切相关。银行业采用混业经营模式是当今世界金融业发展的大趋势,德国银行是混业经营模式最成功的典型例证。伴随着我国加入WTO,我国银行业的改革正在不断深化,混业经营将是我国商业银行经营模式的必然选择。因此,深入研究德国全能银行制度对我国银行体制改革无疑具有重要的现实意义。 一、德国全能银行制度的特点及优势 (一)德国全能银行制度的特点 1.德国的商业银行原则上可以经营所有业务,可以从事/全能0的金融活动,业务领域充分多元化。从业务范围看,全能银行自身可以涉足金融领域的任何业务,不仅包括传统商业银行的存、贷、汇业务和投资银行业务的债券、股票发行以及各类证券、外汇、贵金属交易、项目融资等业务,而且可以进行保险、抵押、证券经纪、基金等资产管理、咨询以及电子金融服务等所有金融业务。从业务审批上看,德国银行申请得到的业务许可证上所标明的业务范围包括上述所有内容。 2.通过股权投资形成业务网络。从德国全能银行的治理结构来看,较为普遍的是,除了在境内设立不具有独立法人资格的分行和代表处外,全能银行集团通过股权投资的方式,普遍建立具有独立法人地位的全资或控股的专业性金融机构。这些专业性金融机构在传统的双重银行体制下被认为是非银行金融机构。通过全能银行集团内部的交叉持股,全能银行的业务范围成为一个具有内在联系性的网络体系。 3.广泛的集团外部相互持股。主要表现在两方面:(1)全能银行和自身股东相互持股。(2)全能银行能够直接或间接地持有非银行部门的债务类有价证券和股本类有价证券,并作为股东代理机构,参加非银行部门公司的股东大会,行使股东权利。 4.德国的全能银行是证券市场的主体,不仅提供全套服务,而且是一级市场最大的买主。此外,全能银行在二级市场上从事代理证券买卖和自营业务。 [收稿日期]2006-11-28 [作者简介]戴群中(1969-),男,吉林长春人,吉林大学经济学院世界经济专业在读博士生。
德国储蓄银行的微贷技术
德国储蓄银行的微贷技术 微贷技术的应用可以有效降低银行的风险，促进微贷业务的发展。但微贷技术的引进和使用需要实现本土化才能更好发挥作用，本土化的条件是与当地金融需求、银行经营目标和机构设置相一致。 关键词：微贷技术，本土化，金融需求 一、引言 微贷不同于一般的小额贷款和小企业贷款，它是额度微小的贷款，主要面向社会弱势群体，大致相当于不够规范、相对低端的小企业、个体经营户和农户贷款。此类贷款具有成本高、风险大的特点，开展起来较为困难，因此微贷技术应运而生。从定义上讲，微贷技术就是破解微贷业务短板性制约的技术。目前世界上最为成功和流行的微贷技术源于德国储蓄银行。中国目前微贷业务开展缓慢的原因之一就是技术研发和推广不足，如何能够引进国外的先进技术并实现本土化是当前研究的一个重点。潍坊银行和德国储蓄银行的合作能够给我们带来一些启示。 二、潍坊银行实现微贷技术本土化的发展过程 （一）背景 潍坊市地处东部沿海开放地区，经济发展较快，先富起来的人群集中，个体、私营经济发达，全市注册个体工商户18万户，私营企业3.6万个。同时，潍坊市的农业发达，农业致富带头人层出不穷，农业产业化道路方兴未艾。但农村的金融市场体系尚不健全，正规金融支持不足，银行一般不愿向经营规模小、缺乏信息透明度、抵押品不足的农村中小企业和农户提供信贷服务。然而，农村多元化的生产力发展水平决定了农村金融的多层次性，农村经济的发展为商业性金融提供了广阔的空间，微小客户的市场潜力巨大，微贷业务市场前景广阔，且无同质化竞争、银行定价能力强，具备发展成为银行一个重要战略业务模块和利润增长点的条件。 （二）潍坊银行引进微贷技术的情况 近年来，随着金融机构不断进入，潍坊市信贷市场的竞争也越来越激烈。由于大中型企业申请贷款的议价能力强，在同业竞争愈演愈烈的背景下，银行一般都执行基准利率甚至下浮，因此，银行息差收入空间被迫不断缩小，不得不开辟新的利润增长点。潍坊银行作为潍坊市唯一一家具有独立法人资格的地方性股份制商业银行，如何有效利用自身的优势，避免与国有大型商业银行和全国性股份制银行的同质化竞争，一直是其高管层思索的问题。最终，潍坊银行确定了横向扩张、纵向发展的总体思路。其中，纵向发展就是要对本地市场实行精耕细作，与其他金融机构实行错位竞争。 在纵向发展思路引导下，潍坊银行敏锐地感觉到微贷市场大有可为，认为微贷市场的无竞争状态和较高的市场化利率可以带来一个新的利润增长点。但是微贷市场的客户群经营水平低、财务不健全，如何消除信息不对称，从中找出优质客户并控制风险是一个难点。潍坊银行在这方面的操作经验较少，业务开展较慢。为了推动微贷业务的快速发展，经过仔细考察研究，潍坊银行把目光瞄准了德国储蓄银行的微贷技术。德国储蓄银行集团是德国最为成功的银行部门，拥有大约5000万的客户，致力于为本地区居民经营提供资金和服务，对当地经济的发展起到激励和促进作用。该集团通过提供创新的金融服务在竞争激烈的德国金融市场立足。德国储蓄银行的主要成功经验是：遍布全国的分支网点提供了无可比拟的亲临客户服务；客户大多是当地居民和小微企业；深刻地理解客户的需求；地区化运作模式，把股东的利益融入了健康的区域经济之中；本地的储蓄通过贷款将重新投资于本地区。从德国储蓄银行的经验看，中小企业一直是一个重要的客户群，50%的利润是在服务中小企业时获得
中国各大银行对比教你办张好
中国各大银行信用卡对比，教你办哪张好各大银行信用对比 办信用卡前一定要向银行打听清楚是否未激活也收年费，最好查看银行是否有这方面的条文规定。这可以作为纠纷发生时争取自身利益的有力证据。没有信用卡使用需求的人先别办卡，以免陷入年费纠纷。如果手头的卡确实用不着，而且快到缴年费期限的话，为了保险起见最好还是及时去银行注销。 未激活的信用卡并不代表可以束之高阁，高枕无忧。银行在宣传信用卡时，往往以“免年费”作为吸引客户的噱头。但其实年费是个“钱老虎”。目前，大部分银行一般标准信用卡普卡年费约在100元左右，金卡年费在200-300元之间。大多银行的普卡及金卡开通时都能免首年年费，之后可以通过刷卡满足一定的次数或金额来实现减免次年年费。其中，建行及光大要求较低，刷3次即免次年年费;民生和深发展标准相对较高，前者要刷8次，后者在2009年4月调至刷18次。其他银行普遍在刷5-6次。但白金信用卡或一些特殊信用卡年费难以减免，其中白金信用卡年费普遍在2000元以上。像招行(600036,股吧)无限信用卡主卡年费10000元，白金信用卡主卡年费3600元，而商务卡、Visa Mini 信用卡、MSN 珍藏版迷你信用卡、Vogue 钛金信用卡不予减免年费。 部分银行账单分期手续费并不是一次性收取，而是分期交纳。 未激活的信用卡并不代表可以束之高阁，高枕无忧。某些类型的信用卡即使不激活，也需要交纳一定的工本费，例如，招行 Hello Kitty 粉丝系列整套共有4张，如果你曾经申请过一张但没有激活，当你申请第2张时，也会给你发出一张金额为50元的账单。 信用卡分期付款免息并不意味着不收费，一般要支付一笔不少的手续费。 信用卡的一大便利之处，就是可以分期付款。免息并不意味着不收费，一般要支付一笔不少的手续费。这一点银行在宣传时很少提及。分期付款有3种方式，一种是在银行提供的产品目录中选购，享受分期付款。这种方式已经预先制定了付款的期数和每期应付金额，交易费用相对较低。第二种是在银行特约商户消费后分期付款，需要支付手续费，但手续费相对较为优惠。第三种是账单分期，这一方式手续费相对较高，且有最低消费额的规定，各家银行申请账单分期的最低消费额基本上在500-1500元之间。 如果手头的卡确实用不着，为了保险起见最好还是及时去银行注销 例如，招行信用卡的持有人在其特约商户苏宁电器(002024,股吧)消费金额达到1500-5万元时，若申请分期付款，分12期费率为4.5%。而若申请账单分期，规定申请金额不能超过当期账单新增刷卡消费总额的90%，同样分12期，手续费率则达到7.2%。以前文李小姐为例，新增刷卡金额为10014元的账单，若以90%的金额申请分期12期，手续费近650元。 农业银行对个人信用卡业务不重视。
世界上最愚蠢的银行
世界上最愚蠢的银行 德国人一向以严谨细致的作风著称于世，但却在2008年创造出了“世界上最愚蠢的银行”！ 2008年9月15日上午10点，美国雷曼兄弟公司向法院申请破产保护，消息瞬间传遍全球。令人匪夷所思的是，德国国家发展银行居然在10分钟后，按照外汇掉期协议，通过自动付款系统，向雷曼兄弟公司即将冻结的银行账户转入了3亿欧元。毫无疑问，这笔款项有去无回。 转账风波曝光后，德国社会大为震惊，舆论哗然。普遍认为：这笔损失不该发生，因为此前雷曼兄弟公司破产的消息已经满天飞，德国国家发展银行事前应该做好防范措施才对。德国销量最大的报纸指责为“最愚蠢的银行”。财政部长发誓：一定要查个水落石出，严惩责任人。 短短10分钟里，德国国家发展银行内部到底发生了什么事情，导致出现发生如此愚蠢低级的错误？一家法律事务所受财政部的委托，进行了全面调查。几天后他们向国会和财政部递交了调查报告，记录了相关人员在这10分钟里忙了些什么。答案就在这里面： 一、首席执行官：我知道今天要按照协议约定转账，至于是否撤销这笔巨额交易，应该让董事会开会讨论决定。 二、董事长：我们还没有得到风险评估报告，无法及时做出正确的决定。 三、董事会秘书：我打电话给国际业务部催要风险评估报告，可那里总是占线，我想还是隔一会再打吧。 四、国际业务部经理：周五晚上准备带全家人去听音乐会，我得打电话提前预订门票。 五、国际业务部副经理：忙于其他事情，没有时间去关心雷曼兄弟公司的消息。
六、负责处理与雷曼兄弟公司业务的高级经理：我让文员上网浏览新闻，一旦有雷曼兄弟公司的消息就立即向我报告，当时我正要去休息室喝杯咖啡。 七、文员：10：03我在网上看到了雷曼兄弟公司向法院申请破产保护的新闻，马上就跑到高级经理的办公室，可是他不在，我就写了张便条放在办公桌上，我想他回来后会看到的。 八、结算部经理：今天是协议规定的交易日子，我没有接到停止交易的指令，那就按照原计划转账吧。 九、结算部自动付款系统操作员：结算部经理让我执行转账操作，我什么也没问就做了。 十、信贷部经理：我在走廊里碰到了文员，他告诉我雷曼兄弟公司破产的消息，但我相信负责处理与雷曼兄弟公司业务的高级经理和其他职员的专业素养，一定不会犯低级的错误，，因此也没有没有必要提醒他们。 十一、公关部经理：雷曼兄弟公司破产是板上钉钉的事情，我想跟首席执行官谈谈这件事情，但上午我要会见几个外国客人，想下午再找也不迟，反正不差这几个小时。 德国经济评论家哈恩说：在这家银行，上到董事长，下到操作员，没有一个人是愚蠢的，可悲的是几乎在同一时间，每个人都开了点小差，结果加在一起就创造出了“德国最愚蠢的银行”。
十分钟的悲剧(银行监事长)
关于“十分钟的悲剧”的心得体会 德国国家发展银行在短短的10分钟内、以3亿欧元的悲剧，创造出了“德国最愚蠢的银行”，事件中的每一个人，都让我们有一种似曾相识的感觉，对照每一个当事人，他们就像在我们身边，甚至于说他们就像是我们自己，我们也许没有造成如此严重的后果，没有被作为让大众反省剖析的反面教材，但我们实在应该为自己的侥幸感到后怕和惭愧，更应该去深入的反思：如何在金融创新日益活跃、市场竞争不断加剧的背景下，在我们打造流程银行、品牌银行的实践中筑牢银行内部控制的风险防线。 内部控制是银行的生命线，但内部控制不仅是流程设计和岗位设置。这一事件中，我们不能说德国国家发展银行的业务流程和岗位设置不够严谨、不够审慎，正如媒体评论时所说，只要当中有一个人认真负责一点，那么这场悲剧就不会发生。事件中的当事人正因为没有“负责一点”，竟然让如此巨大的风险交易，从上帝的指缝间通过了层层防线。 在我们的工作实践中普遍存在只要按岗位职责办事，就是履职尽责的认识，这种认识必将遗祸于银行的内部控制和持续经营。银行经营风险的特殊性要求我们必须有更高层次
的责任心和使命感，按职责和流程办事只是岗位设置的最低要求。银行的日常工作中，不论是规范化管理还是流程再造，都会存在一定的缺陷和接口缝隙，这就需要我们必须有更高层次的责任心和对潜在风险的高度敏感性，要有对大局负责的使命感，主动负责，敢于质疑，敢于对影响企业经营的重大风险说“不”，这才是真正的履职尽责、爱岗敬业。作为一家地方银行，XX市商业银行在内控建设方面要做的工作还很多，我们既要根据国家法律法规进一步加强内控制度建设，完善内控体系，强化内控管理和内控的科学性、有效性；更要加强对全员内控意识的培训，增强全员的责任意识、风险意识和主人翁意识，让每一个人充分理解履职尽责、爱岗敬业的涵义，树立主动负责、勇于负责的使命感和责任心。 之所以酿成十分钟的悲剧，除了操作人员责任心因素以外，还有一个重要的原因就是银行内部信息沟通和传递环节不畅，导致内控失效。3亿欧元转账操作是否执行，取决于雷曼兄弟公司是否要申请破产，而如此重要的信息，在德国国家发展银行内部却未能有效加以传递。反思这个案例，作为银行的管理层，建立信息与沟通机制是银行内控机器有效运行的前提。在内控建设方面，XX商行要充分吸取德国国家发展银行的教训，重视信息沟通机制在内控建设方面的作用。我们要建立明确的信息收集机制、严密信息传递流程、及时的信息反馈机制，一是要确保信息取得的渠道畅通、媒
德国谚语_经典语录
德国谚语 德国谚语 1、爱情能化陋室为宫殿 2、真理常常藏在事物的深底 3、世无老而不学之理 4、一个人的价值并不在于他的外表 5、骄傲的朋友是愚蠢和贫困 6、人类有一个暴君，那就是愚昧 7、一两重的真诚等于一吨重的聪明 8、不会干活怪工具 9、钱包空空如也比脑袋空空如也好 10、一到傍晚，懒惰的人就忙碌起来 11、高尚的人重视荣誉胜过生命 12、德是烧身硝焰，色为割肉钢刀 13、青年人相信许多假东西，老年人怀疑许多真东西 14、当心！不要使你的脑子作了他人的跑马场 15、在一切与天俱来的天然赠品中，时间最为宝贵 16、不轻视微小的敌人，不害怕狂暴的 17、天才所要求的最先和最后的东西都是对真理的热爱 18、一靴不乱万足 19、严谨慎重，智慧之母
20、人贵有一技之长 21、手艺是黄金的园地 22、事情总有水落石出的时候 23、愚昧无知是一个恶魔 24、每只蜜蜂各有自己的刺 25、种其因者须食其果 26、倘若我停着不动，我便“生锈” 27、真理经得起经验的考验 28、正直才能持久 29、说大话者，决不会是大实行家 30、真正持续的爱情必须有尊敬才能成立 31、自暴自弃是一条吸取心灵的新鲜血液并在其中注入厌世和绝望的毒液的毒蛇 32、雄鹰必须比鸟飞得高，因为它的猎物就是鸟 33、一直到最后的一瞬间，我们都是以自己为对象扮演喜剧 34、谎言不能持久 35、有礼貌的人，能走遍天下 36、事情的成败以结果为断，中间的波折不足为论 37、伸张正义，胜于责骂邪恶 38、真理像光一样，它很难谦逊 39、懒惰与贪欲，为刎颈之交 40、礼貌是聪明的事，无礼是愚蠢的的
41、要想上梯子必须从底下爬起 42、每一种小动物均自有其乐趣 43、不要埋首于远昔的过去，把握现在吧 44、美德像奇丽的宝石一样，如果镶嵌得淡雅，就显得更有风姿 45、有两种和平的强大力量，那就是法律和礼貌 46、忠诚的胸怀是爱情的安全的港口 47、在真理面前，任何以权威自居的人，必将在戏笑声中垮台 48、母爱最高尚。经典语录https://www.360docs.net/doc/5e5076083.html, 49、自私自利的人不会爱别人，但也决不会爱自己 50、生命的意义在于设身处地替人着想，忧他人之忧，乐他人之乐 51、真理好比燧石，受到的敲打越厉害，发射的光辉就越灿烂 52、人如果要得自由，便不可以有上帝 53、忘掉今天的人将被明天忘掉 54、财富往往是自己的陷阱 55、家园世界的乐园 56、叫得多的鸡，下的蛋少 57、牙齿常咬舌头，但它们仍然是好朋友 58、如果是玫瑰花，它总是会开的 59、真理可以被镇压，但扼杀牠却不可能 60、只要顺河走，就能够发现大海 61、假如让人骑到你的肩上，他很快就会爬上你的头
德国银行破产相关规定对我国的启示
龙源期刊网 https://www.360docs.net/doc/5e5076083.html, 德国银行破产相关规定对我国的启示 作者：余雪扬 来源：《时代金融》2016年第26期 【摘要】当前我国关于银行破产的规定较为薄弱。德国银行业与我国银行业具有一定的相似性，且其银行破产也是以普通破产法为一般适用，立法模式与我国接近。通过简要探析德国银行破产相关规定，对完善我国银行破产制度提出尽快完善相关法律法规，加大监管部门在银行破产中的话语权，重视破产预防、降低银行破产概率等建议。 【关键词】银行破产存款保险破产预防 2015年5月1日我国《存款保险条例》实施，标志着我国已经正式建立起存款保险制度，由此政府对居民储蓄存款的隐性担保显性化，也意味着银行机构的破产等市场退出将成为金融体系的正常新陈代谢。但是我国在银行破产方面的法律规定等较为薄弱，迫切需要完善和加强。世界各国对银行破产的规制主要有三种模式是：一种类型是适用于一般的企业破产法，如英国，但是2008年金融危机后英国开始制定专门适用于银行破产的法律制度；一种类型是适用于单独的银行破产法律制度，如美国；一种类型是主要以普通破产法为一般适用，同时对银行破产作出特别规定，如德国。我国银行业与德国银行业具有一定的相似性，如银行业比较集中等。在立法现状方面，我国银行破产适用于一般企业破产法，与上述三种模式中的德国情况较为接近。本文通过对德国银行破产相关规定的简要分析与探究，以期对我国完善银行破产相关规定有所启示。 一、德国关于银行破产的相关规定 德国银行破产主要适用德国破产法一般程序，但由于银行属于特殊企业，涉及面广影响大，德国联邦金融监管局（简称BaFin）为维护债权人、破产银行资产保全的考虑，对银行破产的启动程序、破产申请做出了具体规定。 （一）破产前的相关准备工作 1.破产发生前债权人受托人的任命。破产起始阶段，破产法庭应指派一到两名由BaFin提名的自然人作为债权人的受托人。为确保破产管理人和债权人受托人之间的合作，必要情况下，破产法庭可不采纳BaFin的提名。破产法庭应向债权人受托人出具委任证书，并要求其在任期完结后归还。 2.紧急情况下破产前债权人受托人的任命。在出现下列情况时，机构所在地的破产法庭应指派一到两名自然人作为债权人的受托人，BaFin应在咨询受托人后提交请求，以确保资产妥善管理：若BaFin临时禁止机构收付交易；临时停业；临时禁止接收非履行债务类支付，除非
德国最愚蠢的银行引发的思考
企业内部控制制度设计 -----“德国最愚蠢的银行”引发企业内控思考“德国最愚蠢的银行”引发企业内控思考
案例简述及分析 2008年9月15日上午十点整，雷曼兄弟公司向法院申请破产保护，消息瞬间通过电视、广播和网络传遍地球的各个角落。令人匪夷所思的是，十分钟后德国国家发展银行居然按照外汇掉期协议的交易，通过计算机自动付款系统，向雷曼兄弟公司转入了3亿欧元。毫无疑问，3亿欧元将是“肉包子打狗——有去无回”。与该事件相关的人员有十多位，上到董事长，下到操作员，他们都是企业经过严格筛选的精兵强将，可悲的是，几乎在同一时间，每个人都开了点小差，加在一起就创造出了“德国最愚蠢的银行”。在该事件中，假如制度设计合理、即使每个人都开了小差，钱也出不去。倘若每个人都是灵活机动的人，即使制度再不合理，钱也出不去。对于如此硕大的企业靠人们的机动灵活，虽然能避开3亿欧元事件，但总有一天会发生比3欧亿元更愚蠢的事情。如果企业有风险预警等内控机制或许该事件就不会发生了，归根究底还是制度有缺陷呀！ 企业内控五要素的建立及运用 COSO由控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通、监督五要素构成，coso 是一个较为理想的内部框架，通过理解和贯彻该框架要求，梳理管理流程、规范管理，对实现提升整体管理水平，继而实现增强企业的竞争实力，提高企业的经济效益，实现公司利益最大化的目标有重要意义。 1、完善企业的控制环境 (1)坚持诚信和树立道德价值观。无论是企业最高管理层还是其它成员都应当做保持诚信行为和拥有道德底线。例如：不盲目追求不切实际的目标，以致形成不必要的压力。企业制定收入指标应符合企业实际情况结合当年行业环境制定指标，好高骛远或大跃进，反而激发销售造假行为。 (2)完善人才管理机制。制定正式或非正式的职务说明书，逐项分析并规定各工作岗位所须具备的知识和技能。制定恰当的员工工作标准和道德标准，将该标准作为考核员工的依据，使员工清楚自己的晋升渠道，以此激励员工更加努力地为企业服务。 (3)设立符合条件的董事会和审计委员会。组成这两个机构须考虑的因索主要包括：成员的经验；相对于管理层的独立性；外部董事的比例；其成员参与管理的程度；所采取措施的适宜性；对管理层提出问题的深度和广度等。 (4)建立合理的组织结构。企业应该根据企业自身的经营思想、经营特点、经营
银行工作实用心理学
职场实用心理学 一、出丑效应——犯点错也能提升好感度 什么？出丑也有心理学一说？是的！根据一项实验：让参与测试的人听几个人的回答问题的录音。其中有些录音收录了打翻咖啡杯的声音。当被试者被要求给录音中的几个人打分时，打翻咖啡的那一组获得了更高的好感度。 出错会带来吸引力，这就是「出丑效应」：全然无缺点的人不如那些偶尔犯点小错的人讨人喜欢。弄糟一些事反而能拉近和别人的距离，让别人觉得你接地气。相反，完美无缺则产生距离感，无懈可击也是乏味的。最终获成功的总是那些有点小缺点的人。 “出丑效应”很好地告诉了我们，出错很正常。偶尔犯点错误不仅能够得到原谅，而且还能带来好处。只要不是事关重大，或者是那种让名誉受损的讨人厌的错误，出个丑没什么不好的，不就是小小失态嘛！ 二、皮格马利翁效应——期望越高，收获越大 这个心理学现象的关键在于预言有其自证性：你相信自己是怎样的人，你最终就会成为那样的人。这个心理学现象与心理暗示的功能有如出一辙的功效，即一个人对另一个人的期望最终会自我应验。 合理运用“皮格马利翁效应”，既有利于个人发展，也有利于个人领导力的建设。对个人来说，你可以通过设立更高的目标、更难的任务来挑战自我，更积极地努力地战胜困难。而作为领导者，如果你对你的团队期待更高，你的团队也会回报你更好的成绩。 3、 选择的困局——越多选择，越难满足 你有没有所谓的选择困难症呢？有一个有名的果酱实验是在一家美食家食品专卖店里摆了一些高品质的果酱和品尝小样。在其中的一次测试中，实验人员提供了 6 种不同的品种，而在另一次测试中，他们提供了 24 种。研究结果表明，在果酱种类较少的测试中，最终有 30% 的人购买了一瓶果酱。而在果酱选择范围更大的测试中，只有 3% 的顾客买了商品。尤其可见为了权衡众多选择，人要付出额外努力，压力就变
德国是典型的银行主导型国家
德国是典型的银行主导型国家，其银行在金融体系中处于核心位置，而金融市场很不发达。由2001年的统计数据发现，股票市场总市值只占GDP的24％，而银行资产占到GDP的152％。 德国的 商业银行是全能银行的代表。德意志银行、德累斯顿银行和德国商业银行是德国最大的三家银行。这三家银行为企业提供短期、长期贷款，证券承销、财务咨询等全方位金融服务；为个人提供储蓄工具、消费信贷、保险产品、证券买卖等一系列产品与服务。三家银行中，德意志银行集团拥有自己的保险公司，另外两家也都与保险公司结成战略联盟。 此外，德国还有一些特殊目的银行，比如说储蓄银行、信用合作银行等。储蓄银行为收入低的人提供储蓄工具和信用服务，其资金被用于提供抵押贷款、资助本地或区域性投资活动。只有市或辖区等地方政府才能创立储蓄银行，并为创立的储蓄银行提供担保。储蓄银行体系在德国也是很大的，中央储蓄银行处于最上层，中间是中央储蓄银行所属的12家地区性银行，最下层是12家地区性银行所属的700家当地储蓄银行。信用合作银行是由存款者所有的互助组织，其成立初衷是为急需资金的工商企业提供帮助。信用合作银行体系也由三个层次构成：1家中央银行、3家地区性银行和若干家当地银行。 在世界各国的公司治理结构中，德国的公司治理是比较有特色的，它们大多数不是以股东财富最大化为经营目标。公司董事会中有工会的代表，也就是说广大职工可以在公司的重大决策中起到重要的作用。这一点在金融类企业中也得到很好的体现。比如说，占银行资产总额36％的储蓄银行就是为民众服务，而不是追求利润最大化。信用合作银行也如此。虽然世界其他国家也有类似的政策型金融机构，但其公司组织形式与德国是完全不同的。 德国的全能银行制度得益于对银行较少的监管。银行不必建立附属公司，甚至不必设置防火墙就可以直接承销证券。银行可以不受限制的代理保险业务，但要想经营保险业务就必须通过自己的附属公司，并受到保险监督局的监管。只要投资于房地产和股票的帐面价值不超过银行的负债，监管机构对其没有限制，但银行附属公司的不动产投资不受该限制的影响。另外，银行可以对非金融企业进行股权投资，非金融机构也可以持有银行股份。可见，德国金融业的经营是相当自由的。 德国工人的养老金由社会保障体系提供，国家养老金与工作年限内的平均收入挂钩，二者的替代率较高。个人养老金体系在德国是广泛存在的，个人养老金计划有一个统一的缴费率，并常常是确定收益型的。在公司层次上课税是德国养老基金的特色。由于养老金帐面上的储备可以享受特殊优惠，并且企业可以在免税的情况下自由运用这部分积累起来的资金，因而企业几乎将所有的资金都表现为养老金帐户下储备。为保证职工养老金的发放，养老金储备的投资所得得到养老金担保协会的担保。德国养老金在家庭总资产中的比例是比较小的
最愚蠢的银行
最愚蠢的银行 2008年9月5日上午10点，拥有158年历史的美国第四大投资银行——雷曼兄弟公司向法院申请破产保护，消息瞬间传遍地球的各个角落。而令人惊诧的是，10分钟后德国国家发展银行居然通过自动付款系统，向雷曼兄弟公司即将冻结的隐患账户转入了3亿欧元，毫无疑问，这将是肉包子打狗有去无回。 转账风波曝光后，德国社会舆论哗然，纷纷指责德国国家发展银行是迄今“最愚蠢的银行”。法律事务所的调查员随后进行了调查，结果发现，从宣布破产到自动划款这10分钟时间里，与此相关的每个工作人员“都有责任”—— 首席执行官乌尔里奇.施罗德说：“这笔巨额交易是事先约定好的，但是否要撤销，应该有董事会决定。” 董事长保卢斯说：“我们当时还没有得到风险评估报告，因此无法及时做出正确的决策。” 董事会秘书史里芬说：“我曾向国际业务部催要风险评估报告，可电话总是占线，我想等会儿再打。” 国际业务部经理克鲁克说：“星期五晚上准备带上全家人去听音乐会，因此刚过10点的时候，我一直打电话预定门票。“ 负责处理与雷曼兄弟公司业务的高级经理希特霍芬说：“我让文员上网浏览新闻，一旦有雷曼兄弟公司的消息就立即报告。布置完任务之后，我去休息室喝了杯咖啡。” 文员施特鲁克说：“10时03分，看到雷曼兄弟公司申请破产保护的新闻后，我马上就跑到希特霍芬的办公室，可他喝咖啡去了。我给他留了张便条，他回来后自然会看到。” 结算部经理德尔布吕克说：“我一直没有接到停止交易的指令，那就按照原计划转账吧！”
结算部是自动付款系统操作员曼斯坦因说：“虽然我知道雷曼已经破产，但让我执行转账操作，我就什么也没再问。” 信贷部经理莫德尔说：“我从施特鲁克那里知道了这个消息。但是我相信其他职员的专业素养，一定不会犯低级错误，因此我就没再多嘴。” 德国经济评论家哈恩说：“上到董事长，下到操作员，没有一个人是愚蠢的。可悲的是，几乎在同一时间，每个人开了点小差，加在一起就创造出了，德国最愚蠢的银行。”实际上，只有当中有一个人认真负责一点，这场悲剧就不会发生。演绎一场悲剧，短短10分钟就已足够。
银行监管的海外经验概述与借鉴(一)
银行监管的海外经验概述与借鉴(一) 考察发达国家金融监管的改革措施和巴塞尔委员会的文件体系，不难发现它们之间对银行监管存在着某些共性。这既是金融一体化、金融自由化时代背景下金融竞争加强和金融风险泛化在金融监管体制上的反映，也是金融监管当局适应这一新时代变化、监管理念调整、监管原则强化和监管手段完善的真实写照。 引子 进入21世纪的中国银行业监管，任务艰巨。随着中国2001年12月成为WTO成员，按照银行领域的开放承诺，5年之内要逐步取消对外资金融机构在地域、客户等方面的限制，允许其全面进入中国市场，这将使银行监管者面临空前广泛而又情况各异的国内国外被监管主体。尽管现行立法中仍然存在分业经营的金融管制，但自从20世纪90年代西方发达国家陆续进行金融改革以来，世界范围内混业经营的趋势日益明显，而国内银行、证券、保险和信托等的合作则日益紧密，金融创新层出不穷，代表金融超市组织形式的金融集团也初见端倪，这将使银行监管者面临错综复杂而又变化无穷的监管业务。2003年4月29日银监会的正式挂牌成立，意味着中国人民银行货币政策制定与执行职能和金融监管职能的历史性分拆。如何保证金融监管的有效性，并协调与独立执行货币政策职能的央行的关系，将不仅是银监会组织结构变化的问题，更是一场有关监管理念、制度、技术和模式等方面的实质性革新。银行过高的不良资产比例是长期困扰中国金融业的问题，如何在未来有限的时间内加大监管力度，促使银行降低不良贷款比例，减少新增贷款的风险，将是银监会新时期推进银行深化改革的工作重点。2002年中国银行纽约分行事件的发生，引发了人们对中国的银行内控机制和海外银行监管制度的思考，如何加强与所在国银行监管当局的合作，借鉴国际银行监管的经验，也是一个不容忽视的问题。 2003年6月初，银监会开始筹建国际咨询委员会，并公布了相应的章程，决定通过聘请国际知名银行监管人士和相关人士，了解国际银行业和银行监管领域发展趋势，借鉴国际经验，为中国银行业和银行监管体系的建设和发展提供建议，并扩大银监会的影响，加强其与国际监管组织和各国银行监管当局的合作，以适应上述时代背景下银行监管的新需求。为此，本文拟通过分析德国、英国、日本、美国这些金融发达国家的银行监管做法和巴塞尔委员会关于银行监管的最新进展，归纳银行监管的共性与发展趋势，为我国的银行监管提供有益的借鉴。 德国的银行监管 在德国，银行是一个宽泛的概念，包括了商业银行、储蓄银行、信用合作社、专业银行等所有从事金融业务的机构（租赁和代理融通机构除外）。与许多国家银行走过的道路不同，德国的银行从一开始就是全能型的银行，可以直接开展信贷、证券、保险、信托保管、投资、金融咨询等综合性的业务，而无须通过设立子公司或分支机构的形式来进行，是一种典型的内部混业经营，但银行不得经营法律规定范围以外的业务。德国银行业的监管特色，体现在两个有权主体对监管事务的分工与协调上，这是一种单层多头式的综合监管模式。按照1961年《银行法》的规定，德国成立了银行监管局（隶属联邦财政部），并于2002年5月1日起更名为金融监管局，授权其监管所有的金融机构，以保证银行资产的安全、银行业务的经营和国民经济的良好运行。而按照1957年的《德意志联邦银行法》，德国组建了统一的中央银行——德意志联邦银行，作为“发行的银行”、“银行的银行”和“政府的银行”，起着制定和执行货币政策、提供和维护支付清算系统以及管理外汇储备等作用。在这一部历经7次修改（最新的一次为2002年3月28日）的央行法中，德意志联邦银行的职责范围并未直接涉及银行监管。不过，因央行通过公开市场操作等货币政策工具、提供清算系统而与银行存在着密切的联系，再加上其密布全国的分支机构，反而比金融监管局更接近金融市场。因而，《银行法》尽管授权金融监管局银行监管职能，但同时也明确指出，银行监管的组织体系是金融监
互联网背景下的银行业务创新课后测试
互联网背景下的银行业务创新课后测试 测试成绩：70.0分。恭喜您顺利通过考试！ 单选题 1. 以下哪家银行号称“朋友圈里的银行”（）× A 浙江网商银行 B 微众银行 C 华瑞银行 D 兴业银行 正确答案： C 多选题 2. 互联网金融的主要特征包括（）√ A 去中心化 B 去中介化 C 去精英化 D 去边界化 正确答案： A B C D 3. 互联网金融模式对传统金融的影响包括（）× A 创新金融战略 B 优化资源配置 C 拓宽银行业务渠道 D 融合共生 正确答案： A B C 4. 传统金融机构面对互联网金融冲击下的应对策略包括（）×
A 理性对待 B 转变观念，以业务为中心 C 融合共生 D 转变观念，以客户为中心 正确答案： A C D 5. 传统金融机构在互联网金融创新方面的相同之处有（）√ A 以原有的电子渠道为起点，从零售和消费金融切入，向对公和产业互联网金融渗透 B 从支付和理财业务切入，向信贷和电商等多元服务渗透 C 从单一的个体分析和线下业务线上化，向综合金融服务转变 D 由重资产的物理网点经营模式，向轻资产的智能化网点+线上平台转变 正确答案： A B C D 6. 华瑞银行，号称“四无”，指的是（）√ A 无网点 B 无客户 C 无贷款 D 无存款 正确答案： A B C D 7. 互联网银行2.0的主要特点包括（）√ A 完全基于移动手机端提供服务 B 金融科技企业+合作银行模式 C 支票拍照即可存款 D 合作超市收银台可以存取现金 正确答案： A B C D 8. 互联网银行2.0带给我们的思考有（）√
A 手机APP用户量进行考核 B 客服人员配置 C 更加重视客户体验 D 大量引进新的技术 正确答案： A B C D 判断题 9. 当前，互联网金融去中介，主要指的是信息中介。√ 正确 错误 正确答案：错误 10. 互联网银行1.0，一般是指直营银行或直销银行。√ 正确 错误 正确答案：正确
德国金融体系
德国金融体系 德国金融体系以商业银行体系为主，大多数银行是混业经营的管理模式，可以从事银行、证券、基金、保险等在内的金融业务。德国的金融体系主要由四部分构成：中央银行，大银行、地方银行和私人银行等构成的商业银行，专业银行以及其他金融机构。 德国金融体系的特征 现代德国发达的银行业和完善的金融体系，经历了一个以银行制度为主要内容的演变过程。发展至今，德国金融体系最大的特点是以综合性银行为主体，其他多种金融机构并存。这种以银行为主导的金融体系的具体特征表现为： 一是银行贷款在公司负债中占较大比例。德国公司的资金一般来源于货币市场证券、债券、股票、其他股权、银行贷款、养老金债务及对其他金融机构负债，其中，银行贷款所占比重一直保持在30％以上。 二是股票市场的规模相对较小，且流动性相对不高。与发达的银行系统相对应，德国的股票市场是OECD成员国中最不发
达的之一。股票融资在德国金融体系融资渠道的重要程度相对较小。 三是很大一部分家庭资产以银行存款的形式存在。德国家庭新增储蓄一般投向是现金和银行存款、债券、股票、共同基金和保险。在“股票泡沫”膨胀时期，人们将以前用现金和银行存款形式保值的资金投到了股票市场。 四是金融体系的债务集中分布在银行业。2002年末德国金融体系内有约73%的负债归在银行系统，仅仅比1991年末减少了4个百分点。 德国金融体系的发展历程 （一）德国全能银行制度的酝酿。１８４６年普鲁士政府将柏林的皇家银行转变为普鲁士银行，并赋予它发行纸币的权力，这成为德国银行朝着现代方向发展的标志。德国综合性银行制度传统可追溯到１９世纪５０年代，当时德国正处于工业迅速高涨的时期，银行既对企业贷款，也对企业投资，银企结合拉开了德国全能银行的序幕。银行从给其贷款、帮其发行债券、直至对其投资，对企业的资金融通进行了全方位的服务，同时，银行也通过持有非银行部门的公司股份来取得较大的收益，为此又增强银行提供服务的能力。