经济责任审计提供清单
某集团经济责任审计所需资料清单
**集团离任经济责任审计审前调查和现场审计需提供的资料清单**集团：本所接受国资委及监事会委托，将对**集团原董事长***同志进行离任经济责任审计（审计期间为202*年1月1日至202*年12月31日），为满足审前调杳和现场审计需要，烦请贵集团审计部通知纳入审前调查范围的全部企业（名单另发），在我们进驻现场之前，准备好相关审计资料，以备查验及审核。
**集团总部请根据此清单提供详细资料；下属企业可以酌情减少，不适用的文件可以不提供，但需要向现场审计师说明。
具体资料清单如下：一、公司基本情况1、最新版报送国资委监事会的《年度报告》；2、企业历史沿革及改制重组情况说明3、任期内各次股权结构变动说明、相关批准文件和验资报告4、最新版本的公司章程5、内控管理模式和最新组织结构图6、高层管理人员的职责分工、企业内部机构的职能分工说明7、子分公司、联营公司、参股企业基本信息汇总（包括经营范围、注册资金、法人代表、控股比例、经营现状、审计期间重大事项等）二、登记注册资料1、最新年检后的企业法人营业执照、税务登记证（国税和地税）组织机构代码证书、2、外汇登记证、银行开户证明和银行贷款卡3、各类经营资质和行业特许经营许可证三、历年工作计划、总结、预决算考核执行情况1、企业长期发展战略规划2、任期内各年度(202*-202*)经营计划、工作报告或工作总结3、任期内各年度(202*-202*)预算和考核指标、经营目标完成情况说明4、任期内各年度(202*-202*))财务情况说明书；5、任期内各年度(202*-202*)国资委下达的年度决算批复；6、分板块经营情况统计资料；四、重大会议纪要(连续编号)1、党政联席会、董事会、总裁办公会、监事会议事规则2、任期内各年度(202*-202*)党政联席会、董事会、总裁办公会、监事会会议纪要、职代会会议纪要；3、任期内各年度(202*-202*)国资委对本集团重大经济行为专项的批准文件；五、内控制度建立和执行1、内控制度的整体建立和执行情况说明2、已有内控制度的目录清单3、重要内部控制制度，包括预算、投资、融资、大额采购、改组改制、资产、资金管理、财务管理、会计政策、风险防范、薪酬管理等书面和电子文件；六、内外部审计和监察资料1、任期内各年度(202*-202*)财务决算审计报告、专项说明、管理建议书、审计情况说明书；2、内审机构的岗位设置情况说明，任期内各年度(202*-202*)内部审计计划、审计项目清单、重大项目的审计报告、纪检监察专项报告3、外部主管部门出具的专项检查报告4、上届领导成员的任期审计报告七、重大事项决策文件和支持性证据1、任期内各个年度重大经济事项的决策性文件、实施过程和效益资料(至少包括重大经营、投资、融资决策及相关项目，企业重组、改制项目，担保抵押，诉讼事项、从事高风险业务等)2、改制上市、重组划转、股权转让等行为对应的专项审计、评估、验资报告3、企业对集团内部、外部担保、抵押、诉讼资料；八、人力资源及社保资料1、集团人力资源概况：职工总数、从业人员人数、离退休人员人数、学历结构，附：员工结构表；2、集团总部分部门人员名单、分工或岗位职能结构3、社保统计资料，包括任期内各年参保人数、社保的险种、社保计算基数、实际缴纳金额；4、工效挂钩执行情况说明5、补充养老保险、补充医疗保险的运作情况、批准程序和实际支出。
经济责任审计需提供清单
供给资料清单一、公司基本资料原件及复印件1.×××同志的任职文件、离职文件；2.公司各项规章制度；3.公司简介、营业执照等相关证照复印件；4.公司相关经营资质证书；5.物价部门审察的收费批文；6.国有财产产权登记证；7.相关归并、划转或重组的上司文件；8.××××年度会计报表审计报告；9.××××年度所得税汇算清缴报告；10.××××年××月以来相关重要决策的会议纪要或决策。
二、××××年××-××××月年××月的财务会计资料1.财务会计报告（含会计报表、附注、财务说明书）；2.会算帐簿、会计凭据；3.会计政策说明；4.银行对账单；5.固定财产、存货清点记录。
三、××××年××-××××月年××月时期税务资料1.各期纳税申报报表；2.与税务机关的来往文件，包含：减免税申请及批复，税务审察决定书等。
四、相关实物财产、无形财产的权属证明原件及复印件1.房产证、车辆行驶证、重要设施购买发票、商标或专利证书；2.其余相关财产权属的证明文件。
五、被投资公司的资料1.对外投资合同文件；2.被投资公司资料，包含：公司章程、营业执照、验资报告，××××404年审计报告或年度会计报表，董事会会议记录或决策。
六、××××年以来以下重要合同文件1.重要购建财产合同；2.所有担保合同文件；3.重要业务合同（含购、销、服务等）；4.场所租借合同；5.其余重要合作协议、挂靠协议；七、其余相关资料。
事业单位财务收支及经济责任审计要点及资料清单
财务收支审计目录编辑本段定义财务收支审计（audit of financial revenues）：是指对实行预算管理的事业单位或基本建设项目的财务收支情况进行的审计、实行企业管理的单位财务收支审计、行政事业单位财务收支审计等。
编辑本段审计内容(1)实行预算管理的事业单位主要审计内容：1.财务收入来源的合法性、入账的完整性；2.财务支出范围的合法性、合规性、合理性；3.资产的安全性等。
(2)基本建设项目的财务收支审计的主要内容：1.项目拨款是否按规定入账；2.资金使用是否符合规定的用途；3.资金是否安全等。
(3)实行企业管理的单位财务收支审计的主要内容：1. 对企业的会计资料，包括会计报表、会计账簿和会计凭证的真实、合法进行审计。
2. 对企业资产，包括流动资产、长期投资、固定资产及其累计折旧、在建工程、无形资产、递延资产和其他资产的安全完整、保值增值进行审计。
3. 对企业负债、包括流动负债和长期负债的情况进行审计。
4. 对企业所有者权益，包括实收资本、资本公积、盈余公积和未分配利润的真实、合法进行审计。
5. 对企业损益，包括收入、成本费用和利润的情9况进行审计。
(4)行政事业单位财务收支审计的主要内容：A.财务收入方面1、未经省级人民政府的财政部门会同物价部门批准进行收费。
2、应缴未缴财政专户和没有及时足额上缴财政及坐支应缴未缴收入。
3、账外资金形成“小金库”。
4、不按规定使用财政部门统一印制或监制的收费票据。
B、财务支出方面1、发放各种补贴、奖金未经财政部门批准。
2、应交未交各种税金及附加。
3、挤占、挪用专项资金。
4、虚假发票报账。
5、乱列支出。
6、虚列支出。
7、购置固定资产未记入单位的固定资产账。
8、超越单位权限处置资产。
9、购买控办商品未办理控办手续。
C、财务其他方面1、在往来款账中长期挂账。
2、其他需要注意的问题。
编辑本段基本流程1.由单位主管部门或被审单位聘请会计师事务所，会计师事务所与委托方初步接触，对拟进行审计的单位或建设项目的基本情况进行初步了解；2.签订业务约定书；会计师事务所进场进行现场审计，出具审计报告初稿；3.与被审单位或建设项目主管部门交换意见，出具正式审计报告。
经济责任审计需要提供的资料清单
经济责任审计需要提供的资料清单
1．提供单位（部门）下属部门及单位的机构框架（关系）图。
2．提供单位（部门）在被审计期间的银行开户清单、所有银行账户的对账单。
3．提供学校财务处下达给单位（部门）在被审计期间的年度预算及实际拨款、有关政府部门下拨资金等情况的资料。
4．提供单位（部门）在被审计期间的工作总结。
5．提供单位（部门）在被审计期间从财务处领用、回收的财务收据清单。
6．分年度提供单位（部门）按照人员性质分类的人员清单。
7．提供单位（部门）以及所属单位在被审计期间的会计报表、会计账目、会计凭证。
8．提供单位（部门）制定的内部管理制度、书面工作流程等资料；
9．经济责任审计还应提供单位（部门）负责人在任期内的述职报告。
10．在审计过程中，根据审计组要求应提供的其他资料。
经济责任审计责任清单内容
经济责任审计责任清单内容
经济责任审计责任清单内容可能包括但不限于以下几个方面：
1. 评估企业的财务健康状况。
审计人员需要审查企业的财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表，以评估企业的财务状况和健康状况。
2. 确保财务报表的准确性。
审计人员需要确认财务报表中的数据的准确性，确保财务报表真实、完整和准确地反映了企业的财务状况和业绩。
3. 检查内部控制制度。
审计人员需要评估企业的内部控制制度，包括风险管理、会计核算和财务报告流程等，以确保这些制度的有效性和适当性。
4. 发现和减少潜在的经济风险。
审计人员需要识别企业面临的潜在经济风险，并提出有关如何减少这些风险的建议。
5. 提供经济治理建议。
审计人员需要就企业的经济治理情况提出建议，包括提高透明度、加强内部控制和规范经营行为等。
6. 遵守相关法律法规和规范性文件。
审计人员需要遵守审计准则、行业规范和相关法律法规，确保审计过程的合法性和合规性。
总的来说，经济责任审计责任清单内容涵盖了评估企业财务状况、确保财务报表准确性、检查内部控制制度、发现和减少潜
在经济风险、提供经济治理建议以及遵守相关法律法规和规范性文件等方面。
经济责任审计资料清单
经济责任审计资料清单
1.“三定方案”等反映机构职能职责的资料和反映领导干部职责范围的有关资料。
2.领导干部任期内，上级下达的各项目标考核、绩效管理和企业经营目标任务及实际完成和考核结果等资料。
3.任期内本地区（单位）年度工作报告、重大经济政策及上级决策部署的贯彻执行、重大经济决策事项的议事纪要、会议记录、批示、批条、管理文件等资料。
4.被审计领导干部个人年度述职述廉报告（工作总结）。
5.任期内本地区（单位）预算及预算调整、财政财务决算、会计核算等资料。
6.任期内本地区（单位）办理重大经济业务事项有关的计划、请示、报告、批复、合同、协议、检查考核等业务资料。
7.任职前后本地区（单位）有关重大经济事项遗留问题与未决诉讼事项的有关情况资料。
8.任期内本地区（单位）接受审计或其他单位检查（与履行经济责任密切相关）的结论性文书及整改情况资料。
9.领导干部离任经济责任交接表。
10.审计组认为需要提供的其他有关资料。
被审计单位(部门)提供资料清单【模板】
单位任期内制定或修订的内部规章制度
/
纸质或电子
7
“三重一大”会议纪要、记录/纸质8单位任期内各类经济合同、协议签定情况
/
纸质
9
单位任期内审计、巡视、检查发现问题的整改材料
/
纸质
10
其他需要提供的审计资料
/
纸质或电
资料提交人（签名）： 资料接收人（签名）：
年 月 日 年 月 日
被审计单位（部门）提供资料清单
领导干部姓名： 审计期间： 年 月—— 年 月
单位（部门）名称：（签章）
序号
审计资料名称
份数/页数
备注
1
个人任期履职报告
/
纸质
2
经济责任审计承诺书
（单位和个人）
/
纸质
3
XX学院经济责任审计调查表
/
纸质
4
任期内单位年度工作计划
纸质或电子
5
任期内单位年度工作总结
/
纸质或电子
经济责任审计提供资料清单
7 《任职前后有关经济遗留问题情况表》
8 《被审计干部及所在单位承诺书》
9 被审计单位近三年年度工作计划和工作总结
10 学院（部门）简介
11 “三重一大”决策制度有关执行情况（重大决策、重要干
部任免、重大项目安排和大额度资金的使用）
年月 页数
承诺：以上是为配合领导干部经济责任审计提供的相关资料，被审计 领导干部及所在单位对其提供资料的真实性和完整性负责。
被审计领导干部签字：
报送人：
审计处接收人：
年月日
经济责任审计提供资料清单
被审计单位：（盖章）
审计时限： 年 月至
ห้องสมุดไป่ตู้
序 号
提供资料内容
1 《被审计单位和被审计领导取得的主要业绩和荣誉》
2 《被审计单位基本情况表》及简述材料
3 《内部管理制度建设情况表》及相关制度
4 《内部控制执行情况表》
5 《经济合同（协议）统计表》及相关经济合同（协议)
6 《收费情况统计表》及相关批文
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经济责任审计提供资料清单被审计单位：（盖章）审计时限：报送时间：
经济责任审计领导干部述职报告内容
1、经济管理职责范围和分工；
2、财务收支和与目标责任制有关的各项经济指标完成情况；
3、重大经济决策及相关项目情况；
4、国有资产的安全、完整、保值增值情况；
5、单位内部控制制度建立、健全及其执行情况；
6、遵守国家财经法规和廉政规定的情况；
7、本人认为在经济责任方面存在的问题及建议；
8、需要说明的其他情况。
领导干部经济责任审计承诺书（单位）
经济责任审计小组：
现就我单位原负责人_________任职期间的经济责任审计事宜，按照《南阳师范学院党政领导干部经济责任审计暂行规定》的要求，对有关事项承诺如下：
1.被审计年度的所有经济事项均已入账，未私设账外账；
2.任期内重大经济决策的相关资料及相关会议纪要、记录等已全部提供给审计小组；
3.如提供资料虚假或未按要求完整提供，致使审计结果失实，我单位领导和直接责任人愿承担由此造成的一切责任；
4.无其他需要说明的事项。
承诺单位（盖章）：
现单位负责人（签字）：
日期：
联系人及联系方式：
领导干部经济责任审计承诺书（个人）
经济责任审计小组：
接受你处对我任职期间的经济责任进行审计，按照《南阳师范学院党政领导干部经济责任审计暂行规定》的要求，现就有关事项承诺如下：
1.所有经济业务交易事项，均遵循《会计法》、《会计准则》、《会计制度》以及有关财经法规的规定进行核算、编制财务报表，对会计资料的真实性、完整性承担责任；
2.提供的审计年度内各类资料，均能做到真实、完整，且所有经济业务交易事项皆已入账，无账外账及“小金库”行为；
3. 如提供资料虚假或未按要求完整提供，致使审计结果失实，本人愿承担由此造成的一切责任；
4.本人无经济违纪及其他问题；
5.无其他需要说明的事项。
被审计人员：
年月日
被审计单位基本情况表（适用学院）被审计单位：（盖章）审计时限：报送时间：
被审计领导干部签字：被审计单位现任领导签字: 填表人:
被审计单位基本情况表（适用职能部门）被审计单位：（盖章）审计时限：报送时间：
被审计领导干部签字：被审计单位现任领导签字: 填表人:
被审计单位基本情况调查表
（适用各校办企业）
被审计领导干部签字：被审计单位现任领导签字: 填表人:
被审计单位基本情况简述材料模板（适用院系）
一、**学院及**同志基本情况
**学院设有**、**、**等**个本科专业。
现有教职工**名，其中：专任教师**人。
学生**名。
**同志于**年**月－—**年**月任**学院院长/书记，主持学院全面行政工作。
二、**同志任职期间**学院事业发展情况
**同志任职期内，**学院按照学校教育发展的要求，取得了一些成绩。
一是加强师资队伍建设，提升师资力量。
任期内引进**博士**人；**人晋升教授、**人晋升副教授。
河南省教育厅“学术技术带头人”**人，河南省高校“教学标兵”**人，“河南省优秀教师”、“河南省五一巾帼标兵”、“南阳市专业技术拔尖人才”、“南阳师范学院优秀教师”等**人。
二是注重教学质量，提升学生专业能力。
任期内鼓励学生参加**考试，取得**证的学生**人；考取研究生**人。
三是任期内学院公开发表论文**篇，其中，中文核心期刊论文**篇，一级、二级核心**篇，人大报刊复印资料转载**篇，参编教材**部，学术专著**部。
四是获得立项项目**项，其中省级项目**项。
五是邀请多位国内外优秀人才到**学院开展学术交流活动。
六是培养合格本科毕业生**名，双学位毕业生**名。
被审计单位基本情况简述材料模板（适用职能部门）
一、**单位及**同志基本情况
**单位设有**、**、**等**个科室，分别负责**事务，现有教职工**名。
**同志于**年**月－—**年**月任**单位处长/书记/主任，主持**处全面行政工作。
二、**同志任职期间**处事业发展情况
**同志任职期内，**处按照学校**的要求，取得了一些成绩。
一是完成项目**项，（列举突出事项，用数据说话）
二是举办活动**项，（列举突出事项，用数据说话）
三是取得荣誉称号**项，（列举突出事项，用数据说话）
四是......
被审计单位收费项目情况表
被审计单位：（盖章）审计时限：报送时间：
被审计领导干部签字：被审计单位现任领导签字: 填表人:
被审计单位内部管理制度建设情况表
被审计单位：（盖章）审计时限：报送时间：
被审计领导干部签字：被审计单位现任领导签字: 填表人:
被审单位召开重大经济事项党政联席会议情况表被审计单位：（盖章）审计时限：报送时间：
被审计领导干部签字：被审计单位现任领导签字: 填表人:
被审计单位合同（协议）统计表
被审计单位：（盖章）审计时限：报送时间：
被审计领导干部签字：被审计单位现任领导签字: 填表人:被审计单位内部控制执行情况表
被审计单位：（盖章）审计时限：报送时间：
被审计领导干部签字：被审计单位现任领导签字: 填表人:
被审计单位固定资产盘点表
17 / 17。