经济责任审计需提供资料清单
某集团经济责任审计所需资料清单
**集团离任经济责任审计审前调查和现场审计需提供的资料清单**集团：本所接受国资委及监事会委托，将对**集团原董事长***同志进行离任经济责任审计（审计期间为202*年1月1日至202*年12月31日），为满足审前调杳和现场审计需要，烦请贵集团审计部通知纳入审前调查范围的全部企业（名单另发），在我们进驻现场之前，准备好相关审计资料，以备查验及审核。
**集团总部请根据此清单提供详细资料；下属企业可以酌情减少，不适用的文件可以不提供，但需要向现场审计师说明。
具体资料清单如下：一、公司基本情况1、最新版报送国资委监事会的《年度报告》；2、企业历史沿革及改制重组情况说明3、任期内各次股权结构变动说明、相关批准文件和验资报告4、最新版本的公司章程5、内控管理模式和最新组织结构图6、高层管理人员的职责分工、企业内部机构的职能分工说明7、子分公司、联营公司、参股企业基本信息汇总（包括经营范围、注册资金、法人代表、控股比例、经营现状、审计期间重大事项等）二、登记注册资料1、最新年检后的企业法人营业执照、税务登记证（国税和地税）组织机构代码证书、2、外汇登记证、银行开户证明和银行贷款卡3、各类经营资质和行业特许经营许可证三、历年工作计划、总结、预决算考核执行情况1、企业长期发展战略规划2、任期内各年度(202*-202*)经营计划、工作报告或工作总结3、任期内各年度(202*-202*)预算和考核指标、经营目标完成情况说明4、任期内各年度(202*-202*))财务情况说明书；5、任期内各年度(202*-202*)国资委下达的年度决算批复；6、分板块经营情况统计资料；四、重大会议纪要(连续编号)1、党政联席会、董事会、总裁办公会、监事会议事规则2、任期内各年度(202*-202*)党政联席会、董事会、总裁办公会、监事会会议纪要、职代会会议纪要；3、任期内各年度(202*-202*)国资委对本集团重大经济行为专项的批准文件；五、内控制度建立和执行1、内控制度的整体建立和执行情况说明2、已有内控制度的目录清单3、重要内部控制制度，包括预算、投资、融资、大额采购、改组改制、资产、资金管理、财务管理、会计政策、风险防范、薪酬管理等书面和电子文件；六、内外部审计和监察资料1、任期内各年度(202*-202*)财务决算审计报告、专项说明、管理建议书、审计情况说明书；2、内审机构的岗位设置情况说明，任期内各年度(202*-202*)内部审计计划、审计项目清单、重大项目的审计报告、纪检监察专项报告3、外部主管部门出具的专项检查报告4、上届领导成员的任期审计报告七、重大事项决策文件和支持性证据1、任期内各个年度重大经济事项的决策性文件、实施过程和效益资料(至少包括重大经营、投资、融资决策及相关项目，企业重组、改制项目，担保抵押，诉讼事项、从事高风险业务等)2、改制上市、重组划转、股权转让等行为对应的专项审计、评估、验资报告3、企业对集团内部、外部担保、抵押、诉讼资料；八、人力资源及社保资料1、集团人力资源概况：职工总数、从业人员人数、离退休人员人数、学历结构，附：员工结构表；2、集团总部分部门人员名单、分工或岗位职能结构3、社保统计资料，包括任期内各年参保人数、社保的险种、社保计算基数、实际缴纳金额；4、工效挂钩执行情况说明5、补充养老保险、补充医疗保险的运作情况、批准程序和实际支出。
金融业(银行)离任经济责任审计资料清单
金融业（银行）离任经济责任审计资料清单(一)基本资料清单1.单位基本情况说明，相关内部组织架构及部门职责(图、表，包括各部门、各支行负责人的联系方式)，单位经营基本情况，人员编制情况及相关文件。
2.营业执照、行业特许经营许可证、机构代码(证书复印件)、公司章程、验资报告等;3.任期内各年度的自查报告;4.任期内资产抵押、法律诉讼等情况及相关资料;5.任期内各年度的财务预算与计划、调整和执行情况等资料;6.固定资产，无形资产等各类资产的所有权证复印件(如车辆行驶证、房产证、土地使用权证等)；7.固定资产(在建工程)投资计划，以及重大投资项目的立项中请及批复，可研报告的编制及审批，初步设计及审查;8.离任领导个人使用单位资产清单及情况说明，领导班子年薪领取及消费情况;9.单位制度汇编;10.离任领导任免文件;11.各支行相关资料。
(二)会计信息质量审计所需资料清单1.任期内各年度会计凭证（清算中心）、会计账簿（电子）、会计报表（清算中心及各支行）、财务情况说明书(财务决算说明);2.任期内单位在其他金融机构设立的全部账户及存放同业款项对账单等，包括已经注销的账户;3.任期各种内外部各种财务、税务、银监、人行和纪检、监察出具的审计、检查报告和结果及整改情况;4.任期内委托社会审计组织出具的验资报告、资产评估报告;5.各项资产盘点表;固定资产，在建工程、无形资产、其他流动资产、长期待摊费用明细表;6.贷款、吸收存款、其他应收款、其他应付款等往来账项的单位名称、账龄、欠款原因、金额，欠款单位地址、联系人、联系电话等信息;7.应付职工薪酬、应交税费明细及各年度纳税申报表及鉴证报告；8.任期内对外担保情况及被担保单位名称和现状、担保金额及到期情况说明;未决诉讼事项、重大违纪事项等;9.会计凭证管理制度、货币资金管理制度、往来账目管理制度、资产管理制度、贷款管理制度等。
10、贷款台账（信贷管理系统中导出）；部分贷款档案（抽查部分）；(三)内控体系建设和执行情况审计资料清单1、公司制度汇编及制度检查情况和内控手册，重点包括:财务管理制度、会计核算办法、大额资金支付审批制度、主要税收政策、采购管理、固定资产管理、贷款管理、全面预算管理、人工成本管理，职工薪酬管理等。
经济责任审计资料清单
经济责任审计资料清单
1.“三定方案”等反映机构职能职责的资料和反映领导干部职责范围的有关资料。
2.领导干部任期内，上级下达的各项目标考核、绩效管理和企业经营目标任务及实际完成和考核结果等资料。
3.任期内本地区（单位）年度工作报告、重大经济政策及上级决策部署的贯彻执行、重大经济决策事项的议事纪要、会议记录、批示、批条、管理文件等资料。
4.被审计领导干部个人年度述职述廉报告（工作总结）。
5.任期内本地区（单位）预算及预算调整、财政财务决算、会计核算等资料。
6.任期内本地区（单位）办理重大经济业务事项有关的计划、请示、报告、批复、合同、协议、检查考核等业务资料。
7.任职前后本地区（单位）有关重大经济事项遗留问题与未决诉讼事项的有关情况资料。
8.任期内本地区（单位）接受审计或其他单位检查（与履行经济责任密切相关）的结论性文书及整改情况资料。
9.领导干部离任经济责任交接表。
10.审计组认为需要提供的其他有关资料。
经济责任审计需要提供的资料清单
经济责任审计需要提供的资料清单
1．提供单位（部门）下属部门及单位的机构框架（关系）图。
2．提供单位（部门）在被审计期间的银行开户清单、所有银行账户的对账单。
3．提供学校财务处下达给单位（部门）在被审计期间的年度预算及实际拨款、有关政府部门下拨资金等情况的资料。
4．提供单位（部门）在被审计期间的工作总结。
5．提供单位（部门）在被审计期间从财务处领用、回收的财务收据清单。
6．分年度提供单位（部门）按照人员性质分类的人员清单。
7．提供单位（部门）以及所属单位在被审计期间的会计报表、会计账目、会计凭证。
8．提供单位（部门）制定的内部管理制度、书面工作流程等资料；
9．经济责任审计还应提供单位（部门）负责人在任期内的述职报告。
10．在审计过程中，根据审计组要求应提供的其他资料。
经济责任审计提供资料清单
经济责任审计提供资料清单被审计单位：(盖章) 审计时限：报送时间：1 领导干部任期及年度述职报告2 被审计领导干部及原所在单位承诺书3 《被审计单位基本情况表》及简述材料4 《被审计单位收费项目情况表》及相关收费附件5 《内部管理制度建设情况表》及相关制度6 《召开重大经济事项党政联席会议情况表》及会议记要或者会议记录7 《被审计单位合同(协议)统计表》8 《内部控制执行情况表》9 《固定资产盘点表》10 任职先后有关经济遗留问题的专门材料11 其他与本次审计有关的资料12131415以上是为配合领导干部经济责任审计提供的相关资料清单，被审计领导干部及所在单位对其提供资料的真实性和完整性负责。
被审计领导干部签字：被审计单位现任领导签字：报送人：审计处接收人: 年月日1 、经济管理职责范围和分工；2、财务收支和与目标责任制有关的各项经济指标完成情况；3 、重大经济决策及相关项目情况；4、国有资产的安全、完整、保值增值情况；5、单位内部控制制度建立、健全及其执行情况；6、遵守国家财经法规和廉政规定的情况；7、本人认为在经济责任方面存在的问题及建议；8 、需要说明的其他情况。
现就我单位原负责人_________任职期间的经济责任审计事宜，按照《南阳师范学院党政领导干部经济责任审计暂行规定》的要求，对有关事项承诺如下：1.被审计年度的所有经济事项均已入账，未私设账外账；2.任期内重大经济决策的相关资料及相关会议记要、记录等已全部提供给审计小组；3.如提供资料虚假或者未按要求完整提供，导致审计结果失实，我单位领导和直接责任人愿承担由此造成的一切责任；4.无其他需要说明的事项。
承诺单位(盖章)：现单位负责人(签字)：日期：联系人及联系方式：接受你处对我任职期间的经济责任进行审计，按照《南阳师范学院党政领导干部经济责任审计暂行规定》的要求，现就有关事项承诺如下：1.所有经济业务交易事项，均遵循《会计法》、《会计准则》、《会计制度》以及有关财经法规的规定进行核算、编制财务报表，对会计资料的真实性、完整性承担责任；2.提供的审计年度内各类资料，均能做到真实、完整，且所有经济业务交易事项皆已入账，无账外账及“小金库”行为；3. 如提供资料虚假或者未按要求完整提供，导致审计结果失实，本人愿承担由此造成的一切责任；4.本人无经济违纪及其他问题；5.无其他需要说明的事项。
经济责任审计提供资料清单
7 《任职前后有关经济遗留问题情况表》
8 《被审计干部及所在单位承诺书》
9 被审计单位近三年年度工作计划和工作总结
10 学院（部门）简介
11 “三重一大”决策制度有关执行情况（重大决策、重要干
部任免、重大项目安排和大额度资金的使用）
年月 页数
承诺：以上是为配合领导干部经济责任审计提供的相关资料，被审计 领导干部及所在单位对其提供资料的真实性和完整性负责。
被审计领导干部签字：
报送人：
审计处接收人：
年月日
经济责任审计提供资料清单
被审计单位：（盖章）
审计时限： 年 月至
ห้องสมุดไป่ตู้
序 号
提供资料内容
1 《被审计单位和被审计领导取得的主要业绩和荣誉》
2 《被审计单位基本情况表》及简述材料
3 《内部管理制度建设情况表》及相关制度
4 《内部控制执行情况表》
5 《经济合同（协议）统计表》及相关经济合同（协议)
6 《收费情况统计表》及相关批文
经济责任审计资料清单
经济责任审计资料清单请企业根据资料清单准备并及时提供经济责任审计所需根底资料，如有必要，审计组将根据审计需要提供补充资料清单。
原那么上，所有资料应于审计组进驻企业之前准备好，并于审计组进驻当日进展交接。
本资料清单所指审计期间为XXXX年XX月XX日至XXXX年XX月XX日。
通用类清单各单位均需准备，特殊类清单，各单位根据所处行业特点对应准备。
第一局部：通用类清单一、综合类资料1、企业组织构造图、营业执照、组织机构代码证、公司章程、税务登记证、国有资产产权登记证；2、公司根本情况介绍〔根据审计组模板编写〕；3、企业信用报告〔详式，人民银行打印〕，银行开户及销户清单；4、董事会、经理办公会会议纪要及会议记录；5、XXXX年末和XXXX年末的详细架构图〔包括股权关系〕与审计期间的分支机构列表；6、审计期间，企业领导班子成员简历、职责分工，各部门负责人简历、职责分工及部门主要职能等；7、审计期间，“三重一大〞有关的制度清单以及“三重一大〞事项决策及执行情况统计表；8、审计期间，历次股权变动的转让协议、审计报告、评估报告、产权交易所交割单、划转文件、评估备案表、上级部门批准文件；9、审计期内的组织构造变动情况；10、内部控制制度汇编等内控体系文件与主要经营业务流程图；11、审计期间，报送国资委的内部控制评价报告，内控有效性调查问卷及中央企业12项重点财务内部控制资料清单；12、审计期间，内部审计部门出具的审计报告；13、审计期间，外部专项审计报告，如小金库的检查治理报告、企业负责人离任经济责任审计报告及整改情况报告等；14、审计期间，有关检查机构作出的重大检查事项结果、处理意见及纠正情况的资料；15、审计期内的内部纪检监察报告、举报材料〔如有〕；16、审计期间企业全面预算报告；17、审计期间企业的滚动开展战略规划，年度工作方案，年度投资规划，年度工作报告和工作总结；18、审计期间各职能部门的定期工作总结、工作报告、内部经营情况分析评价报告〔如有〕；19、企业负责人薪酬管理等根本情况；20、领导班子成员职务消费情况及是否有兼职取得报酬情况等；统计全体员工审计期间平均薪酬情况；〔包括与经批准的预算执行情况比照〕；21、审计期间，上级核定的企业经营目标及其实现情况；上级部门〔单位〕对本企业的各类年度考核指标以及指标实际完成情况分析；审计期间经营业绩考核结果；22、审计期间企业对内、对外各类发文清单；23、审计期间企业对内、对外公章使用记录；24、审计期间投资工程统计表，以及各工程可研、审计、评估、法律意见、立项、批准、投资后评价资料；25、审计期间，账销案存资产清理情况表，年度账销案存资产管理情况专项报告；26、审计期间，企业本级及合并口径逐期财务报表变动、主要经营状况指标变动情况进展比拟分析；27、企业面临的主要困难和风险。
离任经济责任审计资料
离任经济责任审计资料
一、专项审计资料（被审计单位）
1、被审计领导干部述职述廉报告；任职期限、职责范围和分管的工作范围；
2、涉及被审计领导干部的审计期间内工作计划、工作总结、会议记录、会议纪要、备忘录、考评指标下达及其评比结果、业务档案等资料；
3、被审计单位涉及审计期间内部控制建设及执行情况、相关管理制度“废改立”情况；
4、被审计领导干部涉及审计期间内资产管理方面资料，包含实物资产盘点表，实物资产盘盈、盘亏处理记录等；
5、被审计领导干部审计期间涉及的以前年度审计整改情况；
6、党风廉政建设情况资料；
7、其他根据进一步了解情况需要提供的资料。
二、财务会计资料（财务处）
1、审计领导干部涉及审计期间内机构财务预决算资料；
2、1审计领导干部涉及审计期间内各项经费明细账、会计凭证；
3、学校内部控制制度建立情况及各项内部控制制度。
三、单位基础资料（审计处、组织部、纪委办）
1、学校基本情况简介；（审计处）
2、学校组织机构情况介绍以及部门职能范围；（审计处）
3、事业单位法人证书；（审计处）
4、被审计领导干部的任职、调动文件。
（组织部）
5、被审计领导干部审计期间内重大事项（重大历史遗留问题、重大诉讼问题和重大违纪）事项的处理情况。
（纪委办）
注：1、上述资料提供要加盖部门公章，可先提供电子档（如制度文件）。
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经济责任审计需提供资料清单
提供资料清单
一、企业基本资料原件及复印件
1.XXX同志的任职文件、离任文件；
2.企业各项规章制度；
3.企业简介、营业执照等有关证照复印件；
4.企业有关经营资质证书；
5.物价部门审核的收费批文；
6.国有资产产权登记证；
7.有关合并、划转或重组的上级文件；
8.xxxx年度会计报表审计报告；
9.xxxx年度所得税汇算清缴报告；
10.xxxx年xx月以来有关重大决策的会议纪要或决议。
二、xxxx年xx月xxx年xx月的财务会计资料
1.财务会计报告（含会计报表、附注、财务说明书）；
2.会计帐簿、会计凭证；
3.会计政策说明；
4.银行对账单；
5.固定资产、存货盘点记录。
三、xxxx年x x月xxx年xx月期间税务资料
1.各期纳税申报报表；
2.与税务机关的来往文件，包括：减免税申请及批复，税务审查决定书
经济责任审计需提供资料清单
四、有关实物资产、无形资产的权属证明原件及复印件
1.房产证、车辆行驶证、重大设备购置发票、商标或专利证书；
2.其他有关资产权属的证明文件。
五、被投资企业的资料
1.对外投资合同文件；
2•被投资企业资料，包括：公司章程、营业执照、验资报告，xxxx
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年审计报告或年度会计报表，董事会会议记录或决议。
六、x xxx年以来以下重要合同文件
1.重大购建资产合同；
2.全部担保合同文件；
3.重要业务合同（含购、销、服务等）；
4.场地租赁合同；
5.其他重要合作协议、挂靠协议；
七、其他有关资料。
包括
1.资产清查盘点表，资产处理报告；
2.涉及本企业的有关诉讼文书、法院判决书、调解书、强制执行/中止执行书等；
3.在职人员花名册。
审计监督审计监督
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广州市城市建设投资集团企业制度汇编（基本制度）。