速冻食品公司财务管理制度
食品公司详细财务管理制度
一、总则为加强食品公司的财务管理工作，确保公司财务状况的稳定和健康发展，提高财务管理水平，特制定本制度。
二、财务管理原则1. 遵守国家法律法规，严格执行国家财务政策。
2. 坚持公开、公正、公平、透明的原则。
3. 坚持成本效益原则，合理使用资金。
4. 坚持内部控制与监督相结合的原则。
三、财务管理组织机构及职责1. 财务管理部门负责制定和组织实施公司财务管理制度，负责公司财务核算、报表编制、资金管理等工作。
2. 各部门负责人对本部门财务状况负责，确保本部门财务合规、合理。
四、财务核算与报告1. 财务核算（1）建立健全财务核算制度，确保会计信息的真实、准确、完整。
（2）按照国家会计准则和制度进行会计核算，及时编制财务报表。
（3）加强成本核算，合理归集和分配成本。
2. 财务报告（1）定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
（2）按时向公司管理层和股东会提供财务报告。
（3）对财务报告中的重大事项进行说明。
五、资金管理1. 资金筹集（1）根据公司经营需求，合理筹集资金。
（2）加强资金筹集的合规性，确保资金来源合法。
2. 资金运用（1）合理配置资金，确保资金使用效益最大化。
（2）加强资金支付管理，严格控制资金支出。
（3）加强应收账款管理，降低坏账风险。
3. 资金结算（1）建立健全资金结算制度，确保资金结算及时、准确。
（2）加强银行账户管理，确保资金安全。
六、内部控制与监督1. 建立健全内部控制制度，防范财务风险。
2. 加强财务监督，确保财务制度的有效执行。
3. 定期开展财务检查，发现和纠正财务问题。
七、附则1. 本制度由财务管理部门负责解释。
2. 本制度自发布之日起施行。
八、具体规定1. 财务核算（1）按照国家会计准则和制度进行会计核算，确保会计信息的真实、准确、完整。
（2）建立财务档案，妥善保管会计凭证、账簿、报表等财务资料。
2. 资金管理（1）加强资金预算管理，合理编制资金预算。
（2）定期分析资金使用情况，优化资金结构。
食品公司财务管理制度
食品公司财务管理制度1. 词汇解释•食品公司：指本公司，即依据法律注册成立，从事食品生产、销售和经营活动的企业。
•财务管理：指食品公司针对财务资源的取得、使用和监管进行的规范化管理活动。
2. 管理目标食品公司财务管理的目标是确保公司财务活动的合规性、规范性和透亮度，维护财务稳定和推动公司可连续发展。
3. 财务管理职责3.1 财务管理部门职责财务管理部门是食品公司财务管理的实施机构，具体职责包含但不限于：•负责编制和执行财务管理制度和规范；•监督和审核公司财务预算、决算和报表；•确保财务会计准则的合规性；•负责公司资金的管理和运作；•组织财务风险评估和掌控；•供应财务分析和决策支持。
3.2 部门经理职责食品公司各部门经理是财务管理部门的紧要合作对象，负责监督本部门在财务管理方面的工作，并向财务管理部门供应相关数据和信息，具体职责包含但不限于：•遵守公司的财务管理制度和规范；•供应本部门的财务预算和报表；•帮助财务管理部门进行财务分析和决策支持；•建立和维护财务内部掌控制度。
3.3 员工职责全体食品公司员工都有责任遵守公司的财务管理制度和规范，确保自身财务行为的合法性、合规性和准确性，具体职责包含但不限于：•不得擅自私用、挪用公司财务资源；•及时、准确地供应与工作相关的财务数据和信息；•遵守财务内部掌控制度；•帮助财务管理部门开展财务审核和检查工作。
4. 财务管理流程4.1 财务预算•每年初由财务管理部门协调各部门编制财务预算；•预算内容包含收入、支出、资金需求、利润等；•预算经公司领导层审批后生效；•全年内依据实际情况进行动态调整。
4.2 财务决算•每年末由财务管理部门协调各部门编制财务决算；•决算内容包含收入、支出、利润、资产负债等；•决算报表由财务管理部门在法定期限内报送相关机构；•决算报表经审计后向公司领导层和股东公开。
4.3 资金管理•财务管理部门负责公司资金的筹集、使用和监管；•各部门需提前向财务管理部门报备资金需求；•资金存储应采用安全且有收入的方式；•资金使用应符合公司的相关规定。
食品公司财务管理制度
食品公司财务管理制度1. 引言食品公司财务管理制度是为了规范和优化公司财务管理流程，确保财务活动的规范性、合规性和高效性而制定的。
本制度适用于食品公司的所有财务管理活动。
2. 财务组织架构食品公司的财务组织架构应包括部门或职能：2.1 财务部门财务部门是食品公司负责财务管理的核心部门，负责财务报表的编制、资金的管理、预算的制定等工作。
2.2 内部审计部门内部审计部门负责对公司的财务管理活动进行内部审计，确保财务活动的合规性和有效性。
2.3 成本控制部门成本控制部门负责监控产品成本和费用支出，制定成本控制政策和措施，确保成本的合理控制。
3. 财务管理流程食品公司财务管理流程主要包括流程：3.1 预算管理食品公司应建立健全的预算管理制度，包括预算编制、审核、执行和监控等环节，确保财务活动按照预算进行管理。
3.2 资金管理资金管理是食品公司财务管理的重要内容，包括现金流管理、资金调度和投资决策等方面。
公司应建立健全的资金管理制度，确保资金的合理运作和配置。
3.3 财务报表编制与分析食品公司应按照会计准则和相关法律规定编制财务报表，并定期进行财务分析，发现问题并及时采取措施加以解决。
3.4 成本控制食品公司应建立成本控制制度，包括成本核算、成本分析、成本控制等方面，确保产品成本的合理控制。
3.5 税务管理食品公司应合法合规地进行税务管理，包括遵守税法规定、及时缴纳税款、报送税务报表等。
3.6 内部控制与风险管理食品公司应建立健全的内部控制制度，包括财务审批流程、风险评估与控制等方面，确保财务活动的安全性和可靠性。
4. 相关政策和制度食品公司财务管理制度应与相关政策和制度相衔接，包括财会政策、税务政策、审计规范等，确保财务活动的合规性。
5. 责任与监督食品公司财务管理制度的执行和落实应由相关部门和人员负责，并接受内外部的监督和审计。
公司领导层应加强对财务管理工作的监督和评估，确保制度的有效实施。
6. 法律责任与违纪处理对于违反财务管理制度的人员，食品公司将按照相关制度和法律规定进行处理，包括纪律处分、经济处罚等。
食品公司财务管理制度[1]
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食品公司财务管理制度第一章总则第一条目的本制度的制定旨在规范食品公司财务管理工作，保障公司财务安全，提高财务管理水平，确保财务信息准确、完整、及时、可靠，促进公司可持续发展。
第二条适用范围本制度适用于食品公司及其下属各部门的财务管理工作。
第三条基本原则1.依法合规：财务管理必须符合相关财务法律法规和食品行业的相关规定，确保合规性。
2.安全可靠：财务信息必须真实、准确、完整、可靠，确保财务数据的安全性。
3.严格管理：财务管理必须遵循严格的审批程序、账务核对和信息登记，确保管理规范。
4.公正公平：财务处理必须公正公平，不得违反公序良俗且不允许有损政企关系的行为。
第二章财务管理第四条财务监督与审计1.食品公司设立独立的财务监督与审计部门，负责对公司财务活动进行监督和审计，保障财务活动规范和合规。
2.财务监督与审计部门定期进行巡查核对，以确保财务数据准确性，并定期向公司高层汇报审计结果。
第五条资金管理1.食品公司设立统一的资金管理部门，负责公司资金的监管、调度与运营管理，确保资金有效流转。
2.资金管理部门应建立健全的资金审批制度，确保合理、安全的资金调度。
3.资金管理部门应定期制作资金周转表和资金流向分析表，上报给公司管理层。
第六条收支管理1.食品公司建立完善的收支管理制度，明确各部门的收支权责。
2.各部门负责人应按照公司制定的财务预算和财务计划进行收支核算和管理，确保收支符合规定，并及时报送财务部门。
3.财务部门应定期对各部门的收支进行审核和分析，并向公司高层提供相关报告。
第七条合同管理1.食品公司建立合同管理制度，规范合同签订、履行和管理流程。
2.合同签订必须经过财务部门审查，并审核合同的合规性、合理性和风险性。
3.合同执行过程中，财务部门应定期对合同履行情况进行核对和分析，并及时采取相应措施。
第三章财务考核第八条考核机制1.食品公司实行绩效考核机制，对财务管理工作进行定期、全面、客观的评估。
2.财务部门应制定财务绩效考核标准和评估方法，并全员公开执行。
食品公司财务管理制度范本
第一章总则第一条为加强财务管理，规范财务工作，确保食品公司财务运作的合法、合规和高效，促进公司经营目标的实现，特制定本制度。
第二条本制度适用于食品公司及其所有子公司、分支机构、事业部及关联企业。
第三条食品公司财务管理的原则包括：1. 依法合规：严格遵守国家相关法律法规，确保财务活动合法合规。
2. 实事求是：真实、准确、完整地反映公司财务状况和经营成果。
3. 效益优先：以经济效益为中心，合理使用资金，提高资金使用效率。
4. 安全稳健：确保资金安全，防范财务风险。
第二章财务管理职责第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作，其主要职责如下：1. 负责公司财务预算的编制、执行和监督。
2. 负责公司资金筹措、使用和监督。
3. 负责公司财务核算、报表编制和财务分析。
4. 负责公司财务风险的管理和控制。
5. 负责公司税务筹划和合规性审核。
第五条各部门及员工应按照职责分工，共同参与财务管理，确保财务管理的有效实施。
第三章财务预算与计划第六条公司财务预算应根据公司发展战略和经营目标，结合市场环境、行业状况等因素编制。
第七条财务预算应包括收入预算、支出预算、成本预算、投资预算等，并明确各项预算的执行期限和责任人。
第八条财务预算的编制应遵循以下原则：1. 预算目标明确，内容完整。
2. 预算编制方法科学合理。
3. 预算指标合理可行。
4. 预算编制过程公开透明。
第四章资金管理第九条公司资金管理应遵循以下原则：1. 合理筹集资金，确保资金来源合法合规。
2. 合理使用资金，提高资金使用效率。
3. 加强资金监控，防范财务风险。
第十条公司资金筹集方式包括但不限于：1. 自有资金。
2. 银行贷款。
3. 股东借款。
4. 债券发行。
第十一条公司资金使用应严格按照预算执行，并定期进行资金使用情况的监督检查。
第五章财务核算与报表第十二条公司财务核算应遵循以下原则：1. 会计凭证真实、完整、合法。
2. 会计科目设置合理，会计核算方法一致。
食品公司财务管理制度
食品公司财务管理制度食品公司财务管理制度一、制度目的食品公司为了规范财务管理行为，保障公司财务安全，提高公司财务效益，特制定本财务管理制度。
二、财务管理组织架构1. 财务部门1.1 财务部门职责负责公司的财务管理工作，包括会计核算、财务报表编制、预算管理、资金管理、税收管理等。
1.2 部门职责划分设立财务总监、财务经理、会计师等职位，明确各岗位职责，并制定相应的人员绩效考评制度。
2. 财务内控2.1 财务内控目标确保公司资产的安全与完整，提高财务报告的可靠性，规范财务活动的进行。
2.2 内控管理设立内部审计岗位，定期对公司各个环节进行检查，发现并解决潜在的财务风险。
三、资金管理1. 预算管理1.1 项目预算按照公司发展战略和经营计划，制定年度项目预算，确保公司资金使用有序。
1.2 预算控制对各项预算进行严格控制，及时进行预算执行情况的监督和分析，提出合理建议，确保预算的稳定执行。
2. 资金筹集2.1 融资渠道包括银行贷款、股权融资、债券发行等多种渠道，根据公司实际情况选择合适的融资方式。
2.2 融资评估对融资项目进行风险评估和综合分析，确保融资活动的顺利进行和公司财务安全。
3. 资金使用3.1 支付管理建立严格的支付制度和流程，确保支付行为的合规和准确性。
3.2 资金监管对公司资金进行有效监管，确保合理使用和妥善保管，防范资金风险的发生。
四、会计核算1. 财务账簿1.1 会计账簿设置设立总账、明细账、现金银行账、应收账款、应付账款等各类账簿，准确记录和反映公司的财务状况。
1.2 账簿管理对各类账簿进行定期核对和检查，确保账簿的准确性和完整性。
2. 财务报表2.1 财务报表编制按照国家财务会计准则，编制公司年度财务报表，确保真实、完整、准确地反映公司的财务状况。
2.2 报表分析对编制好的财务报表进行深入分析，及时发现问题并提出改进措施。
五、税收管理1. 税收筹划1.1 合法避税合理利用税收政策，合法避免税务风险，降低税收负担。
食品公司详细财务管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理工作，确保财务活动的合规性、规范性和有效性，保障公司资产的安全与完整，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有财务活动，包括但不限于资金管理、成本控制、收入与支出管理、税务管理、报表编制等。
第二章财务管理组织架构第三条公司设立财务部，负责公司财务管理的全面工作。
第四条财务部设部长一名，负责财务部全面工作；设会计、出纳、审计等岗位，具体职责如下：（一）会计：负责编制财务报表、审核凭证、处理账务、进行成本核算、税务申报等工作。
（二）出纳：负责现金收付、银行存款管理、票据管理等工作。
（三）审计：负责对公司财务活动进行内部审计，确保财务合规性。
第三章资金管理第五条公司资金实行统一管理，严禁各部门擅自设立小金库。
第六条公司设立专用账户，用于存放公司资金，严禁将公司资金转入个人账户。
第七条公司资金支出实行预算管理，各部门需提前编制预算，经财务部审核批准后方可执行。
第四章成本控制第八条公司实行成本核算制度，各部门需定期进行成本分析，找出成本控制点，降低成本。
第九条公司对原材料采购、生产、销售等环节进行成本控制，确保公司成本合理。
第五章收入与支出管理第十条公司收入实行统一管理，严禁各部门擅自设立小金库。
第十一条公司收入来源包括但不限于产品销售、服务收入等，需及时入账。
第十二条公司支出实行预算管理，各部门需提前编制预算，经财务部审核批准后方可执行。
第六章税务管理第十三条公司依法纳税，遵守国家税收政策。
第十四条公司设立税务会计，负责税务申报、纳税筹划等工作。
第七章报表编制第十五条公司定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
第十六条财务报表需经财务部审核，报公司领导审批。
第八章附则第十七条本制度由公司财务部负责解释。
第十八条本制度自发布之日起实施。
通过以上详细财务管理制度，食品公司可以确保财务活动的合规性、规范性和有效性，提高资金使用效率，降低成本，确保公司持续健康发展。
食品公司的财务管理制度
第一章总则第一条为加强本公司的财务管理工作，规范财务行为，防范财务风险，保障公司资产安全，提高经济效益，根据《中华人民共和国公司法》、《企业财务通则》等相关法律法规，结合本公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本公司及其下属子公司、分支机构的财务活动。
第三条本公司财务管理遵循以下原则：1. 合法合规原则：严格遵守国家法律法规和财务政策，确保财务活动的合法性、合规性。
2. 诚信原则：诚实守信，公平公正，维护公司利益。
3. 安全原则：确保公司资产安全，防范财务风险。
4. 效益原则：提高财务管理水平，降低成本，提高经济效益。
第二章财务管理体制与机构第四条本公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
财务部直接向总经理汇报，并对董事会负责。
第五条财务部主要职责：1. 负责编制和执行公司财务预算、财务计划；2. 负责公司财务核算、报表编制、税务申报等工作；3. 负责公司资金管理、融资、投资等工作；4. 负责公司成本核算、成本控制等工作；5. 负责公司内部控制体系的建设和实施；6. 负责公司财务信息的保密工作。
第三章资金管理第六条公司资金管理实行集中管理、分级负责的原则。
第七条公司资金来源包括：1. 公司自有资金；2. 银行贷款；3. 政府补贴；4. 其他合法资金。
第八条公司资金使用应遵循以下原则：1. 依法合规使用资金；2. 保障公司生产经营和投资需求；3. 降低融资成本，优化资金结构；4. 加强资金风险控制。
第四章成本管理第九条公司成本管理实行成本核算、成本分析、成本控制相结合的原则。
第十条公司成本核算遵循以下原则：1. 实事求是，全面反映成本；2. 及时准确，确保数据真实可靠；3. 分类清晰，便于成本分析和控制。
第十一条公司成本控制措施：1. 优化生产流程，提高生产效率；2. 加强物资采购管理，降低采购成本；3. 严格控制各项费用支出；4. 加强成本考核，奖优罚劣。
第五章内部控制第十二条公司建立健全内部控制体系，确保财务活动的合规性、有效性和安全性。
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速冻食品公司财务管理制度第一条：工资奖金审批规定1．工资发放时间每月15日为发薪日，遇有节假日顺延。
2．工资的组成集团与分公司对管理人员实行月薪制，月工资由月基薪工资(包括基本工资、住房补贴、伙食补贴、交通补贴)、满勤奖、月奖金三部分组成；即月满勤工资=月基薪工资+满勤奖+月奖金。
⑴月基薪工资，是计算日工资的基数，由员工的工作岗位确定；⑵奖金，根据公司的效益决定，是对超额劳动的补偿（含周六加班费），奖金与个人工作业绩挂钩，实行奖优罚劣。
3．标准工作日、日薪、日奖金的计算方法⑴月工作日=[ 365—52（周日）—（国家法定假日）]÷12 =25.5；⑵日薪标准=月基薪工资÷25.5 =日薪；⑶日奖金标准=月奖金÷25.5 =日奖金；⑷满勤奖按考勤有关制度参照执行。
4．审批规定⑴集团对工资奖金发放，实行保密制度，工资奖金的制表、审核、批示，均应在相应的管理权限范围内进行；⑵各部门考勤，由考勤员在每月31日，报人事行政部（集团各部门报总经办），经审核无误后，统一制“月考勤报表”报财务审批、留存；⑶财务会计，根据考勤与当月发生的奖罚通报，制定全体员工的工资奖金；⑷工资奖金每月13日前交财务经理核定后，由集团总经理或分公司总经理签字生效；⑸工资奖金表经审批后，每月15日，按工资表编制口径，到财务部领取现金发放；⑹每月25日前，财务人员将已签领的工资表，交财务部经理存查备案。
凡违反上述规定，或编制工资、奖金中出现差错的，按有关“奖罚制度”处罚。
第二条：用款管理规定1．各部门在具体用款时，由部门主管汇商财务部经理，根据用款计划，分期安排使用；特殊情况需超计划用款，应提前报财务部经理审核，集团或分公司总经理签批，以便于财务部组织筹措资金。
2．单项用款超过10万元的，应提前两天通知财务部；使用现金超过1万元的，应提前一天；使用现金超过5万元的，应提前两天通知财务部。
3．在使用款项时根据需要，应填写《借款单》，或《资金使用审批单》，经审批后，报财务部执行。
4．用款计划内款项，由部门主管与财务经理汇签后，予以报销；单项款项超过5000元的，需经集团或分公司总经理签批。
5．一般情况下，每周一至六14：00～16：00办理报销付款。
6．凡违反上述规定的，按有关“奖惩制度”执行。
第三条：票据管理规定1．本规定所称票据是指：各类增值税发票、普通发票、行业发票，以及统一收据等。
2．上述票据，由财务部负责人指定专人领购、保管，并建立登记簿；日常由财务部经理督办、检查。
3．登记簿必须明确列示领用日期、领用发票编号、领用人及交回日期；一般情况下，发票由使用部门经理负责具体办理，收据由财务部指定专人负责填开。
4．对外开具票据时，必须发生实际的业务活动或者款项往来；开具时要按规定的时限、顺序、逐栏、全部联次一次性如实开具，并加盖单位财务印章，或发票专用章。
5．本集团与分公司票据，不得对外转借、转让、代开，不得拆本使用，不得改变用途、扩大范围使用。
6．取得发票、收据时，应符合规定的要求；不符合规定的，不得作为财务报销凭证，财务部有权拒收、要求补充或更换。
7．财务部要按规定存放和保管发票，不得擅自损毁；空白增值税发票，要存入保险柜内，其他票据如购入数量较大，可存入加锁文件柜中。
8．已经开具的票据存根和登记簿，按《会计档案管理办法》的有关规定，妥善保管，保存期满，报经有关部门查验后销毁。
9．因违反本规定给公司造成损失的，应负赔偿责任，并视情节按公司《奖惩制度》给予处理；构成犯罪的移送有关部门追究刑事责任。
第四条：费用开支报销规定1.集团实行费用开支计划管理，分级授权审批制度；由财务部具体负责审核报销，并由财务经理进行审计监督。
2.管理费用：⑴工资薪金，另行规定；⑵差旅费，另行规定；⑶办公费、公杂费、招待费，按审批后的月用款开支计划严格控制，报销程序，参照《用款管理制度》执行；⑷水电费、市内电话费、报刊费，由行政副总审批；⑸长途电话费、资料费、印刷费等费用，超月用款开支计划500元以下由部门经理签批；超过500元，由集团或分公司总经理审批。
⑹临时开支，一律由集团或分公司总经理审批。
3．凡违反上述规定的，按有关“奖惩制度”执行。
第五条：支票使用管理规定支票是出票人签发的，委托办理存款业务的银行，或其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额，给收款人或持票人的票据；支票分为现金支票和转帐支票。
一、支票的使用1．用现金支票取现金时，签发人必须按规定认真填写各项内容，加盖预留印鉴，严禁签发空白现金支票。
2．转帐支票结算金额起点为100元。
3．凡公司内部人员因工作需要领用支票时，一律填写《资金使用审批表》，经审批后，交出纳员签发。
4．出纳员在签发支票时，必须做到“五填写”：即出票日期、收款人、大写、小写、用途，严禁签发空白支票。
5．领用人必须在批准的限额内使用，超过规定的使用限额时，必须另行请示并报批后，方可使用。
6．领用支票一般为一张，经财务部经理同意，最多不得超过三张。
7．领用支票后应于次日下午4时前，向财务报帐；因客观原因不能报帐时，应及时将使用金额通报财务部经理。
8．支票领用人报帐时，会计人员要认真审核支票存根和原始凭证，财务部对借出的支票有权随时督促报帐。
二、支票的管理1.支票由财务部出纳员根据用量，经请示部门经理同意后，统一到开户银行购买，并分门别类，按顺序号登记。
2.建立《支票使用登记制度》，按项目逐项登记领用及注销，审批程序参照《用款管理规定》、《费用开支管理规定》有关条款执行。
3.空白支票及支票印鉴，必须由两人分别保管；支票的使用，必须做到随签发、随盖章，不得事先盖章备用。
4.领用支票人员，要对所领用支票妥善保管，不得随意乱放，发生丢失被盗，要立即向财务部经理报告，财务部要及时向财务副总（总会计师）报告，并向银行办理挂失。
5.过期、作废支票，由出纳员加盖作废戳记，按支票顺序号整理装订，由财务部经理认真审核后签字盖章，妥善保管。
凡违反上述规定的，按有关“奖惩制度”处罚。
第五十一条：差旅费开支规定根据集团业务活动与工作需要，由副总以上领导决定，派出开展业务与出公差，适用本规定。
本规定中涉及的住宿费、补助费，均按出差的自然天数计算，包括离津、返津日，以0点为计算时点。
一、交通乘坐标准注：Y—为可乘坐；N—为不可乘坐；P—根据需要批准可乘坐，乘飞机由集团总经理批准、乘出租车由集团副总经理批准、分公司总经理批准。
1．交通费报销标准⑴乘坐飞机、车船等，应按标准检附凭证报销；⑵乘坐火车、汽车，从晚8时至次日晨7时之间，在车上过夜6小时以上或连续乘车超过12小时，方可享受卧铺票；⑶乘坐飞机，只限于有紧急任务，由集团总经理批准；⑷可以乘坐卧铺而没有乘坐的，可按本人实际乘坐的火车的座位票价的下列比例奖给个人：A．乘坐火车慢车和直快列车，分别按慢车或直快列车硬座座位票价的60%给付，乘坐特快列车的，按特快列车硬座位票价的50%给付；B．符合乘坐火车软卧条件改乘硬席座位的按上述标准给付，但改乘硬卧的，不发给，也不补发软卧与硬卧票价的差额。
2．出差人借出差之便，事先经总经理批准就近回家探亲的，其绕道多开支的车船费，及其他费用由个人自理。
3．出差期间，因业务需要与特殊情况，需乘出租汽车的，要请示集团副总、分公司总经理审批。
二、住宿费、伙食补助、市内交通费标准三、地区划分：一类地区：经济特区、广州市、上海市。
二类地区：直辖市、省会及沿海开放城市。
三类地区：省辖市、县级市。
四类地区：县、镇、乡、村。
四、其它规定1．佳木斯等分公司人员，到集团与天津分公司出差，由天津分公司安排食宿的，只享受途中伙食补助；集团与天津分公司等人员到佳木斯分公司出差，由佳木斯分公司安排午餐与交通的，集团部门副经理级（含副经理）以下只享受早餐与晚餐补助15元/日，住宿补助20元/日，集团部门经理级（含经理）以上；早餐与晚餐补助15元/日，住宿补助30元/日。
2．与集团领导出差的其他人员，一同安排住宿与交通的，其他人员不再报销住宿与交通补助。
3．要提倡勤俭节约，销售、调研、项目考察等人员，原则上安排在办事处住宿，如办事处安排不了，或住宿不便等，要请示与报告主管领导。
4．市场调研、项目考察，交通费、电话费突破包干标准的，经批准，可实报实销（报销后不再享受包干补助）。
5．出差费用实行包干，节余归已，超支不补，电话费除外。
6．出差期间任何时间工作，均不得申报加班费。
7．各报销项目均须验据，如有重报多报冒领者，一经发现，按集团有关“奖惩制度”严肃处理。
8．出差超过6小时且不满12小时，只报销市内车费与午餐补助费；集团部门副经理级（含副经理）以上8元，以下5；元超过12小时，按一天标准补助。
第六条：报销要点一、原始发票应是正规的有效发票1．单位名称，应为“天津市荣基食品有限公司”，或“佳木斯荣基集团有限公司”。
2．票面盖章，应为财务章，或发票专用章。
3．发票票面，应按规定填写，不得漏项。
二、经办人、领导逐级审批，及其他有关人员在发票背面签字时，应一率使用钢笔或碳素笔。
三、各项报销程序1．各部门在报销交通费时，需注明乘车时间、事由、所乘路线及金额，并责成一人按月集中办理。
2．司机在报销过桥费、停车费、高速公路费时，应填写时间、事由、乘车人、目的地及金额，且应在当日报帐。
3．在报销修车费时，需注明修车时间、部位、修车地点，所需原材料、零部件明细及修配厂电话，由价管员记录备查。
4．部门发生招待费，应事先列《请示单》，注明招待何人、预计费用、陪餐人姓名等，由有关领导签批后，在批准额度内执行；事后，经办人应持领导签批的正式发票、菜单明细及《请示单》，到财务部报销。
5．各级管理人员，应严格按上述规定执行；否则，财务部将视同手续不全，不予报销。
四、其它规定1．集团及分公司管理人员被安排外出押运时，差旅费补助标准，均按押运员标准执行。
2．集团及分公司管理人员出差借支差旅费的，需于返回后三天内报销。
3．集团管理人员因工作需要借款的（必须有两人以上签字），原则上事情处理完毕后，三天内必须到财务报帐，且每人只能有一个借条。
4．对于给交通补助的集团与天津公司员工，不予报销月票使用范围内车票。
5．除总经理、副总经理以外的出差人员，在乘坐火车、轮船等长途交通工具时，发生订票费、送票服务费、退票费，一律不予报销（特殊情况除外）。
6．除销售人员外的其他人员出差时，所发生的通讯费票据，需背书通话对方姓名、时间、事由，在不超标准的情况下报销；如出差时购买了电话卡，应回来后将电话卡退回财务部。
7．出差人员的车票、住宿费、电话费等报销票据，均必须为国家正规发票，发票必须为报销联，且有正规发票专用章，或财务专用章。
第七条：出差借款及报销一、借款标准1．凡是公出人员借款，应按照《国内出差管理办法》中各级别、各省市补助标准，加电话费标准和往返车票，可预借30天的出差费用。