集团公司审批权限管理制度

XX-（HR）字[2018]第16号

司属各公司、各部门：

《员工退休管理办法》已由XXX（集团）有限公司总裁批准通过，现予公布，请各公司、各部门遵照执行。

本制度自2018年7月1日起施行。

XX集团有限公司

2018年5月28日

第一条目的

1.1为进一步加强企业内控、规范审批流程，特制定本制度。

1.2各单位应本着规范、安全、高效、合理的原则严格执行本制度。

第二条适用范围

2.1本制度适用于XXX总部各部门及境内各分(子)公司和办事处。

第三条管理原则

3.1各单位涉及到预算编制、资本性支出、签订合同、费用报销、员工管理、薪资管理、往

来款项管理、纳税申报等事宜，应按照本制度附表《管理审批权限表》对应规定的权限及审批流程执行。

3.2各单位制定的其他各种制度流程、审批权限应不得与本制度冲突，若有任何地方与本制

度抵触，应以本制度规定的流程及权限为准。

3.3各单位可在本制度标准范围内，制定更加细化、更加符合当地公司管理要求的管理办法。

第四条审批权限

4.1本集团采用“自下而上”与“自上而下”相结合的方式编制年度预算，集团年度预算应

由董事会批准执行；各单位年度预算应由集团总部各主管部门审核并经集团最高负责人批准后执行。

4.2各单位资本性支出应按《管理审批权限表》及集团颁发的《资产管理制度》规定的权限

及审批流程执行。

4.3各单位签订合同应按《管理审批权限表》及集团颁发的《合同管理制度》、《XXX会计制

度》规定的权限及审批流程执行。

4.4各单位费用报销应按《管理审批权限表》及集团颁发的各种费用报销管理制度规定的权

限及审批流程执行；凡是超过集团规定的标准(上限)或超过月度(或季度、年度)预算的各种费用，必须经集团总部各主管部门及相关负责人审核、批准后方可报销。

4.5各单位招聘人员、任免及调动干部、发放薪资、支付奖金等应按《管理审批权限表》及

集团颁发的人事及薪酬管理制度规定的权限及审批流程执行。

4.6各单位员工因公借款及坏账报损核销应按《管理审批权限表》及集团颁发的《合同管理

制度》规定的权限及审批流程执行。

4.7各单位计提、缴纳税款应按《管理审批权限表》及集团颁发的《XXX会计制度》、《XXX

税务管理制度》规定的权限及审批流程执行。

第五条处罚规定

5.1任何单位若违反本制度及相关管理制度规定，应严格追究单位(或部门)负责人及有关直

接责任人的责任(包括但不限于警告、通报、罚金、降职、解聘)；给公司造成经济损失及不良影响的，还应按损失金额的一定比例追究相关管理人员及责任人员的赔偿责任。

5.2各单位应规范建立考核机制，任何人违反本制度及相关管理制度规定，应及时考核记录，

并纳入评优、加薪、晋升等考核范围。

第六条生效日期

6.1本制度自颁布之日起生效，以前相关规定若与本制度不一致，以本制度为准。

6.2本制度由集团财务中心负责解释。

XXX有限责任公司

2018年5月28日主题词：审批权限管理

抄报：集团董事长、总经理及副总经理

抄送：集团各职能中心总监及部门经理、各公司总经理及部门经理

发文：集团总经办2018年5月28日印发