授权审批管理制度 (2)
审批与授权管理制度
审批与授权管理制度第一章总则第一条目的和依据1.1 为了规范企业内部的审批与授权管理，提高工作效率、减少风险，订立本制度。
1.2 本制度的编制依据有《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国劳动合同法》等相关法律法规，并结合公司内部的实际情况。
第二条适用范围2.1 本制度适用于本企业的全部员工，包含全职员工、兼职员工以及临时员工。
2.2 对于具体职位的审批与授权管理，相关部门应依据本制度进行增补规定。
第二章审批管理第三条审批权限的划分3.1 各部门应依据职能、层级和责任划分相应的审批权限。
3.2 审批权限分为三个级别：一级审批权限、二级审批权限和三级审批权限。
3.3 各级审批权限的划分应符合以下原则：•一级审批权限：适用于日常操作中不涉及重点决策的事项，重要针对部门内部的小额支出、请假申请、报销等。
•二级审批权限：适用于一些较为紧要的决策和操作，如招聘、项目立项等。
•三级审批权限：适用于公司紧要决策和资金运作方面的审批，如合同签署、大额采购等。
第四条审批流程4.1 各级审批权限应依照审批流程依次进行。
4.2 审批流程一般包含申请、初审、复审、终审等环节。
4.3 审批人员应依照流程及时完成审批，如有特殊情况不能及时审批，需提前告知申请人并说明原因。
4.4 各部门应建立审批记录，包含审批流程、审批看法和结果，以备查阅和追溯。
第五条公文审批管理5.1 公文包含但不限于文件、通知、通告、计划、报告等。
5.2 公文的审批应依照公司的规定流程进行，由具备相应审批权限的相关人员进行审批。
5.3 公文的审批内容包含文档的真实性、合规性、合理性以及与公司战略目标的全都性等。
5.4 审批人员应认真记录审批看法，并及时完成审批。
5.5 已审批的公文应进行归档，确保信息的安全和可追溯。
第三章授权管理第六条授权的种类6.1 授权分为委派授权和系统授权两种。
6.2 委派授权是指依据工作需要，将一部分权限交给其他员工代为处理。
授权和审批管理规定
授权和审批管理规定第一章总则第一条为了控制和规范XXX公司信息系统安全管理活动的授权行为，明确信息系统生命周期各个阶段的重要环节和活动的审批权限，以避免由于管理上的漏洞或工作失误而埋下安全隐患，特制定本文件。
第二章适用范围第二条本文件适用于XXX公司信息系统各类日常和重要安全管理活动的所有授权与审批过程。
第三章术语定义第三条本制度所涉及的授权是权力拥有人根据实际工作需要把其在安全管理工作中所拥有的权利部分或全部转移给同级或下级的行为。
第四章授权原则第四条授权与审批应当遵循以下原则：（一）不得将权力授予不能胜任与权力相关的职责的人员。
（二）权力拥有人不得将其专有权力或不应当转移的权力授予他人。
（三）授权自上而下逐级进行，授权时不得隔级授权。
（四）授权中上级对下级行使权力活动负有领导与监管责任，下级对上级负有定期或不定期（按照上级的要求）报告的义务。
（五）授权后权力拥有人对其拥有的权利相关责任并不因为授权而产生责任转移，授权人与被授权人均应承担相应责任。
（六）权力拥有人无法亲自履行相关审批职责时应当及时向其他人员进行授权。
（七）重要活动的授权必须通过书面形式并在相关部门公开。
第五章授权范围第五条网络安全工作小组负责信息系统的所有安全管理活动相关事宜，第一审批人为党委副书记，关键安全管理活动一律由第一审批人或授权责任人审批。
第六条审批和授权范围包括（但不限于）以下重要管理活动：（一）系统升级和变更（二）外部网络的接入（三）核心设备配置的修改（四）设备的采购和使用（五）外来人员访问（六）重要设备外修与销毁第七条一般审批和授权流程：（一）由安全管理活动当事人或负责人填写并向授权审批部门的审批人提交审批申请表，写明审批原因、审批内容等事项；（二）填写人或负责人向授权审批部门的第一审批人或授权责任人提交审批申请表；（三）第一审批人审阅授权和审批申请单后，在其授权审批职责范围内进行审批，签字并加盖公章；（四）安全活动发起人在授权审批范围内执行相应的安全管理操作，并将实施进展报告绐上级；（五）安全管理活动完成后，应及时告知上级，并按要求汇报实施结果。
财务授权审批管理制度
财务授权审批管理制度一、总则为规范公司财务授权审批流程，保证资金安全和合规运营，根据公司内部控制制度和规章制度，特制定本制度。
二、审批权限设置1. 财务授权层级划分公司财务授权分为三个级别：一级审批权限、二级审批权限和三级审批权限。
1.1 一级审批权限：由公司董事会授权财务总监拥有的最高审批权力，可批准公司资金使用和支出事项，拥有最高限额审批权；1.2 二级审批权限：由财务总监授权的部门经理或分公司负责人拥有，审批中等额度的资金支出事项；1.3 三级审批权限：由公司各部门主任或经理拥有，审批小额度的资金支出事项。
2. 授权程序2.1 财务总监向董事会提交审批权限设置方案，经董事会审议通过后，向公司全员公布生效；2.2 财务总监根据审批权限设置方案，逐级授权各部门负责人审批权限，并将授权范围和额度明确告知被授权人；2.3 被授权人须签署授权书，并向公司财务部备案。
三、审批流程1. 财务支出审批1.1 申请人填写资金使用申请表，注明申请事由、金额、用途，并报送所在部门负责人审批；1.2 部门负责人审核后，若为小额度支出，可直接批准，若为中等额度或以上支出，则送交财务总监审批；1.3 财务总监审批通过后，将支出事项及金额记录入财务系统，转账给申请人或指定收款方；1.4 被拒绝的支出事项，需记录理由并通知申请人。
2. 特殊支出审批2.1 对于特殊支出事项，如设备购置、招聘费用、合同签订等，需经过公司审计委员会审批；2.2 公司审计委员会审批通过后，方可执行相应支出。
3. 限额审批3.1 对于需要超出部门预算的支出事项，需提交预算调整申请；3.2 部门负责人将预算调整申请交由财务总监审批；3.3 财务总监审核通过后，方可执行相应预算调整。
四、授权管理1. 授权书备案1.1 财务总监将已签署的授权书交由公司财务部进行备案；1.2 财务部保存授权书信息，并进行定期更新和审查。
2. 授权失效2.1 授权人离职或调离本部门后，其审批权限自动失效；2.2 财务部有义务对失效权限进行清理，并通知相关部门负责人重新设置审批权限。
授权审批管理制度完整版
授权审批管理制度一、目的为了规范公司的授权审批管理，确保决策的科学、合理、高效，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司内部各部门、各岗位之间的授权审批管理。
三、职责1. 总经理负责审批公司重大经营决策和重要事项。
2. 副总经理协助总经理开展授权审批管理工作，并对分管部门的工作进行审批。
3. 各部门负责人负责审批本部门内的业务事项。
4. 各岗位员工负责在本岗位职责范围内开展工作，并接受上级领导的审批和监督。
四、授权审批原则1. 逐级授权原则：公司内部的授权审批应按照逐级授权的原则进行，下级部门在接受上级部门的授权后，才能开展相应的工作。
2. 权责一致原则：授权审批应与责任承担相匹配，授权范围应与责任范围相一致。
3. 程序合规原则：授权审批应遵循公司的规章制度和业务流程，确保决策的合规性。
五、授权审批程序1. 申请：申请人根据工作需要，向具有审批权限的领导提出申请，并提交相关材料。
2. 审核：审批领导对申请进行审核，核实申请事项是否符合公司政策和规定，以及申请人的能力和资格。
3. 审批：审批领导根据审核结果，对申请事项进行审批，并在审批表上签署意见。
4. 执行：申请人根据审批意见，执行相关决策和工作任务。
5. 监督：各级领导应对下属的审批工作进行监督和指导，确保授权审批工作的有效开展。
六、授权审批事项清单本制度所涉及的授权审批事项包括但不限于以下方面：1. 经营计划和投资决策；2. 财务预算和决算；3. 合同签订和履行；4. 人事任免和薪酬福利；5. 物资采购和库存管理；6. 产品研发和市场推广；7. 质量管理和安全生产；8. 信息安全和保密工作；9. 其他需要授权审批的重要事项。
七、监督检查1. 公司审计部门负责对授权审批工作进行监督检查，确保制度的有效执行。
2. 对于违反授权审批制度的行为，审计部门有权进行调查和处理，并向公司总经理汇报。
八、附则本制度自发布之日起施行，由公司审计部门负责解释和修订。
授权审批管理制度
授权审批管理制度
一、授权权限的设定和细化
二、授权审批的流程
授权审批管理制度需要规定授权流程的具体步骤和相关人员的职责，
从申请、审批到执行全过程进行规范管理。
通常，授权申请人首先需要填
写授权申请表格，表明要求授权的事项、原因和期限，并提供相关的支持
材料。
然后，申请人将申请表格交给直属上级审批。
上级审批人要对申请
进行审核，并确定是否批准。
如果批准，上级审批人需填写授权批准表格，并将表格传递给被授权人，要求其执行。
如果不批准，上级审批人需填写
拒绝表格，并向申请人说明原因。
三、权限控制和保密
授权审批管理制度需要确保授权权限的合理分配，避免出现权限过大
或过小的情况。
通过权限控制，企业可以根据不同岗位的需要，设定不同
的授权权限。
同时，制度还需要对授权过程中的保密工作进行规范，要求
相关人员在授权审批过程中保密申请人的隐私信息。
四、授权审批的周期和记录
五、授权审批的监督和追责
授权审批管理制度需要建立监督机制，确保授权过程的透明度和合法性。
相关人员应接受内部审计或相关部门的审查，对授权过程进行监督，
及时发现和纠正任何违规行为。
对于违反授权审批制度的行为，需要及时
追责，包括责令改正、作出相应处罚或纪律处分。
总之，授权审批管理制度是企业中重要的管理制度，其实施需要准确、规范、透明和公正。
只有通过有效的授权审批管理制度，企业才能确保授
权过程的合法性、有效性和可控性，提高工作效率并减少风险。
公司财务审批授权管理制度
第一章总则第一条为规范公司财务审批行为，加强内部控制，防范财务风险，保障公司资产安全，提高财务管理水平，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司及下属各分支机构、各部门的财务审批授权管理工作。
第三条财务审批授权管理工作应遵循以下原则：（一）权责分明：明确各级审批权限和责任，确保审批工作有序进行。
（二）规范操作：严格按照财务管理制度和审批流程执行，确保审批工作合法、合规。
（三）风险可控：加强风险防范意识，确保财务审批风险可控。
（四）效率优先：提高审批效率，确保公司业务顺利开展。
第二章组织机构及职责第四条公司设立财务审批委员会，负责公司财务审批授权管理的决策和监督工作。
第五条财务审批委员会成员由公司总经理、财务总监、各相关部门负责人组成。
第六条财务审批委员会的主要职责：（一）制定公司财务审批授权管理制度，并组织实施。
（二）审批公司重大财务事项，包括但不限于资金使用、投资项目、成本费用等。
（三）监督各分支机构、各部门的财务审批授权管理工作。
（四）对违反财务审批授权管理制度的行为进行调查和处理。
第三章财务审批授权权限划分第七条公司财务审批授权分为以下四个级别：（一）一级审批：公司总经理、财务总监等高级管理人员审批权限。
（二）二级审批：各分支机构、各部门负责人审批权限。
（三）三级审批：财务部经理、会计主管等中层管理人员审批权限。
（四）四级审批：一般财务人员审批权限。
第八条各级审批权限具体如下：（一）一级审批：公司重大投资项目、融资、资产处置等。
（二）二级审批：公司年度预算调整、资金使用、成本费用等。
（三）三级审批：部门内部预算、日常报销、小额资金支付等。
（四）四级审批：日常报销、小额资金支付等。
第四章财务审批流程第九条财务审批流程如下：（一）提出申请：申请人根据实际需求填写《财务审批申请表》，并附相关资料。
（二）审批：根据审批权限，逐级审批。
授权审批管理制度
授权审批管理制度一、概述授权审批管理制度是企业内部管理体系中的重要组成部分，旨在规范和加强组织内部授权和审批流程，提高管理效率，规避潜在风险，保障企业运营稳定。
本制度适用于公司内部各类审批事项，包括但不限于人事审批、财务审批、采购审批等。
二、授权范围1. 人事审批：涉及人员晋升、调动、薪酬变动等事项，应经相关部门主管审批、人事部门备案；2. 财务审批：包括经费预算、财务报销、审批额度等，需按照公司财务制度执行；3. 采购审批：涉及采购合同、供应商筛选、采购金额超过一定标准等，应按照采购管理流程执行；4. 其他审批：涉及公司重要事项、合同签订、跨部门协作等，须经相关部门负责人审批。
三、授权程序1. 申请：申请人应提交书面审批申请，包括审批事由、审批依据、审批要求等；2. 审批：相关部门负责人对申请进行审批，审批结果应写明审批意见和审批时间；3. 报备：审批通过后，需将审批结果报备相关部门备案，并告知相关人员。
四、审批权限1. 一般审批权限：各部门根据职责范围确定相应的审批权限，严格执行审批权限分级制度；2. 特殊审批权限：重要事宜需报总经理办公室审批，涉及财务金额较大事项需报财务总监审批。
五、授权责任1. 申请人负责提供真实、准确的申请信息，确保审批流程顺利进行；2. 审批人需认真审查申请材料，依法依规作出审批决策，确保审批结果合法合规；3. 涉及财务的审批人需确保审批金额符合公司预算计划，不得超支。
六、审批管理1. 审批记录：审批过程需留有书面审批记录，包括审批申请、审批意见、审批结果等；2. 审批追踪：建立审批跟踪机制，及时跟进审批进度，确保审批流程及时完成；3. 审批监督：公司应设立审批监督岗位，对审批流程进行监督检查，防止违规操作。
七、违规处理对于违反授权审批管理制度的行为，将按公司规定进行处理，包括但不限于批评教育、通报批评、警告处分甚至解除劳动合同等。
八、总结授权审批管理制度的建立和实施，有利于规范企业内部管理，提高决策效率，减少管理风险，是企业持续健康发展的重要保障。
授权审批管理制度三篇
授权审批管理制度三篇篇一：授权审批管理制度第一条目的为不断提升公司管理水平、加强内部控制和风险管理，同时提高管理效率；明确授权的机制、原则及责任追究，建立合理的授权审批机制，特制定本制度。
本制度对公司及其控股子公司的全部人员有效。
第二条授权审批的原则2.1坚持授权的范围和深度与公司内部控制的建立健全程度及管理人员的控制水平相匹配的原则。
2.2坚持根据公司管理经营情况变化适时调整授权的原则，兼顾相对稳定和持续优化。
2.3坚持授权与授责相结合，有权必有责，授权范围内的事务产生的结果由被授权人承担，建立责任追究机制。
2.4坚持授权与监督相结合的原则，确保权利被恰当、有效使用。
第三条授权审批的范围3.1本制度所称授权是指总经理按照公司章程、《总经理工作细则》及董事会的相关规定，对董事会授予其行使的经营管理权限再次分解、下放，赋予公司副总经理及相关部门负责人代表公司处理具体经营事务的决定权，以提高公司经营管理效率的决定。
3.2总经理授权的范围必须为在公司《总经理工作细则》及董事会相关书面决议中已经明确授予总经理的权限。
具体包括预算内的经营性支出、固定资产购置权、销售折扣审批权、部门经理及以下员工的任免、奖惩、休假、差旅、薪资、福利权；采购合同、销售合同、开关店合同、广告合同等预算内支出项目合同的签署权等。
3.3公司涉及对外投资、担保、借款、抵押等董事会的权利及预算外的经营支出、固定资产构建支出等权利，总经理无权授出。
第四条授权审批的程序及管理4.1公司《审批授权表》的拟定及修改由财务管理中心负责，财务管理中心所属内控风险管理部及财务部负责对具体授权事宜的评估及各主体对已授权利使用的监控，根据公司经营情况的变化、内部控制逐步健全的情况及公司各级管理人员控制能力的提升情况及各部门对授权的建议和意见提出对公司授权的调整建议，报分管财务副总经理（财务总监）审核、总经理办公会议审核通过，总经理签批后生效。
4.2公司各部门、各管理岗位对公司已经颁布的《审批授权表》有不同的意见或建议，也可向内控风险管理部及财务部提出书面提案，内控风险管理部及财务部应当适时受理、开展相关调研和评估，并将结果及时回复提案人。
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宁波博太科智能科技有限公司授权审批管理制度
目录
第一章总则 (1)
第二章授权审批的基本原则 (1)
第三章授权审批的范围及权限 (2)
第四章审批和审核的程序 (3)
第五章审批和审核的责任承担 (4)
第六章监督检查 (4)
第七章附则 (5)
第一章总则
1.1为加强内部控制和风险管理，合理授权，提高工作效率，明确授权的原则、范围、权限及责任，根据国家相关法规和公司运营情况，特制定本制度。
1.2本制度适用于公司总部及各分子公司。
1.3总部总经理及各分子公司总经理对本单位授权审批制度的健全和有效实施负领导责任。
1.4本制度所称授权是指总经理按照公司相关规定，对董事会
授权其行使的经营管理权限再次分解、下放，赋予各级管理人员代表其处理具体经营管理事务的决定权，以提高公司经营管理效率。
第二章授权审批的基本原则
2.1 坚持授权的范围和深度与公司内部控制的建立健全程度及
管理人员的控制水平相匹配的原则；
坚持根据公司的经营管理变化情况适时调整授权的原则，兼顾相对稳定和持续优化；
坚持授权与授责相结合，授权与监督相结合，有权必有责，违规必追究的原则。
2.2公司及各分子公司应当建立授权审批的岗位责任制，明确
相关部门和岗位的职责权限，确保授权审批的不相容岗位相互分离、制约和监督。
2.3公司及各分子公司授权审批的不相容岗位包括：
1)审批；
2)业务经办；
3)保管；
4)审核与会计记录；
5)稽核。
2.4公司及其下属各级管理层必须在授权范围内行使职权和承担责任。
经办人员应当在职责范围内，按照审批人的批准意见办理业务。
对于审批人超越授权范围审批的业务，经办人员有权拒绝办理，并应及时向审批人的上级授权部门报告。
2.5审批人员只能审批其下级经办的事项。
审批人员不得审批或变相审批自己经办的事项，其经办的经济业务事项，应当由其上级审批；各下属分子公司总经理为经济业务事项经办人的，应当由总部总经理审批。
2.6 审批人员和审核人员的设置应遵循如下原则：一般情况下，审批层次一般不超过四层：
公司总部的审批层次为：部门经理、总监、总经理；
分子公司的审批层次为：部门经理、总经理、总部财务总监或总部总经理（如果超出子公司总经理的权限）。
第三章授权审批的范围及权限
3.1总经理授权的范围必须为在公司总经理工作细则以及董事会相关决议中已经明确授予总经理的权限，包括预算内的经营支出、固定资产购置、销售管理、人事任免、薪酬福利事项、研发技术开支以及预算外支出等。
3.2审批权限分为审核和审批两类：
审批：指有关部门负责人及主管领导对该项开支的合理性和
必要性进行批准。
审核：指各级财务人员对已审批的支付款项从单据和数量上
加以核准并备案，审核经济事项的审批是否符合流程的规
定，各级审批人是否符合审批权限，经办人员是否在授权范
围内办理业务。
3.3公司运营总监应当对上海总部的资金开支等经济事项进行
审批处理，并按审批对象的类别界定各审批人员的审批范围，并按照确定的审批层次确定各审批人员的审批权限。
总部财务总监应对公司以及各分子公司发生的所有经济业务事项予以审核，但可以根据审核业务量大小和相关专业会计人员的能力，授权给相应的专业会计人员代为审核，并确定各核人员的审核权限及审核限额。
3.4公司各单位对实物资产的验收、领用、发出、盘点以及损失处理等活动的审批规定参见财务管理相关制度。
3.5公司及其分子公司的对各项资金开支的具体审批权限参见
附件一、二。
第四章审批和审核的程序
4.1审批的一般程序是：先下级，后上级；先经业务线、行
政线有关部门，后报财务线审核。
若遇申批人员出差在外，可由其授权人代核、代批，但事后必须请有关人员追认。
4.2公司各单位实行预算管理，对于预算内开支：总部一般
首先由分管总监审批、其次由总经理审批、最后由财务部门审核；下属分子公司一般先由部门经理审批、其次由分管副总经理审批、最后由总经理审批，再由财务部门审核。
4.3对于预算外开支：总部除实行预算内审批审核程序外，
最后还必须经总经理审批；下属分子公司除实行预算内审批审核程序外，还必须报经总部财务总监审核，最后交总部总经理审批。
第五章审批和审核的责任承担
5.1审批或审核人员在审批或审核时，发现经办人员超越授
权范围等故意原因造成的公司财产损失，应由经办人员承担责任；经办人员明知损失的发生而未向审批和审核人员说明而致使公司财产损失，经办人员也应承担一定责任。
5.2审批和审核人员因渎职、过失等原因而致使损失未得到
发现或控制，审批人员应承担主要责任，审核人员应承担次要责任。
5.3审批和审核人员因故意或明知等主观原因而致使损失发
生或未得到控制，故意或明知的审批和审核人员应当与直接责任人员承担同等责任，其他非故意或不明知的审批和审核人员均应按上项规定承担相应次要责任。
这里的明知，一般需要根据有证据证实审批和审核人员明知，或者没有证据证实审批和审核人不明知这两种情况合理掌握。
第六章监督检查
6.1公司及分子公司应当建立对授权审批制度执行的监督检
查制度，由总部审计监察部负责本制度执行情况的监督检查工作，每半年检查一次，确保本制度的有效实施。
6.2授权审批制度的监督检查的主要内容有：
授权审批岗位及人员的设置情况。
重点检查是否存在授权审批不相容职务混岗的现象。
授权审批制度的执行情况。
重点检查是否存在越范围、越权审批行为，审批流程是否符合审批程序的规定。
6.3对监督检查中发现对授权审批控制中的薄弱环节，应及时采取措施纠正；对发现有越权审批、不进行审批和擅自更改审批用途的，应向有关部门提出处理建议，按规定追究相关人员的行政和经济责任。
第七章附则
7.1本制度由公司行政部负责解释。
7.2本制度自发布之日起执行。
附件一公司总部各项资金开支审批权限一览表
说明：
1.总部及下属分子公司实行预算管理，下表中各项支出都属于预算内支出。
2.下表所指“……以下”均含本数。
3.
按表中所标号的顺序即可。
若遇有关人员出差在外，可由其授权人代核、代批，或电话请示同意后执行，但事后必须请有关人员补齐手续。
一、总部资金支付审批程序
各分管总监的费用支出必须由总经理申批，不能由下属报销或自己申批。
二、总部研发技术中心资金申批程序
三、总部预算外资金支付审批程序
除实行预算内审批审核程序外，最后必须交总经理审批。
附件二分子公司各项资金开支审批权限一览表
一、预算内资金开支审批程序
二、分子公司预算外资金开支审批程序
除实行预算内审批审核程序外，还必须报总部财务总监审核，最后交总部总经理审批。
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