2019-工商银行绩效分析-文档资料
工行绩效薪酬构成方案
工行绩效薪酬构成方案
工行绩效薪酬构成方案：
工商银行是中国最大的商业银行之一，为了激励员工的工作积极性和提高绩效，制定了以下绩效薪酬构成方案。
1. 基本工资：基本工资是员工的固定收入部分，根据担任的岗位和工作能力确定，保障员工的基本生活需求。
2. 绩效工资：绩效工资是根据员工的工作表现和业绩完成情况而增加的奖励。
绩效考核将综合考虑员工的个人能力、工作态度、团队合作和创新能力等因素，全面评价员工的绩效水平。
绩效工资的具体金额根据员工的绩效等级确定，绩效等级从高到低分为特级、一级、二级、三级。
3. 奖金制度：除了绩效工资外，工行还设立了丰富多样的奖金制度，以鼓励员工的优秀表现和突出贡献。
奖金制度包括年终奖金、岗位津贴、岗位补贴、团队奖金等。
年终奖金是根据员工一年的工作表现及实际业绩确定的，是员工在年底时获得的一笔额外奖励。
4. 股权激励：为了激发员工的长期积极性和忠诚度，工行还设立了股权激励计划。
员工可以通过购买或获得公司的股票或股权，以分享公司发展的成果和增值。
5. 其他福利待遇：为了提高员工的工作满意度和福利待遇，工行为员工提供了一系列的福利待遇，如五险一金、商业保险、
带薪假期、员工健康管理等。
这种绩效薪酬构成方案的优势在于能够激励员工积极工作，提高绩效和业绩，同时保证员工的基本生活需求和福利待遇。
它能根据员工的业绩和能力的不同，给予不同的薪酬和奖励，激发员工的个人动力和团队合作精神，提高整个组织的业绩表现。
通过制定绩效薪酬构成方案，可以帮助公司吸引和留住优秀的人才，提高员工的工作满意度和忠诚度，进而促进公司的稳定发展和竞争力的提升。
工商银行公司2019年财务分析研究报告
工商银行公司2019年财务分析研究报告CONTENTS目录CONTENTS目录 (1)前言 (1)一、工商银行公司实现利润分析 (2)（一）.利润总额 (2)（二）.主营业务的盈利能力 (2)（三）.利润真实性判断 (3)（四）.利润总结分析 (3)二、工商银行公司成本费用分析 (3)（一）.成本构成情况 (3)（二）.销售费用变化及合理性评价 (4)（三）.管理费用变化及合理性评价 (4)（四）.财务费用的合理性评价 (5)三、工商银行公司资产结构分析 (5)（一）.资产构成基本情况 (5)（二）.流动资产构成特点 (6)（三）.资产增减变化 (7)（四）.总资产增减变化原因 (8)（五）.资产结构的合理性评价 (8)（六）.资产结构的变动情况 (8)四、工商银行公司负债及权益结构分析 (9)（一）.负债及权益构成基本情况 (9)（二）.流动负债构成情况 (10)（三）.负债的增减变化 (10)（四）.负债增减变化原因 (11)（五）.权益的增减变化 (11)（六）.权益变化原因 (12)五、工商银行公司偿债能力分析 (12)（一）.支付能力 (12)（二）.流动比率 (13)（三）.速动比率 (13)（四）.短期偿债能力变化情况 (13)（五）.短期付息能力 (13)（六）.长期付息能力 (14)（七）.负债经营可行性 (14)六、工商银行公司盈利能力分析 (14)（一）.盈利能力基本情况 (14)（二）.内部资产的盈利能力 (15)（三）.对外投资盈利能力 (15)（四）.内外部盈利能力比较 (15)（五）.净资产收益率变化情况 (16)（六）.净资产收益率变化原因 (16)（七）.资产报酬率变化情况 (16)（八）.资产报酬率变化原因 (16)（九）.成本费用利润率变化情况 (16)（十）、成本费用利润率变化原因 (17)七、工商银行公司营运能力分析 (17)（一）.存货周转天数 (17)（二）.存货周转变化原因 (17)（三）.应收账款周转天数 (17)（四）.应收账款周转变化原因 (18)（五）.应付账款周转天数 (18)（六）.应付账款周转变化原因 (18)（七）.现金周期 (18)（八）.营业周期 (18)（九）.营业周期结论 (19)（十）.流动资产周转天数 (19)（十一）.流动资产周转天数变化原因 (19)（十二）.总资产周转天数 (20)（十三）.总资产周转天数变化原因 (20)（十四）.固定资产周转天数 (20)（十五）.固定资产周转天数变化原因 (21)八、工商银行公司发展能力分析 (21)（一）.可动用资金总额 (21)（二）.挖潜发展能力 (21)九、工商银行公司经营协调分析 (21)（一）.投融资活动的协调情况 (21)（二）.营运资本变化情况 (22)（三）.经营协调性及现金支付能力 (22)（四）.营运资金需求的变化 (23)（五）.现金支付情况 (23)（六）.整体协调情况 (23)十、工商银行公司经营风险分析 (23)（一）.经营风险 (23)（二）.财务风险 (24)十一、工商银行公司现金流量分析 (24)（一）.现金流入结构分析 (24)（二）.现金流出结构分析 (25)（三）.现金流动的协调性评价 (26)（四）.现金流动的充足性评价 (27)（五）.现金流动的有效性评价 (27)（六）.自由现金流量分析 (29)十二、工商银行公司杜邦分析 (29)（一）.资产净利率变化原因分析 (29)（二）.权益乘数变化原因分析 (29)（三）.净资产收益率变化原因分析 (29)声明 (30)前言工商银行公司2019年营业收入为8,551.64亿元，与2018年的7,737.89亿元相比大幅增长，增长了10.52%。
工商银行绩效评估分析汇报
工商银行绩效评估分析汇报一、引言工商银行作为中国最大的商业银行之一，在金融行业具有重要地位。
本次绩效评估分析汇报旨在对工商银行的绩效进行全面评估，分析其在过去一年的经营情况，并提出相应的改进建议，以进一步提升工商银行的绩效和竞争力。
二、绩效评估指标1. 资产质量资产质量是衡量银行风险承受能力和经营状况的重要指标。
通过分析不良贷款率、拨备覆盖率等指标，评估工商银行的资产质量情况。
2. 盈利能力盈利能力是衡量银行经营效益的重要指标。
通过分析净利润、净息差、资产收益率等指标，评估工商银行的盈利能力。
3. 资本充足率资本充足率是衡量银行资本实力的重要指标。
通过分析核心资本充足率、风险加权资产比例等指标，评估工商银行的资本充足情况。
4. 客户满意度客户满意度是衡量银行服务质量的重要指标。
通过分析客户投诉率、客户满意度调查结果等指标，评估工商银行的客户满意度。
三、绩效评估分析结果1. 资产质量根据数据分析，工商银行的不良贷款率在过去一年中保持稳定，并且拨备覆盖率较高，表明工商银行在风险控制方面表现出色，资产质量较好。
2. 盈利能力工商银行在过去一年中实现了较为可观的净利润，净息差保持稳定，并且资产收益率较高，显示出良好的盈利能力。
3. 资本充足率工商银行的核心资本充足率保持在合理水平，并且风险加权资产比例适当，表明工商银行具备较强的资本实力。
4. 客户满意度通过客户满意度调查结果分析，工商银行在服务质量方面得到了客户的高度认可，客户投诉率较低，表明工商银行在客户满意度方面取得了良好的成绩。
四、绩效评估改进建议1. 进一步加强风险控制尽管工商银行在资产质量方面表现出色，但仍需加强风险控制，及时发现和处置潜在风险，确保资产质量的持续稳定。
2. 提升利润水平工商银行在盈利能力方面表现良好，但仍有提升空间。
建议加强产品创新，提高利润贡献度，进一步提升盈利能力。
3. 加大资本投入为了确保资本充足率的稳定，工商银行应适时增加资本投入，以支持未来业务发展和应对风险挑战。
银行财务绩效分析报告(3篇)
第1篇一、引言随着金融市场的不断发展，银行作为金融体系的核心，其财务绩效分析对于了解银行经营状况、风险控制、市场竞争力和可持续发展具有重要意义。
本报告通过对某银行近三年的财务报表进行分析，旨在全面评估该银行的财务状况和经营成果，为银行管理层提供决策依据。
二、银行概况某银行成立于XX年，是一家全国性股份制商业银行。
截至报告期末，该银行资产总额为XX亿元，存款总额为XX亿元，贷款总额为XX亿元。
该银行业务范围涵盖公司银行业务、零售银行业务、金融市场业务、国际业务等多个领域。
三、财务报表分析（一）资产负债表分析1. 资产结构分析（1）流动资产分析报告期内，该银行流动资产总额逐年上升，由XX年XX亿元增长至XX年XX亿元。
流动资产占比从XX年的XX%上升至XX年的XX%，说明银行资产流动性较好。
（2）非流动资产分析报告期内，该银行非流动资产总额逐年上升，由XX年XX亿元增长至XX年XX亿元。
非流动资产占比从XX年的XX%上升至XX年的XX%，主要原因是银行加大了对固定资产、无形资产等长期投资。
2. 负债结构分析（1）流动负债分析报告期内，该银行流动负债总额逐年上升，由XX年XX亿元增长至XX年XX亿元。
流动负债占比从XX年的XX%上升至XX年的XX%，说明银行短期偿债能力较强。
（2）非流动负债分析报告期内，该银行非流动负债总额逐年上升，由XX年XX亿元增长至XX年XX亿元。
非流动负债占比从XX年的XX%上升至XX年的XX%，主要原因是银行加大了对长期借款等长期融资的依赖。
（二）利润表分析1. 收入结构分析（1）营业收入分析报告期内，该银行营业收入逐年上升，由XX年XX亿元增长至XX年XX亿元。
营业收入增长主要得益于贷款业务、中间业务和投资收益的增加。
（2）成本费用分析报告期内，该银行成本费用逐年上升，由XX年XX亿元增长至XX年XX亿元。
成本费用增长主要受人力成本、运营成本和财务成本的影响。
2. 利润分析（1）营业利润分析报告期内，该银行营业利润逐年上升，由XX年XX亿元增长至XX年XX亿元。
工商银行绩效考核
工商银行绩效评估
金融0801 王小坤 20081310032中国工商银行绩效报告分析一中国工商银行基本情况简介中国工商银行股份有限公司前身为中国工商银行,是经中华人民共和国国务院和中国人民银行批准于1984年1月1日成立的国有独资商业银行。
经国务院批准,中国工商银行于2005年10月28日整体改制为股份有限公司,股份有限公司完整承继中国工商银行的所有资产和负债。
本行A股及H股股票在上海证券交易所及香港联合证券交易所上市,股份代号分别为601398及1398。
以下主要对A股股票作介绍。
主营业务公司和个人金融业务、资金业务、投资银行业务,并提供资产管理、信托、金融租赁及其他金融服务。
作为中国资产规模最大的商业银行，经过27年的改革发展，中国工商银行已经步入质量效益和规模协调发展的轨道。
2003年末资产总额52,791亿元人民币，占中国境内银行业金融机构资产总和的近五分之一。
截至2010年末，工商银行总资产134,586.22亿元，当前总市值14,344.70亿元，居全球上市银行之首。
二盈利性分析盈利性指标分析盈利性指标衡量商业银行运用资金赚取收益同时控制成本费用支出的能力。
1资产收益率：银行运用其全部资金获取利润的能力2008年，随着金融危机进一步扩散，国际经济环境中不稳定因素增多，中国为积极应对国际金融危机的巨大冲击，进行了一系列政策的调整，包括上半年的“双防”政策，睡醒稳健的财政政策和从紧的货币政策。
到了下半年的“扩内需，保增长，调结构”的目标的确立，推行积极的财政政策和适度宽松的货币政策。
在金融市场总体平稳的前提下，工商银行通过加快创新发展，调整经营结构，抓好节源开流，使得税后利润再创新高，资产收益率也得到了交大幅度的增长。
2009年，面对国际金融危机的冲击和国内经济波动的影响，由于国内经济增长放缓，工商银行的资产收益率较08相比有小幅的下降，到了2010年，世界经济艰难复苏，中国经济在进一步巩固向好的势头中加快了发展方式转变，工商银行通过良好的治理，使得其资产盈利水平有所回升，资本实力和可持续发展能力进一步增强。
商业银行绩效评价分析——以中国工商银行为例
商业银行绩效评价分析——以中国工商银行为例标题：中国工商银行绩效评价分析：管理问题的深度剖析与理论验证摘要：本文以中国工商银行为案例，通过对其管理个案的深入剖析，挖掘典型的管理问题，并运用管理理论对这些问题进行分析。
通过对绩效评价进行综合分析，本文旨在验证、补充和修正相关管理理论，为商业银行绩效评价和管理提供借鉴。
1.引言中国工商银行是中国最大的商业银行之一，其绩效评价是商业银行管理中的重要环节。
本文将通过对中国工商银行绩效评价的个案分析，探讨其典型的管理问题以及对管理理论的验证、补充和修正。
2.管理个案的分析2.1 绩效评价体系2.1.1 既定绩效指标的有效性2.1.2 绩效评价的客观度与主观度2.2 绩效管理的激励机制2.2.1 导向与员工动力2.2.2 绩效考核与激励体系的衔接问题2.3 绩效评价结果的反馈与调整2.3.1 反馈机制的延迟性2.3.2 绩效管理与组织学习的关联3.理论分析与验证3.1 控制理论3.1.1 关联绩效指标与绩效评价3.1.2 绩效评价对行为控制的激励作用3.2 代理理论3.2.1 绩效考核与激励机制的设计3.2.2 绩效评价的信息不对称问题3.3 组织学习理论3.3.1 绩效评价结果的反馈机制3.3.2 绩效评价对组织学习的促进作用4.理论修正与补充4.1 个体行为特征与绩效评价的关系4.2 绩效评价在战略执行中的作用4.3 内外环境因素对绩效评价的影响5.结论综合分析中国工商银行的绩效评价案例，我们发现了既定绩效指标的有效性、绩效管理的激励机制、绩效评价结果的反馈与调整等一系列管理问题。
通过理论分析与验证，我们证明了控制理论、代理理论和组织学习理论对于绩效评价的解释与指导作用，并提出了个体行为特征与绩效评价的关系、绩效评价在战略执行中的作用以及内外环境因素对绩效评价的影响等新的理论视角。
这些修正和补充对于商业银行绩效评价和管理实践具有重要的启示与指导意义。
关键词：中国工商银行，商业银行，绩效评价，管理问题，理论验证，补充和修正。
工商银行绩效管理手册
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目录目录 ......................................................................第一章绩效管理系统综述....................................................1. 绩效管理的基本概念....................................................2. 绩效管理的适用对象....................................................3. 绩效管理系统的主要内容及形式..........................................4. 绩效管理系统的三大环节................................................第二章关键绩效指标........................................................1. 关键绩效指标的含义及意义..............................................2. 关键绩效指标分类......................................................3. 关键绩效指标的设计....................................................第三章工作目标设定........................................................1. 工作目标设定的含义与意义..............................................2. 工作目标的设计........................................................第四章绩效计划............................................................1. 绩效计划的含义和意义..................................................2. 绩效计划制定的原则....................................................3. 公司经营业绩计划制定的要素和步骤 ......................................4. 员工绩效计划制定的要素和步骤..........................................第五章绩效指导............................................................1. 日常指导..............................................................2. 中期回顾..............................................................第六章绩效评估和回报......................................................1. 绩效评估..............................................................2. 绩效回报..............................................................3. 年度绩效计划修订......................................................附录一经营业绩计划及评估表................................................附录二员工绩效计划及评估表................................................第一章绩效管理系统综述1.绩效管理的基本概念牡丹卡中心在设计绩效管理系统时，首先应分析企业经营战略，企业的整体经营战略是绩效管理系统的基础，采用自上而下的指标分解的方法来对牡丹卡中心的整体指标进行层层分解，使公司的整体战略目标分解到各个管理层级，使各个管理层的部门目标与公司的整体目标紧密相连。
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2009年工商银行股本回报率较2019年 有所上涨，但2009年净资产收益率和 净利息边际较2019年有明显的下降， 其中2009年比2019年净资产收益率下 降了4.39%；2009年比2019年净利息 边际下降了22.59%。从ROA和NIM的 降低，可以看出在2009年工商银行的 资产的获利能力较2019年降低。
04
2019年、2009年工商银行绩效分析
文本目录
一、商业银行盈利能力的含义
二、经济背景
2019年
2019 年在国际金融危机、 资本市场低迷、持续降息导 致名义利差不断收窄的背景 下，工商银行的业绩仍然尤 为亮丽。
2009年
2009年，各地区、各部门认 真贯彻落实中央关于应对国际 金融危机、保持经济平稳较快 发展的一揽子计划，努力克服 前进中的各种困难，经济运行 中积极因素不断增多，国民经 济企稳回升。
工商银行绩效分析
针对2019-2009年年度财务报告
金融73班
金融72班 经管强化
张 俊 3026413 郑浩洁 1117126 袁亦文 1917323 张 丽 1027119 范静文 3337120 林家伊 1917316 李天祥 1027113
目录
商业银行盈利能力的含义
01
02 03
简述3种绩效评价指标 经济背景
那么利息支出增长的来源是什么呢？
从资产负债表中，发现2009年应付次级债券和递延所得税 负债75178百万，比2019年增长110.34%，所以利息支 出的增长幅度的增大主要来源于这一部分。工商银行 2009年7月16日起至2009年7月20日发行2009年第一期 次级债券，总额不超过400亿元。此次发债后募集资金将 用于充实公司的附属资本，提高资本充足率。在当时的低 利率环境下，银行选择发债也有利于降低发行成本。工行 积极推进经营转型，在收入结构持续优化的同时，加强成 本控制，实现业绩稳定增长。
净利润边际（NIM） 计算公式为净利润边际= 净利息收入/总资产。该 指标可反映一行在筹资
放款这一主要业务中的 获利能力。
四、对工商银行的绩效分析
表1 中国工商银行2019-2009年相关财务数据
年份
所有者权益 （万元）
资产总额 （百万）
净利息收入 （百万）
净利润 （百万）
2019
603183
9757654
三、简述3种绩效评价指标
股本回报（ROE） 计算公式为股本回报=净 收益/总股本。该指标反 应银行资本的获利能力， 衡量的是每一货币单位 股东权益创造的净收益， 与股东财富最大化直接
相关。
净资产收益率(ROA) 计算公式为净资产收益 率=净收益/总资产，该 指标反映银行资产的获 利能力。净资产收益率 指标将资产负债表，损 益表中的相关信息有机 地结合起来，是银行运 用全部资金获利能力的 集中体现。
18.36
1.14
2.70
2009
19.08
1.09
2.09
盈利性指标—ROE
盈利性指标—ROA
盈利性指标—NIM
工商银行2009年净利息收入比2019年下降6.55%，主 要是由于基准利率处于较低水平和金融市场利率持续大幅 走低，使得净利差收窄。 2009年利息收入和利息支出较 2019年都有上涨，但2009年利息收入的涨幅小于2009利 息支出的涨幅。由统计数据可知，2009年存款比2019年 增加18.82%，2009年贷款比2019年增加25.30%，这主 要是由于工商银行为积极应对国内外宏观经济金融形势的 变化，加大贷款投放力度，调整贷款的投向结构，优化信 贷资源配置，积极支持经济发展重点领域的信贷需求，比 如能源，交通等重点基础产业和基础设施建设，以及自主 创新和节能环保等领域所致。
一揽子计划
按照一揽子计划的总体要求，实施了四万亿投资计划，结 构性减税、“家电下乡”，以及鼓励汽车、家电以旧换新 等政策措施，以扩大投资和消费，完善出口、信贷保险和 出口税收政策，适时调整出口退税率等政策，以稳定出口。 实施十大产业调整振兴计划、国家科技重大专项、发展高 技术产业集群、加强企业技术改造等政策，以调整优化经 济结构，稳定农业发展，促进农民增收，制定实施稳定和 扩大就业政策，提高离退休职工的离退休金和养老金，提 高最低保障水平和最低工资标准等措施，以改善民生。
谢谢观看
263037
110766
2009
673893
11785053 245821
9
注：所有者权益、净利润均为归属于母公司股东所属的。 资料来源：中国工商银行2019-2009年年度财务报告（icbc）
表2 中国工商银行2019-2009年传统财务指标值
年份
ROE(%)
ROA(%)
NIM(%)
2019