中小企业财务报销制度
中小企业财务报销制度
中小企业财务报销制度中小企业财务报销制度1.背景与目的本文旨在规范中小企业的财务报销制度，确保公司财务管理的规范性和透明度，提高财务报销流程的效率，防止财务风险的发生。
2.适用范围本制度适用于所有中小企业的财务报销管理，包括公司内部员工的差旅费、餐费、交通费、住宿费等报销，以及其他不同类型的费用报销。
3.定义3.1 财务报销：指员工因工作需要发生的各类费用，在规定范围内按照公司制度报销所需的文件和凭证。
3.2 财务报销流程：指从员工发生费用到最终报销完成的整个流程，包括费用申请、审批、报销操作等环节。
4.流程及细则4.1 费用申请4.1.1 员工应在发生费用之前填写费用申请单，并详细说明费用的性质、金额和用途。
4.1.2 费用申请单应提交给直接主管审核，并在5个工作日内给予审批结果。
4.2 报销凭证4.2.1 员工应在发生费用的同时妥善保留好相应的发票、收据、票据等报销凭证，按照分类和时间顺序保存。
4.2.2 报销凭证应包括费用明细、金额、交易日期、开具单位等必要信息。
4.3 费用报销4.3.1 员工在填写费用报销单时，需将费用明细、金额、报销凭证等详细填写清楚，并按照公司规定的审批流程进行报销申请。
4.3.2 报销单应提交给财务部门审核，并在3个工作日内给予报销审核结果。
4.3.3 财务部门审核通过后，将报销金额划拨至员工个人银行账户，或者直接支付给员工。
5.报销审批5.1 费用报销申请经过部门主管、财务总监等相关人员的审批流程，确保费用的合理性和真实性。
5.2 对于特定额度以上的费用报销，需经过公司高层领导的批准。
5.3 审批结果应反馈给申请人，并在报销单上进行签字确认。
6.附件以下是本所涉及的附件：6.1 费用申请单模板6.2 费用报销单模板6.3 报销凭证保存规定6.4 其他相关附件（根据实际需要添加）7.法律名词及注释7.1 财务报销：根据国家相关法律法规和公司内部制度，员工因工作需要发生的各类费用，在规定范围内按照公司制度报销所需的文件和凭证。
中小企业财务报销制度
中小企业财务报销制度中小企业财务报销制度第一章总则1.1 目的本制度旨在规范中小企业内部财务报销流程，保障财务报销的合法性、规范性和透明度，提高财务管理效率，降低财务风险。
1.2 适用范围本制度适用于中小企业的财务报销管理，包括但不限于员工差旅费报销、出差费用报销、办公用品采购报销等。
第二章报销申请与审批2.1 报销申请2.1.1 员工应按照公司要求填写报销申请表格，并附上相关票据、发票、合同等支持文件。
2.1.2 报销申请表格中应明确报销项目、费用明细、金额等信息，并经相关责任人确认后提交。
2.2 审批流程2.2.1 报销申请应按照公司制定的审批流程进行审批。
2.2.2 审批流程中应包括报销申请人所属部门经理审批、财务部门审批等环节，具体流程可以根据企业实际情况进行调整。
2.2.3 所有审批环节应有相应的审批人员签字，并在报销申请表格上注明审批意见。
第三章财务核算与支付3.1 财务核算3.1.1 财务部门应审核报销申请表格及相关支持文件的真实性和合规性。
3.1.2 财务部门应按照公司财务制度进行财务核算，确保报销项目和金额与实际情况一致。
3.2 支付方式3.2.1 支付方式可包括银行转账、现金支付等。
具体支付方式应视财务部门决策而定。
第四章财务报销管理4.1 档案管理4.1.1 财务部门应建立健全财务报销档案管理制度，将报销申请表格及相关支持文件进行归档保存。
4.1.2 报销档案应按照一定的文件编号和时间顺序进行归类和整理。
4.2 监督审计4.2.1 公司应定期对财务报销进行内部审计，确保财务报销的合规性和透明度。
4.2.2 审计结果应及时反馈给相关部门，并采取必要的整改措施。
4.3 报销统计与分析4.3.1 财务部门应定期对财务报销数据进行统计和分析，及时发现异常情况并提出解决方案。
4.3.2 统计分析可以包括不同报销项目的费用占比、报销金额的趋势分析等。
附件：1. 报销申请表格样本2. 支持文件验收标准法律名词及注释：1. 财务核算：财务部门根据财务制度进行对财务数据的记录、分类、核实、计算等操作。
中小企业财务报销制度
中小企业财务报销制度中小企业财务报销制度1. 引言中小企业财务报销制度是中小企业管理体系中的一项重要制度，旨在规范和管理企业内各类费用的报销流程，确保财务资源的合理利用和管理。
2. 目的中小企业财务报销制度的目的包括：规范财务报销流程，提高报销效率；控制企业费用开支，确保资源的合理利用；减少财务风险，防止财务管理漏洞；提供准确的财务数据和报告，支持企业决策。
3. 范围中小企业财务报销制度适用于企业内所有员工及相关人员的费用报销。
费用包括但不限于以下方面：差旅费用：包括交通费、住宿费、餐饮费等；会议费用：包括会议室租赁费、会议期间的餐费等；市场推广费用：包括广告费、宣传费、公关费等；员工福利费用：包括员工旅游费、礼品费等；办公费用：包括办公用品采购费用、租金等；培训费用：包括培训费用、培训材料费用等。
4. 流程中小企业财务报销制度的报销流程如下：4.1 填写报销申请单员工在发生费用后，应及时填写企业规定的报销申请单。
申请单包括申请人姓名、费用发生日期、费用明细、费用金额等信息。
报销申请单需由员工本人签字确认。
4.2 提交报销申请单员工填写完报销申请单后，需将申请单与相应费用凭证（如发票、收据等）一起提交给财务部门。
财务部门负责对申请单进行审批和审核。
4.3 财务审批财务部门收到报销申请单后，会对申请单进行审批和审核。
审批流程可以分为多个环节，视企业实际情况而定。
财务部门应及时处理并给予审批结果反馈。
4.4 财务支付一旦报销申请获得财务部门的审批通过，财务部门将安排相应的支付操作。
支付方式可以根据企业实际情况而定，可以是现金支付、银行转账等。
4.5 报销记录和归档财务部门应及时记录报销事项，并将相关申请单、费用凭证等归档。
归档的目的是为了便于日后的审计和查询。
5. 注意事项在执行中小企业财务报销制度时，需要注意以下事项：报销申请需按规定填写，确保信息的准确性和完整性；财务部门应及时处理报销申请，确保报销流程的及时性；不合规的费用不得报销，财务部门有权拒绝未经批准的费用报销申请；员工应妥善保管费用凭证，以备日后的审计和查询。
小企业财务报销制度及报销流程
小企业财务报销制度及报销流程摘要小企业财务报销制度是建立在企业财务管理基础之上的紧要管理工具。
它对于规范企业的财务管理、减小经营风险、提高工作效率、保障企业利益具有紧要的作用。
本文从小企业财务报销制度和报销流程两个方面进行探讨，希望能对小企业的财务管理供给有用的帮忙。
一、小企业财务报销制度小企业财务报销制度是指为了规范企业财务管理，保障企业利益，订立的一套明确的报销标准和报销流程。
小企业财务报销制度应包含以下内容：1. 申报表格申报表格应明确列出申请报销的内容，包括报销项目、报销金额、报销时间、报销人、报销事由等。
同时需要有申报人、审核人和财务人员的签字确认，确保报销合规合法。
2. 报销标准报销标准应依据企业实际经济情形、业务范畴和管理情况等来订立，明确各项实在报销标准，例如员工差旅补贴标准、员工车贴标准、客户接待费标准等。
3. 报销流程报销流程应包括报销申请、审核、会签、报销支出等环节。
实在流程如下：1.报销人填写报销申请表格，并附上相关凭证材料；2.部门负责人审核报销申请；3.财务部门进行会签；4.审批流程结束后，由财务部门进行报销支出。
二、小企业财务报销流程小企业财务报销流程和财务报销制度相辅相成，是小企业管理日常中特别紧要的构成部分。
以下是财务报销流程的实在步骤：1. 报销申请报销人应在规定的时间内提交报销申请。
对于差旅报销，应提交行程计划和交通费、留宿费等费用支出的发票等支持性材料。
对于办公用品、办公设备等费用的报销，应提交购买凭证。
2. 审核审核人负责审核报销人提交的申请内容和支撑材料，确定申请的有效性和精准性。
假如发觉申请不合规合法，审核人需要适时退回并通知报销人进行修正。
3. 会签会签环节重要由财务部门进行，财务部门检查申请人是否符合企业的财务报销制度并进行签字审核。
在会签环节完成后，企业决策人员会进行会议，讨论是否同意报销。
4. 报销支出报销支出环节需要财务人员进行，财务人员需要确认细节信息、费用合规等实在事项，并进行相应的汇款处理。
小企业财务报销制度及报销流程
小企业财务报销制度及报销流程一、小企业财务报销制度小企业财务报销制度是指小企业在日常经营中，为了完成公司的经济活动，根据公司规定的有关规程和程序，按照一定的流程和要求提出报销申请，由财务部门审核、审核通过后将报销费用支付给报销人员的制度。
小企业财务报销制度的目的是为了规范企业内部财务管理流程，防范和避免发生财务上的不正当行为，保证企业的财务安全和健康发展。
二、小企业财务报销的流程1. 报销单填写报销人员首先需要根据公司的报销单模板，填写报销单。
报销单上需要填写的内容包括：费用发生日期、费用发生地点、费用具体项目、费用金额、费用出处、报销人员姓名、报销人员部门、报销单号等。
2. 报销单提交部门审核报销人员将填好的报销单提交给部门负责人审核，部门负责人审核报销单时，需要认真核对报销单上的各项内容，对报销单是否符合公司报销规定进行审核，并确认报销人员是否符合公司规定的岗位职责和资格要求。
3. 部门负责人审批审核通过的报销单需由部门负责人进行审批，审批后签字并将报销单送回给报销人员，报销人员需要在报销单上签字确认，并将报销单交到财务部门，由财务部门进行结算。
4. 财务部门审核报销单交到财务部门后，财务部门需要对报销单进行再次审核。
对于审核通过的报销单，财务部门需要检查报销单中各项费用是否符合公司的财务管理规定，确认费用明细、单据是否齐全，然后进行结账操作。
5. 报销款支付财务部门在审核通过的报销单上注明支付日期、支付方式和付款金额，并将报销款支付给报销人员，报销人员应确认收到支付款项，并在收到款项后及时将发票等单据交给财务部门进行归档保存。
三、小企业财务报销制度注意事项：1. 报销单和单据必须真实、准确，符合公司的财务管理规定；2. 报销人员必须按照公司规定的流程和程序进行报销，不得违反公司规定；3. 部门负责人和财务部门要认真审核，注意防止公司内部的不正当行为；4. 财务部门要对报销单结算前进行认真审核，确认费用发生是否真实可靠；5. 在支付时需进行严格的核对，确保支付的款项准确无误，不得支付多余费用；6. 在报销单据的处理中，必须进行细致的记录备份，避免处理出现错误和失误。
中小企业财务报销制度
中小企业财务报销制度小企业日常费用报销制度篇一为了明确公司财务管理级次，强化公司的财务纪律，提高公司工作效率，落实各部门和各级管理责任人的职责、权利关系，现结合国家相关法律和公司的实际情况制定本制度一、费用单据要求：为了强化公司的财务纪律，规避财务风险，原则上公司一切事项报销的单据均需取得合法的凭证。
二、单据整理要求：报销人报销前必须整理好各类单据，首先对单据的类别、时间、批次、项目进行分类，然后按照一定的标准清晰准确的粘贴在费用报销单的后面，并在附件中注明单据的'张数三、预借款的要求：公司员工因工作需要事前预借款的必须填写借款单，写清借款原因，预借款金额和还款日期，借款单要有部门负责人，总经理，财务负责人签字后才能放款。
四、报销单据传递时效的要求：财务人员根据做账的及时性，以及配比性，掌握好各项报销的时间，原则上各项单据必须在发生结束后按照正常流程操作，当月发生的必须当月报销。
五、报销费用的其他规定：公司费用报销必须真实合法，严禁使用白条和其他不合法的凭证，一些特殊情况需要使用替代凭证的，必须有总经理和财务主管共同认可，同时做到财务操作的安全合法。
六、公司各阶层员工，在上述流程中因操作失误，给公司带来损失风险的，根据情节大小有总经理办公室负责责任追究，并讨论决定财务报销制度篇二1、员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费2、员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”、原始报销凭证，按规定的'时间及审批手续到财务部报销。
3、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。
4、住宿费：单人或双人出差每天最高不超过200元，去深圳、广州、上海、北京出差每天最高不超过350元，超出部分由个人承担，如有特殊情况需总裁批准方可报销。
5、交通费：员工出差需购买飞机票的，一律由办公室统一购买，不得擅自购买。
如擅自购买，费用由个人承担。
出差不是为处理紧急事务的，普通员工以车，船交通工具。
中小企业财务报销制度简洁范本
中小企业财务报销制度简洁范本一、制度目的中小企业的财务报销制度旨在规范企业内部员工的报销行为，保障企业财务管理的规范性和透明度，提高财务管理的效率和准确性。
二、适用范围本制度适用于公司全体员工的财务报销行为。
三、报销政策1.报销方式：员工可以通过填写报销单据的方式进行报销。
所有报销单据必须真实、合规、详细，包括但不限于发票、收据等报销凭证。
2.报销项目：包括交通费、住宿费、餐饮费、办公用品费、通讯费、会议费等符合公司政策的费用。
3.报销限额：根据公司的财务预算和相关政策，对各项费用设定相应的报销限额。
超出限额的报销需要事先获得上级主管的审批。
4.非工作日报销：非工作日的报销需经过部门负责人批准，并且需要提供充分的说明和相关凭证。
四、报销流程1.报销申请：员工根据实际发生的费用填写报销单，并附上相应的凭证，然后提交给所属部门的财务专员。
3.主管审批：财务专员审核通过后，将报销单和相关凭证提交给报销人的直接主管审批。
主管对报销项目的必要性进行审批，并审核报销金额是否超出限额。
4.资金支付：报销单经过主管审批后，财务专员将报销单和相关凭证进行存档，并将报销金额转账支付给报销人。
五、其他事项1.报销单据保管：财务专员对所有的报销单据进行分类登记并存档，确保报销的凭证和记录完整无误，方便后续财务审计。
2.报销调整：如有发生误报、漏报或其他需要调整的情况，报销人应及时向财务专员提出，并提供相应的证明材料，由财务专员进行调整处理。
3.绩效考核：对于频繁误报、迟报等不按规定进行报销的员工，将影响其绩效考核和奖惩。
六、制度解释权本制度的解释权归公司财务部所有，并有最终决定权。
如对制度有任何疑问或建议，可以随时向财务部提出。
本制度自审批通过之日起生效。
如有修订或调整，须重新审批并通知全体员工。
以上为中小企业财务报销制度的简洁范本，供参考。
具体制度可根据企业实际情况进行调整和完善。
中小企业财务报销制度及费用审批流程范本
中小企业财务报销制度及费用审批流程范本1. 背景中小企业为了规范财务报销流程，提高财务管理效率，需要建立一个完善的财务报销制度和费用审批流程。
2. 财务报销制度中小企业的财务报销制度应包括以下要点：- 报销范围：明确哪些费用可以申请报销，包括但不限于差旅费、办公费、交通费、通信费等。
- 报销凭证：规定报销所需的凭证和证明材料，如、收据、报销申请表等。
- 报销流程：明确报销申请的提交、审批、支付等流程，包括责任人和时间节点。
- 报销标准：规定各项费用的报销标准和限额，包括每项费用的最高报销金额。
- 报销时限：规定报销申请的提出和审核的时限，确保及时处理。
- 报销记录：建立详细的报销记录，包括报销金额、报销人员、报销事由等。
3. 费用审批流程范本费用审批流程范本可以参考以下步骤：1. 员工填写费用申请表，并注明费用性质、金额、时间等信息。
2. 员工提交费用申请表及相关凭证给所在部门领导。
3. 部门领导初审，确保费用申请表和凭证齐全、合规，并评估费用合理性。
4. 部门领导批准后，将费用申请表和相关凭证提交给财务部门。
5. 财务部门进行财务审批，核实费用凭证真实有效，并与报销制度的要求进行比对。
6. 财务部门批准后，将费用申请表转交给财务主管进行最终审批。
7. 财务主管审核费用申请表，确保费用合理、符合报销标准，并签署审批意见。
8. 财务主管签署完毕后，将费用申请表和凭证返回给财务部门。
9. 财务部门根据审批结果进行支付，并记录相关财务信息。
10. 完成费用审批流程，将费用申请表和凭证归档。
以上是中小企业财务报销制度及费用审批流程的范本，具体流程可根据实际情况进行调整和优化。
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财务报销制度及报销流程
为了加强公司公司内部管理，规范公司财务报销行为，统一各部门的报销程序及规定，现结合公司的具体情况，特制定本制度。
本制度根据公司的实际情况，将报销分为差旅费、电话费、交通费、招待费、办公费等，以下分别说明各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第一部分费用报销基本制度及基本流程
一、日常费用报销制度及流程
第一条报销人外购材料用品及支付任何款项均需取得对方开具的收款凭据(合法的票据)，且发票背面有经办人签名。
第二条填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据，严格按单据要求项目认真写，在原始单据上要注明费用发生明细、日期、金额大小写要全，金额大小写须完全一致（不得涂改），注明附件张数，原始单据更不得有涂改的痕迹，除伙食费（购菜、米、面）以外的原始单据必须加盖销售方的章，凭合法的原始单据将票据粘贴好，用黑色钢笔或签字笔填写经费支出报销单，报销费用时要将不同的费用分开填具经费支出单，简述费用内容或事由。
报销单封面与封面后的托纸必须大小一致，各票据不得突出于封面和托纸之外（票据过大时应按封面大小折好）；各票据应均匀贴在报销单后面的托纸上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致。
若报销单据面积大小相同或相似（如车票等），需有层次序列张贴。
报销单据金额、类型相同的（如车票）应尽量贴在一起，并按金额大小排列。
报销单在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审核到报销金额
有实物的报销单据有验收人验收后在发票背面签名确认，需入库的实物单据应附入库单。
第三条报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。
第四条（1）报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→（2）须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→（3）部门经理审核签字→（4）财务部门复核→（5）总经理审批→（6）到出纳处报销。
第五条出纳报销时审核签字手续是否齐全，手续完备后进行付款，并在付款单上加盖“现金付讫”章。
第六条特殊事件急需付现，先向总经理请示后，出纳先行付款手续，后补审批手续。
第七条员工发生的费用必须在发生费用一周内报销，不得拖延时限。
二、差旅费报销制度及流程。
第八条费用标准
第九条费用标准的补充说明：
1. 差旅费用报销：因公出差期间发生的交通费、住宿费凭正规车票、住宿发票进行报销，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担。
2. 实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返京时间为准，12：00以后出发（或12：00以前到达）以半天计，12：00以前出发（或12：00以后到达）以一天计。
3. 伙食标准、交通费用标准实行包干制，依据实际出差天数结算，原则上采用额度内据实报销形式，特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴。
4. 宴请客户需由总经理批准后方可报销招待费，同时按比例（早餐20％、午餐或晚餐40％）扣减出差人当天的伙食补贴。
5. 出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。
第十条报销流程
1. 出差申请：拟出差人员首先填写《出差申请表》，详细注明出差地点、目的、行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等，出差申请单由总经理批准。
2. 借支差旅费：出差人员将审批过的《出差申请表》交财务部,按借款管理规定办理借款手续，出纳按规定支付所借款项。
3. 返回报销：出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜，根据差旅费用标准填写《差旅费报销单》，部门经理审核签字，财务部审核签字，总经理审批；原则上前款未清者不予办理新的借支。
三、电话费报销制度及流程
第十一条费用标准
1. 移动通讯费：为了兼顾效率与公平的原则，员工的手机费用的报销采用与岗位相关制，即依据不同岗位，根据员工工作性质和职位不同设定不同的报销标准，具体标准见行政部相关管理制度规定。
2．固定电话费：公司为员工提供工作必须的固定电话，并由公司统一支付话费。
不鼓励员工在上班期间打私人电话。
第十二条报销流程
1、公司人事行政部每月初（10日前）将本月员工手机费执行标准（含特批执行标准）交财务部。
2、财务部通知员工于每月中旬（20日前）按话费标准将发票交财务部集中办理报销手续。
3、财务部指定专人按日常费用的审批程序集中办理员工手机费报批手续。
4、固定电话费由行政部指定专人按日常费用审批程序及报销流程办理报销手续，若遇电话费异常变动情况应到电信局查明原因，特殊情况报总经理批示处理办法。
四、交通费报销制度及流程
第十三条费用标准：(1)员工因公需要用车可根据公司相关规定申请人事行政部派车，在没有车的情况下向总经理请示，同意后方可打车办事并进行报销手
续（在报销单上注明打车原因）。
市内交通费报销：要凭正规发票(公交车票、出租车票）进行报销手续，需要在经费支出单上注明起始地、目的地、办理事项。
员工办公无特殊情况不许打车。
第十四条报销流程
1. 员工整理交通车票（含因公公交车票），在车票背面签经办人名字，并由行政部派车人员签字确认，按规定填好《交通费报销单》。
2. 审批:按日常费用审批程序审批。
3. 员工持审批后的报销单到财务处办理报销手续。
五、招待费及其报销制度及流程
第十五条费用标准
1. 招待费：为了规范招待费的支出，大额招待费应事前征得总经理的同意，经同意后方可进行限额接待。
报销时凭正规餐饮业服务发票、若有在外购的酒水，会同酒水发票或收据，填制经费报销单进行报销。
报销单上必须注明招待对象、事由、参加人员。
第十六条报销流程：
招待费由经办人按日常费用报销一般规定及一般流程办理报销手续。
六、办公费、低值易耗品等报销制度及流程
（一）管理规定:为了合理控制费用支出,此类费用由公司行政部统一管理，采购部集中购置,并指定专人负责。
（二）报销流程
1．购置申请: 公司行政部每季度根据需求及库存情况按预算管理办法编制购置预算，实际购置时填写购置申请单按资产管理办法规定报批。
2．报销程序：报销人先填写费用报销单(附出入库单)，按日常费用审批程序报批。
审批后的报销单及原始单据（包括结账小票）交财务部，按日常费用报销流程付款或冲抵借支。
3．费用归集：财务部按月根据行政部提供的各部门领用金额统计表，归集核算各部门相关费用。
库存用品作为公共费用，待实际领用时分摊。
5、加班用餐费的报销：各店因加班用餐报销费用，需要有加班人员的签字方可履行报销手续。
6、水电费的报销：各部门水电费用由人事行政部（或财务）负责向出纳借款支付和报销，做好抄表记录；报销时要附上交费单；报销时要将营业用水电和办公用水电分开记录，员工宿舍用水电由员工住宿人员分摊，公司不给予报销。
7、各部门办公及营业设施的维修。
需要发生维修费用时，由分管领导向总经理提出申请，经同意后进行维修，维修购买材料及支付人工费均需要取得原始凭证，按规定填写经费支出单进行报销手续。