巴林银行事件
巴林银行倒闭案课件
提高风险管理意识和技术水平
树立风险管理文化
将风险管理意识融入企业文化，使员工在日常工作中始终保持风 险防范意识。
引进先进风险管理技术
运用现代风险管理工具和技术，提高风险识别、评估和应对能力。
建立风险数据库和模型
收集和整理各类风险数据，建立风险数据库，运用风险模型进行定 量分析。
加强金融监管和宏观审慎管理
早期业务
主要从事贸易融资和外汇业务，与 当时全球贸易的繁荣密不可分。
发展历程
经过数个世纪的发展，巴林银行逐 渐成为全球知名的金融机构，涉足 投资银行、资产管理等多个领域。
银行的业务和规模
业务范围
巴林银行在全球范围内开展各类 金融业务，包括企业融资、证券 承销、并购重组等。
规模
在20世纪80年代，巴林银行达到 其业务巅峰，成为全球最大的衍 生品交易商之一。
05 巴林银行倒闭案 对当前金融业的 警示
强化金融机构内部控制
建立完善的内部控制体系
01
确保各部门职责明确，相互制约，防止权力滥用和违规操作。
加强内部审计和风险评估
02
定期对业务进行内部审计和风险评估，及时发现和纠正潜在风险。
提高员工合规意识
03
加强员工合规培训，提高员工对内部控制规定的认识和遵守。
金融监管部门应加强监管队伍建设，提高监管人员的专业素质和监管 效能。同时，应加强与国际监管机构的合作，共同防范金融风险。
04 巴林银行倒闭事 件的后续处理和 影响
银行的破产清算过程
成立清算人
在巴林银行倒闭后，政府或监管机构会指派清算 人接管银行的运营和管理。
资产清算
清算人将对银行的资产进行清算，包括对资产进 行估值、变现和分配等。
巴林事件
巴林事件1995年2月25日，国际金融市场传出英国一家老牌投资银行——巴林银行因无法支付其交易损失而倒闭的消息。
具有233年历史的英国巴林银行在一夜之间宣告破产，这一事件使国际金融界大为震惊。
1、巴林银行介绍巴林银行成立于1762年，到1995年已有233年的悠久历史。
它曾一度为欧洲六大银行之一。
巴林银行拥有员工4000人，有15亿英镑的非银行存款，10亿英镑的银行存款，300亿英镑的基金。
在前期，主要从事贸易，后期才开始从事证券、期货、期权交易。
其证券业务主要集中在南美洲和亚洲，以日本和新加坡的业务量最大，而在香港和菲律宾的业务量不太大。
2、巴林银行破产过程巴林银行破产主要是由一名年仅28岁的交易员利森在衍生金融交易中的一次投机失败造成的。
利森于1987年到摩根士坦利伦敦分行期权结算部门任职，当时他年仅20岁。
1989年，利森进入巴林银行。
1992年底，他考取新加坡交易所业务代表资格。
由于其在股市的声誉和为巴林银行赚取了千万美元的利润而被委以重任，1993年初成为巴林银行新加坡期货公司的总经理，既负责前台交易又负责后台清算。
利森从1993年起开始做日经225和日本公债（JGB），在日经225上一直做市场多头，同时，卖空日本政府公债（JGB）。
到1994年12月，他已经卖出期权达63762张，取得权利金2.88亿英镑，他同时开了“88”和“92”两个账户。
将盈利记入“92”账户，将亏损记入“88”账户。
1994年以来，日本“泡沫”经济崩溃，日经225大幅下跌，利森本应出货止蚀，但由于其头寸太大，不得不为稳定期货价格减少损失，继续吃进，同时做空头的日本政府公债则节节上升，两方同时亏损使损失越来越大，到1994年底，已累计亏损2.88亿英镑，而他利用职务和声誉继续向总部索要资金，资金来源于伦敦巴林银行总部、日本、伦敦证券、新加坡，总共调动资金7.42亿英镑，几乎达到巴林银行总资产。
1995年1月17日，日本神户大地震，日经股指大跌，当天就跌了400点。
案例十一 巴林银行破产事件
案例十一巴林银行破产事件一、案例内容1995年2月17日，世界各地的新闻媒体都以最夺目的标题报到了同一事件：巴林银行破产了。
巴林银行集团有着232年历史的老牌英国银行，在全球拥有员工1 300多人，总资产逾94亿美元，所管理的资产高达460亿美元，在世界1 000家大银行中按核心资本排名第489位，许多的英国王室显贵都是他的顾客，曾被称为英国的皇家银行。
巴林银行经历了1986年伦敦金融市场解除管制的“大爆炸”，仍然屹立不倒，已成为英国金融体系的重要支柱，然而，巴林银行长达两个世纪的辉煌业绩，却于1995年2月毁于一旦。
巴林银行破产的直接原因，是其新加坡分行的一名交易员——尼克•李森的违规交易。
李森，事发时刚满28岁。
1992年，李森由摩根斯坦利的衍生工具部转投巴林，被派往新加坡分行。
由于工作勤奋、机敏过人，李森得到重用，升任交易员，负责巴林新加坡分行的衍生品交易。
期货交易的成功使李森深受上司的赏识，地位节节上升，以至被允许加入由18人组成的巴林银行集团的全球衍生品交易管理委员会。
李森的工作是在日本的大阪及新加坡进行日经指数期货套利活动。
然而，李森并没有严格地按规则去做，当他认为日经指数期货将要上涨时，不惜伪造文件筹集资金，通过私设帐户大量买进日经股指期货头寸，从事自营投机活动。
然而，日本关西大地震打破了李森的美梦，日经指数不涨反跌，李森持有的头寸损失巨大。
若此时他能当机立断，损失还是能得到控制，但过于自负的李森在1995年1月26日以后，又大幅增仓，导致损失进一步加大。
1995年2月23日，李森突然失踪，其所在的巴林新加坡分行持有的日经225股指期货合约超过6万张，占市场总仓量的30%以上，预计损失逾10亿美元之巨，这损失已完全超过巴林银行约5.41亿美元的全部净资产值，英格兰银行于2月26日宣告巴林银行破产。
3月6日，英国高等法院裁决，巴林银行集团由荷兰商业银行收购。
二、案例分析通过上述案例，至少可以得到如下启示：（1）金融市场主体面临着越来越广泛的风险：1)近20年来，金融市场主体面临着更多的机遇和更大的风险；2)金融风险并不是下金融机构的专利，大的金融机构也存在风险；3)金融风险的成因日趋复杂。
巴林银行事件始末
恶魔交易员搞垮巴林银行-----金融衍生工具惹的祸？一、事件背景巴林银行是巴林银行集团的母公司。
它拥有巴林兄弟银行有限公司，这是伦敦的一家成立于1763年、具有悠久历史的商人银行，在伦敦、新加坡和香港设有分行，在东京和汉城设有代表处。
巴林银行作为一家商人银行，它不仅从事一般银行业务，还通过设立子公司的形式经营证券和金融期货业务。
1993年以前，巴林兄弟银行有限公司是巴林银行集团的主要经营实体，承担着对巴林银行集团的分行和子公司的管理职能。
其中，注册于开曼群岛的巴林证券有限公司就是作为巴林兄弟银行有限公司经营证券和金融期货业务的主要机构，尽管该公司的注册地在开曼群岛，但实际上公司的总部、档案管理和业务运作等全部都在伦敦。
巴林证券有限公司通过设立其分支机构，使业务网络遍布欧洲、亚洲和拉丁美洲等地。
巴林证券有限公司全权管理巴林期货(新加坡)有限公司和巴林证券(日本)有限公司。
1993年后，巴林银行集团进行结构性改革与调整，将原来巴林兄弟银行有限公司下属的巴林证券有限公司升格为与前者平级的公司，然后将这两个公司进行内部合并称为巴林投资银行。
合并后巴林投资银行负责管理巴林银行集团的所有银行业务和证券与金融期货业务，但巴林兄弟银行有限公司和巴林证券有限公司仍作为巴林银行两个平行的主要经营实体，分别从事上述两项业务的经营活动。
该行1993年的资产有59亿英镑，负债56亿英镑，资本金加储备4.5亿英镑，海内外职员4000余人，盈利1.05亿英镑。
1994年税前利润高达1.5亿英镑。
该行当时管理300亿英镑的基金资产，15亿英镑的非银行存款和10亿英镑的银行存款。
巴林期货(新加坡)有限公司组建于1986年9月17日。
其后不久，它申请并获得了新加坡国际金融交易所的非清算会员资格。
1992年2月21日，巴林期货(新加坡)公司申请国际金融交易所的清算会员资格，结果也获得了批准。
从1992年7月1日起，巴林期货(新加坡)公司开始在新加坡国际金融交易所进行交易。
关于银行风险的真实案例
关于银行风险的真实案例
关于银行风险，有一个非常著名的案例，即“巴林银行事件”。
巴林银行是英国历史最悠久的银行之一，成立于1763年。
然而，这家享有盛誉的银行在1995年因为一个交易员的过度冒险行为而破产。
这个交易员名叫尼克·利森，他是巴林银行新加坡分行的首席交易员。
利森利用巴林银行的信用，大量买入高风险的欧洲债务，并通过复杂的交易策略来掩盖他的真实交易情况。
然而，这些交易最终导致了巨大的损失，利森的行为被揭露后，巴林银行不得不申请破产保护。
这个事件对银行业产生了深远的影响。
首先，它揭示了银行内部控制的重要性。
在利森的案例中，他的行为之所以能够成功掩盖，很大程度上是因为巴林银行的内部控制存在缺陷。
其次，它也揭示了交易员风险管理的重要性。
利森的行为表明，即使是经验丰富的交易员，如果没有有效的风险管理机制，也可能导致巨大的损失。
总而言之，巴林银行事件是一个关于银行风险的重要案例，它提醒我们要时刻关注银行的风险管理，确保银行业务的安全和稳定。
巴林银行事件
巴林银行事件巴林银行事件一、事件发生1995年2月，具有230多年历史、在世界一千家大银行中按核心资本排名第489位的英国巴林银行宣布倒闭，这一消息在国际金融界引起了强烈震动。
巴林银行1763年创建于伦敦，它是世界首家商业银行。
它既为投资者提供资金和有关建议，又像一个"商人"一样自己做买卖--也像其他商人一样承担风险。
由于善于变通，富于创新，巴林银行很快就在国际金融领域获得巨大的成功。
它的业务范围也非常广泛：无论是到刚果提炼铁矿，从澳大利亚贩运羊毛，还是开掘巴拿马运河的项目，巴林银行都可以为之提供贷款。
由于巴林银行在银行业中的卓越贡献，巴林银行的经营者先后获得了5个爵位。
巴林银行的倒闭是由于该行在新加坡的期货公司交易形成巨额亏损引发的。
1992年新加坡巴林银行期货公司开始进行金融期货交易不久，前台首期交易员（而且是后台结算主管）里森即开立了"88888"账户。
开户表格上注明此账户是"新加坡巴林期货公司的误差账户"，只能用于冲销错帐，但这个账户却被用来进行交易，甚至成了里森赔钱的"隐藏所"。
里森通过指使后台结算操作人员在每天交易结束后和第二天交易开始前，在"88888"帐户与巴林银行的其他交易帐户之间做假账进行调整，里森反映在总行其他交易账户上的交易始终是盈利的，而把亏损掩盖在"88888"账户上。
里森作为一个交易负责人，曾经通过大阪股票交易所，东京股票交易所和新加坡国际金融交易所买卖日经225股票指数期货和日本政府债券期货，从中赚取微薄的差价。
由于差价有限，因此交易量很大。
通过这种风险较低的差价交易，也一度为巴林银行赚取了巨额的利润--在1994年头7个月获利3000万美元。
二、在股指期货等衍生品交易的亏损分析巴林银行倒闭是由于其子公司--巴林期货新加坡公司，因持有大量未经保值的期货和选择权头寸而导致巨额亏损，经调查发现，巴林期货新加坡公司1995年交易的期货合约是日经225指数期货，日本政府债券期货和欧洲日元期货，实际上所有的亏损都是前两种合约引起的。
巴林银行倒闭案演示课件
巴林银行倒闭事件暴露出一些金融机构在离岸市场的风险问题，促 使监管机构加强对离岸金融市场的监管，扩大监管范围。
国际监管合作加强
巴林银行倒闭事件后，各国监管机构加强了国际监管合作和信息共享 ，共同应对跨国金融风险和挑战。
06
巴林银行倒闭事件的后续处 理和改革
银行的破产清算和重组
破产清算
地区的资本流动受到一定影响，阻碍了正常的资金流动和投融资活动。
03
金融体系风险加大
巴林银行倒闭事件暴露了金融机构内部管理和风险控制的问题，引发了
市场对整个金融体系稳定性的担忧，加大了金融体系的风险。
对其他银行业机构的影响
银行业风险管理意识提高
巴林银行倒闭事件促使其他银行业机构重新审视自身的风 险管理和内部控制体系，加强风险管理意识和能力，以避 免类似事件的发生。
行业内的改革和改进
改革
巴林银行倒闭事件引发了银行业内的广泛反思和改革，包括加强风险控制、改善 内部治理、提高透明度等。
改进
银行业开始重视风险管理和内部控制，加强了员工培训和合规意识，提高了行业 的稳健性和竞争力。
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THANKS
早期发展
在18世纪和19世纪，巴林 银行通过为国际贸易提供 融资获得了快速发展。
全球扩张
20世纪以后，巴林银行开 始在全球范围内扩展业务 ，成为一家国际化的金融 机构。
银行的业务和规模
主要业务
巴林银行主要提供商业银行业务 ，包括企业融资、投资银行、资 产管理等。
规模
在20世纪80年代，巴林银行是英 国最大的投资银行之一，拥有数 千名员工和遍布全球的分支机构 。
信息披露和透明度
要求金融机构及时、准确地进行信息披露，提高 市场透明度和公正性。
巴林银行事件
巴林银行事件杠杆效应——从个人失误到银行倒闭从里森个人的判断失误到整个巴林银行的倒闭，伴随着金融衍生工具成倍放大的投资回报率的是同样成倍放大的投资风险。
这是金融衍生工具本身的“杠杆”特性决定的知名的巴林银行宣告破产事件可说是金融派生工具操作方式失利的经典案例。
此次的中航油事件与巴林银行事件存有一个不可思议的相似之处，就是高层个人犯规引致的机构巨额损失。
必须创建机构高层人员的约束机制就是两起事件领略到业界的共同救赎。
1995年2月26日，新加坡巴林公司期货经理尼克。
里森投资日经225股指期货失利，导致巴林银行遭受巨额损失，合计损失达14亿美元，最终无力继续经营而宣布破产。
从此，这个有着233年经营史和良好业绩的老牌商业银行在伦敦城乃至全球金融界消失。
目前该行已由荷兰国际银行保险集团接管。
巴林银行集团曾经就是英国伦敦城内历史最长、名声显要的商业银行集团，虽以发展平稳、信誉较好而享誉，其客户也多为贵戚阶层，英国女王伊丽莎白二世也曾经就是它的顾客之一。
巴林银行集团的业务专长就是企业融资和投资管理，业务网点主要在亚洲及拉美新兴国家和地区。
1994年巴林银行的税前利润仍然高达1.5亿美元，银行曾经一度期望在中国开拓业务。
然而，次年的一次金融投机全盘消灭了该行的所有发展计划。
巴林银行破产的直接原因是新加坡巴林公司期货经理尼克。
里森错误地判断了日本股市的走向。
1995年1月份，日本经济呈现复苏势头，里森看好日本股市，分别在东京和大阪等地买进大量期货合同，希望在日经指数上升时赚取大额利润。
天有不测风云，1995年1月17日突发的日本阪神地震打击了日本股市的回升势头，股价持续下跌。
巴林银行因此损失金额高达14亿美元，这几乎是巴林银行当时的所有资产，这座曾经辉煌的金融大厦就此倒塌。
巴林银行集团破产的消息震动了国际金融市场，各地股市受到不同程度的冲击，英镑汇率急剧下跌，对马克的汇率跌至历史最低水平。
巴林银行事件对于欧美金融业的隐性影响不可估量。
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4
内部因 素
业务交易部门 与行政财务管 理部门职责不 明
松散的内部控 制
代客交易部门 与自 营交易部 门划分不清
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4
Hale Waihona Puke 外部因 素交易场所 的监控有 缺陷
政府当 局监控 失效
缺乏全球 性的信息 沟通与协 调
警示
A B C
投资者必须控制好风险 完善商业银行内部监控 管理者必须对所经营管理 的的业务有充分的认识
巴林银行面临覆灭之灾，银行董事长不得不求 助于英格兰银行，希望挽救局面。然而这时的损失 已达14亿美元，并且随着日经225指数的继续下挫， 损失还将进一步扩大。因此，各方金融机构竟无人 敢伸手救助巴林这位昔日的贵宾，巴林银行从此倒 闭。
巴林银行破产分析
奖金结构与风 险参数比例失 当
1
巴林集团管理 层的失职
D
银行内部各项业务的职责 必须确立并明示
要知道这是以“杠杆效应”放大了几十倍的期 货合约。当日经225指数跌至18500点以下时，每 跌一点，李森先生的头寸就要损失两百多万美元。 “事情往往朝着最糟糕的方向发展”，这是强势理 论的总结。2月24日，当日经指数再次加速暴跌后， 李森所在的巴林期货公司的头寸损失，已接近其整 个巴林银行集团资本和储备之和。融资已无渠道， 亏损已无法挽回，李森畏罪潜逃。
1994年下半年，李森认为，日本经济已开始走出衰退，股
市将会有大涨趋势。于是大量买进日经225指数期货合约和 看涨期权，同时卖出大量日本政府债券。然而“人算不如 天算”,事与愿违，1995年1月16日，日本关西大地震，股 市暴跌，日本政府债券却出现了普遍上升，李森所持多头 头寸遭受重创，只日经 225 累计损失高达 2.1亿英镑。这时 的情况虽然糟糕，但还不至于能撼动巴林银行。只是对李 森先生来说已经严重影响其光荣的地位。李森凭其天才的 经验，为了反败为胜，再次大量补仓日经225期货合约和利 率期货合约，头寸总量已达十多万手。
巴林银行事件
王晓雪 14 林百慧 16 周善明 22
事件的经过
1995年2月27日，英国中央银行宣布，英国商业投资银行——巴 林银行因经营失误而倒闭。消息传出，立即在亚洲、欧洲和美洲地区的 金融界引起一连串强烈的波动。东京股市英镑对马克的汇率跌至近两年 最低点，伦敦股市也出现暴跌，纽约道·琼斯指数下降了29个百分点。