备用金及借款审批单
资金支付审批表
公司项目资金支付审批表
备注:1.支付劳务费和借备用金填写此表
2.填写说明（1）：支付劳务费时，工程名称填写项目全称；申请付款单位名称填写劳务公司全称；申请人名称填写劳务负责人姓名；付款方式由公司办公室填写。
资金用途说明填写某个时间段劳务费；累计（进货、完成工作量）填写由公司商务审核过的累计产值；合同付款率填写劳务签订合同的付款比率；按合同应付款（含本次）填写累计产值（含本次）×合同付款率；累计已付款（含本次）填写实际累计已付款。
（2）借备用金时：工程名称填写同上，申请付款名称填写项目部名称；申请人填写借款人名称；付款方式公司办公室填写；资金用途填写资金使用说明，如购买材料或其他。
累计（进货、完成工作量）金额、合同付款率、按合同应付款（含本次）不填写；累计已付款（含本次）填借备用金累计数。
3.公司审批要表明态度，填写同意支付或其他说明、意见，手写签名并填写审批时间。
4.申请人姓名必须手写，申请人与接收款项的人为同一人，若为审批支付劳务费，劳务负责人接收款项时，应提供劳务收据。
若为公司项目部借款购买材料，报销还款时还要付材料购买效益分析。
5.填写此表要求字迹工整，扫描件发回办公室，作为资金支付审批、借款的依据。
备用金规章制度(3篇)
备用金规章制度备用金(国际上也称暂定金额)是企业、机关、事业单位或其他经济组织等拨付给非独立核算的内部单位或工作人员备作差旅费、零星采购、零星开支等用的款项。
预支备作差旅费、零星采购等用的备作金，一般按估计需用数额领取，支用后一次报销，多退少补。
对于零星开支用的备用金，可实行定额备用金制度，即由指定的备用金负责人按照规定的数额领取，支用后按规定手续报销，补足原定额。
1.备用金借支管理(1)企业各部门填制“备用金借款单”，一方面财务部门核定其零星开支便于管理;另一方面，凭此单据支给现金。
(2)各部门零星备用金，一般不得超过规定数额，若遇特殊需要应由企业部门经理核准。
(3)各部门零星备用金借支应将取得的正式发票定期送到财务部门备用金管理人员(出纳员)手中，冲转借支额或补充备用金。
2.备用金保管(1)备用金收支应设置“备用金”账户，并编制“收、支日报表”送交经理查看。
(2)备用金定期根据取得的发票编制备用金支出一览表，及时反映备用金支出情况。
(3)备用金账户应做到逐月结清。
(4)出纳人员应妥善保管各种与备用金相关的各种票据。
备用金的管理不论采用何种办法，都应严格备用金的预借、使用和报销的手续制度。
3.备用金预借、使用及报销流程4.备用金的会计核算(1)预付及补充备用金时借：其他应收款—备用金贷：银行存款(2)经审核报销时借：制造费用、管理费用等贷：其他应收款—备用金(3)收回备用金余额时借：库存现金贷：其他应收款—备用金备用金规章制度（2）是指为企业或组织建立的一套管理备用金的规范和程序。
备用金是指用于解决突发事件、应急情况或未来可能发生的费用支出的资金。
下面是备用金规章制度的一些建议内容：1.备用金设置：确定备用金的具体金额、来源和用途。
可以根据企业或组织的规模和实际情况确定备用金的额度，例如按照总资产的一定比例或以固定金额来设置备用金。
2.备用金保管：明确备用金的保管责任人和备用金的存放地点。
备用金应存放在安全可靠的地方，限定备用金的使用权限，同时应建立相应的账目，记录备用金的流入和流出情况。
备用金及费用报销制度
备用金及费用报销制度集团标准化小组：[VVOPPT-JOPP28-JPPTL98-LOPPNN]
备用金及费用报销制度
为了加强我司资金管理，使备用金得到及时的清理，确保各项费用及时入帐，制定本制度：
一、备用金借款原则
公款不准用于生产经营活动以外的个人借款。
各部门人员因公借用现金不准超过500元,借款人必须持有本部门主管签字的借据，根据要求的内容，如确实工作需要借用大额现金，需经理审批，手续完备后到财务借款。
借用转帐支票只针对采购部，经理审批后，方可到财务借款，其他人员一概不准借用转帐支票。
二、备用金返还期限
借款人在办完事后，借用现金必须在2天内到财务报销还帐，作到一事一毕，前款不清后款不借，不得无故拖欠。
凡超过规定时间，几经催促仍不报帐的，不予报销，所借款项在工资中扣除。
三、报销单据填写
费用报销时，报销人应填列相应的费用报销单据，注明费用名称，费用发生的日期，金额及合计金额，报销人姓名。
四、费用报销流程
报销人填制费用报销单部门经理审批副总经理审批财务主管审核总经理审批出纳付款。
此流程适合各项费用报销的既定程序，以后各项事务的报销均需按照上述流程操作，否则财务部有关人员有权拒绝付款。
公司备用金管理制度
公司备用金管理制度第一条为了提高公司行政效率，减少零星支出的审批次数，有效控制资金占用，特制定本制度。
第二条备用金是公司内部各部门工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费等以现金方式借用的款项。
第三条允许设备用金的部门：办公室、采购部、科研部、深圳分公司。
第四条备用金限额：办公室3000元人民币（含食堂伙食费），采购部10000元人民币，科研部20xx元人民币，深圳分公司10000元人民币。
第六条各部门对备用金实行专人管理，并把管理人员名单报公司财务备案。
备用金管理人员的职责：（一）办理借款手续；（二）办理借出手续；（三）办理报销手续；（四）负责登记备查账目。
第七条备用金借款。
各部门指定专人后，需要到财务部门办理备用金借款手续，借款人为部门，经办人为部门的备用金管理人。
财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”，一式三联，借款人按规定的格式资料填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，经部门领导签字同意、经办人签字后，交总经理审批后，到财务部办理借款手续。
财务经理审核、财务总监复审签字后的“借款单”交给公司出纳，出纳经复核无误后才能办理付款手续。
第八条备用金的报销。
备用金管理人员对其部门使用的备用金，采取用完即时报销办法。
报销时，经办人员到财务部索取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定资料，按公司费用报销办法进行报销。
第九条备用金管理经办人，要认真审核各项报销凭证，对不合法、不合规的票据拒绝报销。
对审查不细，经财务审查出不合格的票据，由备用金经办人个人承担。
第十条备用金经办人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查备用金支出是否在原核定的范围，发现不在原核定范围内的支出，财务人员拒绝报销。
第十一条备用金的补齐。
备用金管理人员在备用金报销后即时按定额补足。
第十二条财务部门按备用金领用部门设立明细账，核算备用金的借、报销、补足等事项。
第十三条借用备用金的人员应及时冲账，对无故拖延者，备用金管理人有权催办，如果催办无效，备用金管理人员可通知财务部门扣款。
备用金管理办法
备用金管理办法第一章总则第一条为提高资金使用效率，规范公司本部及所属各单位、直属项目部备用金的借支、使用和管理，根据集团公司备用金管理办法规定，结合公司备用金管理实际，制定本办法。
第二条备用金是公司为了生产经营需要而临时借支给本单位员工的款项。
备用金管理分为定额备用金和专项备用金。
1.定额备用金：指因支出项目固定、支出业务频繁等原因需要周转使用的现金，具有时间长、固定性强的特点。
2.专项备用金：指因临时性的需要而借支的现金，具有时间短、一次性的特点。
第三条本办法适用于电务公司所属各单位、直属项目部及公司本部。
第二章定额备用金管理第四条定额备用金要根据业务需要核定并使用，使用部门经管人员要及时报销并定期和财务部进行对账,超过限额的借款,财务部不予办理。
第五条公司本部定额备用金管理一、公司本部办公室和经营开发部实行定额备用金管理。
二、公司使用定额备用金部门的限额每年度进行核定，使用范围包括差旅费、投招标管理费、低值易耗品、车辆日常使用等日常零星现金支出。
三、定额备用金的申请1.公司本部使用定额备用金部门经办人填写《借款申请单》，经业财共享流程各节点审批人批准后在额度内予以支付。
2.使用定额备用金部门填写《借款申请单》时，要详细写明借款日期、借款部门、借款人、借款用途及大小写金额，借款用途统一填写“定额备1用金”。
四、定额备用金实行周转使用。
各部门备用金经办人员须妥善保存备用金，及时做好备用金的返还工作。
五、年末，各部门需填写《交款单》，将借支的定额备用金全额交回，次年初重新核定拨付。
六、各部门定额备用金经办人员发生变动时，借支人应先行归还借支的备用金，财务部出具借款已清理的证明后，其他各部门才能办理各项手续。
第六条公司所属各单位定额备用金管理一、公司核定各单位及所属项目部备用金限额，各单位、项目部要严控备用金不得超过限额。
二、公司所属各单位、项目部根据公司本部定额备用金借款流程，制定本单位、本项目的定额备用金借款流程。
备用金管理制度精选15篇
备用金管理制度精选15篇备用金管理制度备用金管理制度11、目的：为了加强项目部备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，特制定本制度。
3、实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用和贪污，一经发现严肃处理。
4、本制度规定了备用金借用和报账手续及备用金的管理要求。
5、备用金借款和报销手续5、1工作人员需临时借用备用金时，先到财务部办事处索取“借款单”，财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”，一式三联，借款人按规定的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，经项目主管经理签字同意，再由财务负责人签字批准后，方可到财务部办事处办理借款手续。
财务人员审核签字后的“借款单”各项内容是否正确和完整，经审核无误后才能办理付款手续。
5、2借款人员完成业务后应在三日内到财务部办事处索取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定内容，并经主管经理审批后，再将“报销单”返回财务部办事处，财务人员根据财务制度规定认真审核，审核无误后，办理报销手续。
5、3借款人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。
6、备用金的管理6、1因业务原因长期借用备用金的'人员可由财务部办事处根据实际情况核定，拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围；使用部门必须设立专人经管定额备用金，备用金经管人员必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出。
6、2财务部办事处应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、注销日期建立备用金台账，按月及时清理。
6、3借用备用金的人员应及时冲账，对无故拖延者，财务部办事处发出最后一次催办通知后还不办理者，财务部办事处将从下月起直接从借款人奖金中抵扣，不再另行通知。
备用金操作流程
实业出纳
备用金需 借款单
付款
南京财务
付款
经办
钉ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ申请 钉钉截图
借款单
实业、人事行政
审批
经办人办理完成业务（比如交房租） 之后，取得相关发票等单据，填写报销 单据，并附上打印完整的钉钉审批截 图，拿到实业出纳处冲借款平账。
冲借款平账 发票、单据
发票、单据
审批
实业出纳邮寄发票、单据到总公司。南 京财务补充备用金。
备用金操作流程
作业说明
总公司财务打一笔备用金到实业出纳 处，由出纳代管备用金。填写备用金借 款单。
业务经办人办理业务之前，把需办理的 业务做钉钉申请发给各自的分管领导审 批 业务经办人凭分管领导批准的钉钉申请 到出纳处填写借款借据，借据上须注明 借款业务、钉钉审批编号及分管领导姓 名
主管部门审批后借款单和钉钉截图交经 办人，拿到实业出纳处借款。
邮寄
备用金操作流程1.0版本。
公司个人备用金管理制度
一、总则为加强公司对个人备用金的管理，规范借款行为，提高资金利用效率，保障公司财务安全，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司内部各部门及所有项目部的工作人员。
三、备用金范围1. 办公用品采购备用金；2. 个人因公出差零星开支备用金；3. 项目突发事件备用金；4. 其他经公司领导批准的备用金。
四、备用金管理原则1. 专款专用：备用金必须用于规定范围内的事项，不得挪用、转借他人或用于其他用途；2. 严格控制：备用金借款金额和借款期限应根据实际需要严格控制；3. 严格审批：备用金借款、报销等环节需经过相关部门的审批；4. 定期清查：定期对备用金进行清查，确保资金安全。
五、备用金借款和报销手续1. 借款手续：（1）借款人需填写《备用金借款单》，一式两联，并附上相关证明材料；（2）部门领导审批后，将《备用金借款单》提交财务部；（3）财务部审核无误后，办理借款手续，发放备用金。
2. 报销手续：（1）借款人完成业务后，需在规定时间内将报销单及相关凭证提交财务部；（2）财务部审核报销单及凭证，确认无误后，办理报销手续；（3）报销金额不得超过借款金额。
六、备用金管理职责1. 财务部：（1）负责备用金的借款、报销手续；（2）定期对备用金进行清查，确保资金安全；（3）对备用金使用情况进行监督。
2. 部门领导：（1）负责审批备用金借款、报销手续；（2）监督本部门备用金的使用情况。
3. 借款人：（1）严格按照备用金使用范围使用备用金；（2）及时提交报销单及凭证；（3）妥善保管备用金。
七、违规处理1. 挪用、转借备用金或用于其他用途的，一经发现，将严肃处理，追回违规款项，并追究相关责任；2. 借款人未在规定时间内提交报销单及凭证的，将追究其责任；3. 财务部、部门领导未履行职责的，将追究其责任。
八、附则本制度由公司财务部负责解释，自发布之日起实施。
如遇特殊情况，可由公司领导批准对制度进行修改。