财务付款管理办法
公司日常付款管理制度模板
公司日常付款管理制度模板一、目的和原则为规范公司日常付款行为，确保资金的合理流动和有效监控，特制定本制度。
本制度遵循合法性、合理性、效率性和安全性的原则。
二、适用范围本制度适用于公司所有部门及员工在日常运营活动中涉及的付款行为，包括但不限于采购支付、费用报销、薪酬发放等。
三、职责划分1. 财务部负责制定和维护付款管理制度，审核付款申请，执行付款操作，并进行后续的账务处理。
2. 各部门负责人负责审批所属部门的付款申请，并对申请的真实性、合理性负责。
3. 总经理或授权管理人员负责对超出一定金额的付款进行最终审批。
四、付款流程1. 提交申请：申请人填写付款申请表，并附上相关证明材料。
2. 部门审批：部门负责人对付款申请进行审查，确认无误后签字。
3. 财务审核：财务部对付款申请进行复核，确保金额准确且符合预算规定。
4. 高层批准：对于超出预定金额的付款，需提交至总经理或授权管理人员审批。
5. 财务支付：财务部根据审批结果进行付款操作，并记录账务信息。
6. 归档管理：付款完成后，相关凭证和文档应妥善保存，以备查账和审计。
五、支付方式公司根据不同情况选择适当的支付方式，包括银行转账、现金支付、支票支付等。
电子支付方式应加强安全管理，确保资金安全。
六、预算控制所有付款必须在年度预算范围内进行，对于超出预算的支出，需经过特别审批程序。
七、异常处理对于不符合规定的付款请求，财务部有权拒绝执行，并及时向相关部门和管理层报告。
八、监督和审计公司应定期对付款管理情况进行内部审计，确保制度的有效执行。
同时，鼓励员工对违规行为进行举报。
九、制度的修订和完善随着公司的发展和外部环境的变化，本制度应定期进行评估和修订，以保持其适用性和有效性。
十、附则本制度自发布之日起生效，由财务部负责解释。
如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。
关于公司付款报账管理制度
关于公司付款报账管理制度
制度的首要任务是明确报账的基本原则。
所有员工在进行任何形式的费用支出前，必须获
得相应的预算批准。
未经批准的费用将不予报销。
所有费用支出必须符合公司的财务政策
和法律法规的要求，保证每一笔支出都有合法合规的依据。
制度详细规定了报账的具体流程。
员工在发生相关费用后，需在规定的时间内填写报账单，并附上必要的原始凭证，如发票、收据等。
报账单应详细记录费用的性质、金额、发生时
间及地点等信息，并由部门负责人审批。
审批通过后，报账单将提交至财务部门进行复核。
财务部门在收到报账单后，将对凭证的真实性、合规性进行审核。
审核无误后，根据公司
的支付流程进行费用的划拨或现金支付。
在此过程中，财务部门还需定期对报账情况进行
汇总分析，为公司的财务决策提供数据支持。
为了进一步加强内部控制，制度还规定了定期审计的要求。
公司将不定期组织内部或外部
审计，对报账流程的执行情况进行检查，确保每一笔费用的合理性和合法性。
审计结果将
作为评估员工和部门负责人绩效的重要依据。
除了上述流程外，制度还强调了信息公开的重要性。
公司将通过内部网络平台，定期公布
报账管理的相关规则、流程图以及常见问题的解答，确保每位员工都能够清晰地了解报账
的具体要求。
为了保证制度的执行力，公司设立了专门的监督机制。
员工如发现报账过程中的任何违规
行为，都可以通过匿名举报的方式向管理层反映。
公司将对举报内容进行调查，并根据调
查结果采取相应的措施。
公司付款及报销管理制度
公司付款及报销管理制度一、总则：为规范公司财务管理，确保财务资金安全，保障公司正常运转，制定本制度。
二、适用范围：本制度适用于公司所有员工的报销及付款事项。
三、报销管理：1. 报销范围：报销范围包括但不限于差旅费、业务招待费、办公用品采购费、培训费等。
2. 报销流程：（1）员工需先填写报销申请单，注明报销事由、金额及相关凭证。
（2）由部门负责人审批报销申请单，经过财务部审核后批准报销。
（3）财务部审批后将报销款项直接转账至员工银行账户。
3. 报销凭证：报销凭证必须真实有效，包括发票、收据等。
4. 报销标准：公司设定了相关报销标准，超出标准部分需经过部门负责人特批才能报销。
5. 报销时限：员工需在报销事发生后一个月内报销，逾期报销将不予受理。
四、付款管理：1. 付款范围：公司的付款范围包括但不限于员工工资、供应商采购款、税费等。
2. 付款流程：（1）财务部收到相应的发票或申请单后，登记并核对相关信息。
（2）经过相关部门审批后，财务部批准付款。
（3）将付款转账至供应商或员工指定的银行账户。
3. 付款凭证：所有付款必须有相关的凭证，包括发票、合同等。
4. 付款时限：公司规定付款需在相关款项到期前完成，逾期付款责任由财务部门负责。
五、内部控制：1. 账务核对：财务部门需每月对报销和付款记录进行核对，确保准确无误。
2. 审计检查：公司需每年进行财务审计，确保公司财务管理的合规性和规范性。
3. 风险防范：公司需建立内部审批流程，避免内部作假和贪污。
4. 保密要求：公司财务数据需妥善保密，限制权限内部人员才能查看相关信息。
六、违规处理：1. 对于违规的报销或付款行为，公司将视情节轻重给予警告、罚款或停职等处罚。
2. 对于严重违规的行为，公司将保留追究法律责任的权利。
总结：公司付款及报销管理制度是公司财务管理中的重要一环，通过建立规范的报销和付款流程，可以有效减少公司财务风险，保障公司财务安全和稳定。
公司员工应严格按照制度执行，做到诚实守信，严格自律，共同维护公司的利益。
采购与付款的财务制度
采购与付款的财务制度一、总则为规范企业的财务管理，有效控制采购与付款环节的风险，制定本制度。
二、采购管理1. 采购流程（1）需求确认：部门提出采购需求，经过审批后，向采购部门提交采购申请。
（2）供应商筛选：采购部门根据需求确定供应商名单，进行供应商资质审核。
（3）询价比价：采购部门向供应商询价，比较不同供应商的报价，选择性价比高的供应商。
（4）签订合同：采购部门与供应商签订采购合同，明确交付时间、数量、质量标准等内容。
（5）验收入库：采购部门接收货物，进行验收，并及时入库。
2. 采购审批采购金额超过一定限额的需经过公司领导层审批才能进行采购。
3. 采购付款采购部门在验收入库后，提供相关资料给财务部门，由财务部门负责付款事宜。
4. 采购记录采购部门要做好采购记录，包括采购申请、报价比价表、合同、验收记录等，便于日后查阅。
三、付款管理1. 付款流程（1）财务审核：财务部门收到采购部门提供的资料后，进行审核，确认付款金额、账号等信息准确无误。
（2）付款审批：财务部门提交付款申请给公司领导层审批，经审批后方可进行付款。
（3）付款执行：财务部门根据审批后的付款申请进行付款操作，出具付款凭证。
（4）付款记录：财务部门做好付款记录，包括付款申请、付款凭证、银行回单等。
2. 付款方式公司的付款方式包括电汇、支票、现金等，根据不同情况选择适当的支付方式。
3. 付款控制对供应商的付款进行控制，确保资金安全，避免误操作或欺诈行为。
四、审计与监督公司应定期对采购与付款环节进行审计，确保财务管理规范，避免风险发生。
同时，建立监督机制，加强内部控制，避免腐败行为的发生。
五、违规处理对于违反采购与付款财务制度的行为，将按照公司规定进行处理，包括警告、罚款、停职、辞退等措施。
六、附则本制度内容需经公司领导层审定后方可实施，定期进行修订与更新，确保适应企业的发展和变化。
以上为采购与付款的财务制度内容，希望能够对企业的财务管理工作有所帮助。
工程项目财务付款制度
工程项目财务付款制度
一、总则
本制度旨在规范工程项目的财务支付流程，确保项目资金安全、合理、及时地使用。
适用于所有参与本项目的承包商、供应商、咨询机构及其他合作方。
二、账户设置
1. 项目应设立专用银行账户，所有款项进出均需通过该账户进行。
2. 项目管理方应指定专人负责该账户的管理，并定期对账务情况进行审计。
三、付款条件
1. 合同款项：根据合同约定，项目款项分为预付款、进度款、结算款等。
2. 预付款：通常不超过合同总额的一定比例，用于启动项目。
3. 进度款：按照实际完成工程量及约定的支付比例支付。
4. 结算款：项目完工验收合格后，根据最终结算金额支付剩余款项。
四、付款流程
1. 承包商或供应商提交付款申请，包括相关证明文件如发票、进度报告等。
2. 项目管理方审核申请，确认工作量及应付金额。
3. 审核通过后，由项目财务部门安排付款。
4. 付款完成后，通知申请方查收，并记录于项目财务档案。
五、付款时限
1. 预付款应在合同签订后的一定时间内支付。
2. 进度款应根据实际完成情况及时支付，具体时间应在合同中约定。
3. 结算款在项目验收合格后的一定时间内支付。
六、违约责任
1. 如申请方未按合同要求提供足够证明文件，导致付款延迟，责任由申请方承担。
2. 如项目管理方未按约定时间支付款项，应支付迟延利息。
七、其他事项
1. 所有参与方应遵守国家有关法律法规，确保财务活动的合法性。
2. 本制度自发布之日起生效，如有变更，应及时通知所有合作方。
公司财务付款管理制度
公司财务付款管理制度一、目的和原则为规范公司各项付款操作，确保付款流程的合法、合规及高效性，特制定本制度。
本公司所有付款行为必须遵循以下原则：合理性、有效性、及时性和安全性。
二、适用范围本制度适用于公司内部所有涉及资金支付的业务活动，包括但不限于日常经营费用支付、采购货款结算、员工报销等。
三、职责划分1. 财务部负责制定并修订本制度，监督执行付款流程，并进行相关账务处理。
2. 相关部门负责提交付款申请，并确保申请内容的真实、准确。
3. 审计部门定期对付款流程进行审查，确保无违规操作发生。
四、付款流程1. 申请人填写付款申请表，包括付款原因、金额、收款方信息等，并由部门负责人审批。
2. 财务部收到经审批的付款申请后，进行复核，并与合同约定或预算进行核对。
3. 财务部完成复核后，由财务负责人进行最终审批。
4. 审批通过后，财务部安排付款事宜，并记录于财务系统中。
5. 对于大额交易或特殊情况，需经过总经理或董事会的特别审批。
五、支付方式根据不同情况选择适当的支付方式，如银行转账、支票支付、现金支付等。
电子支付方式应确保数据传输的安全性。
六、凭证管理所有付款行为必须有相应的原始凭证支持，如合同、发票、收据等。
财务部负责收集、审核并妥善保管这些凭证。
七、异常处理对于不符合规定的付款请求，财务部有权拒绝支付，并要求申请人提供额外信息或更正错误。
八、信息公开与透明公司应确保付款管理制度的公开性，让所有员工都能了解和掌握付款流程，增强制度的透明度和执行力。
九、制度的更新与维护随着公司业务的发展和外部环境的变化，财务部应定期评估和更新本制度，以适应新的管理需求。
十、总结本制度旨在为公司提供一个标准化、系统化的财务付款管理框架，通过明确的流程和责任划分，确保每一笔付款都符合公司的财务政策和法律法规要求，从而保障公司资产的安全和效益的最大化。
款项支付管理办法
...一、为了加强公司内部管理，规范公司财务款项支付行为，倡导一切以业务为重的指导思想, 合理控制款项支出，特制定本办法。
二、本制度根据相关的财务制度及公司的实际情况，将款项支出分为工程相关支出、材料(设备)采购、预借款项、日常办公费用、工资福利、税费支出及专项支出等，以下分别说明各项支出具体的财务支付报销制度和流程。
三、本制度合用公司全体员工。
一、付款审批流程:工程施工单位提出书面付款申请(合同) →公司工程部填制《付款申请表》→工程部经理审核→公司财务部负责人审核确认→公司总经理(董事长) → 出纳支付。
二、付款应附资料：(一) 施工单位付款申请书(合同)(二) 付款申请表(三) 工程质量验收报告(依节点)(四) 工程现场施工进度照片(五) 发票(收据)(六) 供货单位信息(营业执照副本复印件、公司付款信息等，并已盖公章)三、公司各职能部门及负责人对工程付款审核要求：(一) 公司工程主管、工程经理对工程质量是否符合国家标准以及工程进度是否达到合同约定的付款条件及付款比例提出意见,对工程进度是否达到付款节点，是否符合合同约定付款条件并依据工程付款预算单价(暂定单价)以及合同约定的计算标准,计算出本节点对付款金额；(二) 公司财务部门审核要求:审核该项支出是否有资金预算，付款是否达到合同约定付款节点，施工单位提供发票是否合法合规，付款审批流程是否合规等提出意见;(三) 公司总经理(董事长)审批。
一、付款审批流程：材料(设备)供货单位提出书面付款申请(合同) →公司采购部门填制《付款申请表》→公司财务部负责人审核确认→公司总经理(董事长) → 出纳支付。
二、付款应附资料:(一) 供货单位付款申请书(合同)(二) 工程部出具的设备及安装质量验收报告(三) 资金支付审批表(四) 材料购置发票(五) 供货单位信息(营业执照副本复印件、公司付款信息等，并已盖公章)三、公司各职能部门及负责人对材料设备付款审核要求：(一) 采购部门审核：对材料(设备)的采购情况提出初步意见，审核要求：对材料(设备)到场及配合情况的意见，材料的数量、质量、价格、付款条件等是否符合合同要求;(二) 公司财务部门审核要求：审核该项支出是否有资金预算,并从该项付款是否达到合同约定条件、供货单位提供发票是否合法合规、付款审批流程是否合规等方面提出意见；(三) 公司总经理(董事长)审批。
财务付款及报销管理办法
财务付款及报销管理办法第一条目的为规范财务付款行为，加强费用控制，明确XX公司内部在财务付款/报销方面的流程、权限与责任，特制定本办法。
第二条适用范围1、XX公司及其下属各经营单位；2、各控股子公司可根据本办法和实际情况制定本单位实施细则，报XX公司财务部总监和总经理批准后执行。
第三条财务付款/报销管理原则1、真实、必须原则：经办业务真实且必须，付款/报销单据真实、合法、有效。
2、预算、计划原则：各项付款/报销必须有预算或用款计划。
3、合同控制、报批原则：重大项目开支必须先拟订合同，并依本办法报相应领导批准后执行。
4、归口控制原则：财务付款、费用发生应按责任部门归口负责、归口报销。
原则上每个人在一个会计年度内只能指定在一家经营单位报销，不得在多家公司报销；对于跨公司所发生费用，按费用发生必要性和权责发生制原则，年底统一划分到各责任单位所应承担责任制考核中体现，帐上不作调整。
5、效益、节约原则：费用支出应力求效益、节约。
6、内部控制原则：所有财务付款/报销应由两个以上部门共同完成。
第四条财务付款/报销内容财务付款/报销内容包括：投资性支出、存货采购支出、资金调度、预支款项；制造费用支出、管理费用支出、营销费用支出、财务费用支出、税金支出、其他业务支出、营业外支出及资产处置等。
第五条股份公司费用报销地点及费用分摊1、报销地点规定以主要工作地办理费用报销。
顺德派驻浙江高管人员费用统一在浙江XX公司财务部处办理费用报销（详见附件1）。
2、费用分摊股份公司财务部年终统计股份公司费用报销情况，并按费用发生属性及权责发生制原则，定期分解数据到各责任主体单位。
第六条财务付款/报销审批流程1、报销审批流程no no no no财务审核 yes 财务总监核准权限总经理审批yesyes财务筹备资金上图部门主管指营运与人力资源部、财务部、研发中心及两工程中心第一负责人；依据管控手册，一万以内五项费用类报销单，XX公司财务总监处为最终审批结点；超过一万（含）的，需报XX公司总经理审批方可付款；其他类财务付款均以XX公司总经理为最终审批结点；XX公司管委会成员发生的所有支出审批均以XX公司总经理为最终审批结点；XX公司总经理费用由股份公司总裁审批。
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**有限公司财务付款管理办法（试行）目录第一章总则................................ (3)（一）付款审批时间 (3)（二）付款时间及报销时限 (4)第二章付款审批程序............... ........... ........... .5 第三章付款审批依据........................... (9)第四章审核要点........................... . (11)第五章付款金额............................ . (11)第六章付款资料要求............................ ........ (13)(一)工程付款资料要求................... .. ....... .. .. (13)(二)其他合同付款资料要求...................... ........... .13(三)费用报销付款资料要求.......................... ....... .141、发票要求............................ ..... . ......... .131.1不合格发票图解...................... ..... .. ........ .152、费用报销单填写要求......................... .. (17)3、票据粘贴要求................................ .. (19)3.1发票票据粘贴步骤图解 (20)3.2票据错误粘贴范例 (24)第七章付款方式............................ (28)目录第八章付款控制.............................. (29)第九章付款纪律............................. . (30)第十章附则.................................. (31)第十一章附件.................................. . (31)附件1、“资金预算计划申请表（月度）”模版......... .. (31)附件2、“付款审批表”模版..... . ......... ..... .. .. (32)附件3、“办公设备及用品采购申请单”模版 (33)附件3、“固定资产\低值易耗品领用申请单”模版 (33)附件4、“业务处理申请单”模版............ ............ . (35)附件5、“合同管理台帐”模版........ . ......... (35)第一章. 总则第一条为加强各款项支付管理，规范公司范围内各部门业务付款行为，确保款项支付质量和效率，防止舞弊行为，根据公司治理相关规定，结合公司实际情况，特制定本办法。
第二条本办法所指付款包括：（一）对外部单位付款（二）对外部个人付款；（三）对内部单位付款（四）对内部个人付款。
第三条付款种类包括：（一）工程款项付款（具体详见我司“工程付款管理办法”）；（二）费用报销付款（具体详见我司“借款、补贴及费用报销管理办法”）；（三）借款（备用金）付款（具体详见我司“借款、补贴及费用报销管理办法”）；（四）工资、福利费发放付款；（五）社保费付款；（六）税费付款；（七）公司内部资金调拔付款；（八）其他临时性付款。
第四条付款审批时间及付款时间：（一）付款审批时间（二）付款时间：第五条费用报销时限应于业务发生后三日内办理，杜绝票据超期报销业务；第六条本办法适用于公司所有业务部门。
各部门可结合本部门的实际业务情况，依照本办法制定细则。
第二章. 付款审批程序第三章.第七条对外付款程序如下：（包括对外单位及个人）（一）对已签订并执行的合同，由各对口业务管理部门根据用款计划按月向公司申请资金，填写“资金预算计划申请表”（详见附表1）报公司领导审批后交财务汇总向集团财务管理中心申请资金；（二）申请付款人（下称“对方”）提交书面付款申请书、付款证书，如果付款申请人为个人的则由对口业务部门根据情况查实后代为申请（但款项申请后必须直接付至合同约定帐户）；（三）相关单位出具的资料（报告）；如为工程款项付款应按我司“工程付款管理办法”规定操作，如：提供工程监理方出具的监理报告等；（四）公司对口业务管理部门接受申请，出具履约情况说明，包括是应扣款通知、应罚款通知等必要文件；（五）公司对口业务管理部门审核付款申请材料，填写“付款审批表”（详见附表2），提交公司领导审批；（六）按照公司内部授权制度，各级审批人在“付款审批表”中审核并签署明确意见；（七）各对口业务管理部门根据“付款审批表”上确认的付款金额填写“付款申请单”并交公司领导签字；（八）财务部根据集团公司资金管理要求及审批完成的付款申请资料，按照审批确定的金额和方式在公司规定的付款日内办理款项支付。
（九）财务部应在办理款项支付后三日内将付款情况通知各对口业务管理部门，财务部及各对口业务管理部门均应及时更新“合同管理台帐”已付款情况（详见附表5）。
（十）各对口业务管理部门应于付款申请前与财务部核对合同付款情况，并确保双方“合同管理台帐”合同签订情况、付款情况的准确、一致。
（详见附表5）第八条对内付款程序主要有如下：（一）费用报销付款程序：1、报销人填写费用报销单及粘贴原始凭证及票据；对于需事前审批方可办理的业务则需先按业务种类填写审批单（具体详见第三章审批依据（六））2、部门经理审核签字；3、财务部审核签字；4、交总经理审批签字；5、交出纳按规定付款；（须先冲借款，按多退少补原则办理）6、如为大额付款（金额10000以上）申请人需在付款前报计划申请资金，提交“资金预算计划申请表”报总经理审批，并报集团财务管理中心申请资金，申请资金到帐后方可付款（特殊紧急情况除外）；（二）个人借款（备用金）付款程序：1、借款人填写借款单；对于需事前审批方可办理的业务则需先按业务种类填写审批单（具体详见第三章审批依据（六））2、部门经理审核签字；3、财务部审核签字；4、交总经理审批签字；5、交出纳按规定付款；（超过规定期限未办理报销冲帐业务的，须先把超期借款冲帐后方可办理）6、如为大额付款（金额10000以上）借款人需在付款前报计划申请资金，提交“资金预算计划申请表”报总经理审批，并报集团财务管理中心申请资金，申请资金到帐后方可付款（特殊紧急情况除外）；（三）工资、福利费发放付款程序：1、行政部编制考勤表；（包括相关扣款通知、人事变动通知）（具体详见第三章审批依据（六））2、部门经理审核签字；3、交总经理审批签字；4、交财务部编制工资表；（包括经审批的考勤表、相关扣款通知、人事变动通知、福利变动通知等）；（每月5号前）5、工资表交总经理审批签字；（每月9号前）6、交出纳按规定付款；（需扣除超期未冲帐的借款（或备用金）及经审批的扣款通知规定的扣款）7、财务部需在付款前报计划申请资金，提交“资金预算计划申请表”报总经理审批，并报集团财务管理中心申请资金，申请资金到帐后方可付款（特殊紧急情况除外）；（四）公司内部资金调拔付款程序：1、申请人填写付款申请单；对于需事前审批方可办理的业务则需先按业务种类填写审批单（具体详见第三章审批依据（六））2、部门经理审核签字；3、财务部审核签字；4、交总经理审批签字；5、交出纳按规定付款；（五）其他临时性付款程序：（特殊紧急突发情况）1、申请人填写付款申请单及粘贴原始凭证及票据；2、部门经理审核签字；3、财务部审核签字；4、交总经理审批签字；5、交出纳按规定付款；6、如为大额付款（金额10000以上）申请人需补报计划申请资金，提交“资金预算计划申请表”报总经理审批，并报集团财务管理中心补申请资金；第九条社保费及税费付款程序：（六）特殊业务付款程序:（指无法按财务规定办理经公司领导特批方可处理的业务）1、申请人根据业务特殊性提供原始凭证及票据并填写“业务处理申请单”（详见附表4）2、交部门经理审核签字；3、交总经理审批签字；4、申请人填写付款申请单及粘贴原始凭证及票据；并提供经审批的“业务处理申请单”（详见附表4）5、交部门经理审核签字；6、交财务部审核签字；7、交总经理审批签字8、交出纳按规定付款；6、如为大额付款（金额10000以上）申请人需补报计划申请资金，提交“资金预算计划申请表”报总经理审批，并报集团财务管理中心补申请资金；第九条社保费及税费付款程序：1、申请人填写付款申请单；对于需事前审批方可办理的业务则需先按业务种类填写审批单（具体详见第三章审批依据（六））2、部门经理审核签字；3、财务部审核签字；4、交总经理审批签字；5、交出纳按规定付款；第四章. 付款审批依据第十条财务付款审批依据是：（一）我方与对方签署的经济合同（签订合同的含原合同、补充合同、技术服务合同、租房合同、购销合同及变更协议等）；（二）确认合同已生效并正在执行中；（三）对方已按签署的合同履行了相应的合同义务；（四）我方对口经办部门确认达到合同约定的付款节点及质量等要求；（五）对方提供的发票或相关票据真实、准确、合法、合规、有效（发票要求详见第六章付款提交资料要求）；（六）其他相关附件是否齐全、程序及填写是否完整（详见“公司借款、补贴及费用报销管理办法”）；需提交的附件根据付款种类主要有：1、办公用品费、低值易耗品费及材料费需附经审批的“办公设备及用品采购申请单”方可报销；2、固定资产费需附经审批的“办公设备及用品采购申请单”、“固定资产\低值易耗品领用申请单”方可报销，凡发票内容为“一批”的需提供销售方出具的销售清单，并加盖销售单位发票专用章；（固定资产指单位价值在2000元以上，使用年限在2年以上的资产）3、差旅费需附经审批的“出差申请单”方可报销；4、车辆维修费需附经审批的“车辆维修申请单”方可报销，涉及多项维修项目的还需提供维修单位出具的“车辆维修清单”并加盖发票专用章；5、车辆油料费需附经审核的“用车申请单”“车辆使用及行程记录表”及“车辆加油记录簿”方可报销。
5、业务招待费需附经审批的“业务招待费申请单”方可报销；6、采购借款需附经审批的“办公设备及用品采购申请单”及“借款单”方可办理；7、出差借款需附经审批的“出差申请单”及“借款单”方可办理；8、备用金借款需附经审批的“借款单”方可并按公司备用金管理规定办理；9、工资及福利费发放需附经审批的“考勤统计表”及“**月工资表”方可办理；10、社保费付款税金付款需附经审批的“付款申请单”及“相关的缴税依据明细”方可办理；11、税费付款需附经审批的“付款申请单”及“相关的缴税依据或明细”方可办理；12、公司内部资金调拔付款需附经审批的“付款申请单”及“相关依据”方可办理；13、其他临时性付款需附经审批的“付款申请单”及“相关依据”方可办理（其他临时性付款指紧急的突发性事务付款）；14、特殊业务付款需附经审批的“业务处理申请单”方可报销；（七）符合经审批范围内的付款业务，审批范围外的付款业务一律退回申请人，并要求经办人补齐相关审批手续后方可办理；第五章. 审核要点第十一条财务付款审核要点是：（一）所提交资料是否齐全、真实，相关附件是否完整并经审批；（二）所提交资料是否合法、合规；（三）所提交资料填写是否规范、完整，付款金额填写是否真实、准确、合理；（四）所提交票据粘贴是否规范；（五）是否符合“借款、补贴及费用报销管理办法”规定的标准；（六）是否符合合同约定的付款要求或规定的标准；（七）是否符合审批程序且审批人无异议；（八）申请人、审批人权限是否符合公司规定；（九）所需资金是否已报计划并经审批；（十）经审批的资金计划是否已到帐；（十一）法律、法规规定的其他要求；第六章. 付款金额第十二条各类工程付款由以下各项构成，经计算合并后确定实际付款金额：（一）应付工程价款：合同中有规定付款节点的，工程进度应达到付款节点，根据节点内的完工量、付款比例计算应付工程款。