海外工程合同风险管理研究

海外工程合同风险管理研究发表时间：2017-07-20T12:15:14.360Z 来源：《基层建设》2017年第9期作者：何燕霞[导读] 摘要：近年来，海外工程合同风险管理问题得到了业内的广泛关注，研究其相关课题有着重要意义。

中国铁建电气化局集团有限公司北京 100043摘要：近年来，海外工程合同风险管理问题得到了业内的广泛关注，研究其相关课题有着重要意义。

本文首先对相关内容做了概述，结合相关实践经验，分别从风险预判、前期市场调查分析以及研究招标文件等多个角度与方面展开了探讨，最后提出了海外工程合同风险管理的有效策略，阐述了个人对此的几点看法与认识，望有助于相关工作的实践。

关键词：海外工程；合同；风险；管理1前言作为海外工程实践中的一项重要方面，对其合同风险管理的探讨占据着极为关键的地位。

该项课题的研究，将会更好地提升对海外工程合同风险问题的分析与掌控力度，从而通过合理化的措施与途径，进一步优化该项工作的最终整体效果。

2概述我国政府在上世纪90年代提出了“走出去”战略，意在鼓励国内企业跨出国门，许多国内知名企业包括电力、水泥、石化、建筑施工、成套设备等企业，积极参与到国际市场的竞争中，许多企业在国际市场中已经获得到很好的经济效益，在欧美发达国家也树立了良好的企业形象。

然而，更多企业在国际市场的竞争中仍然处于摸索阶段，由于文化、技术、管理、沟通等多方面因素还不能充分适应，造成项目进度延误、成本飙升、项目无法顺利进行的情况。

我们对造成这些现象的原因进行分析发现，海外工程通常具有利益关系复杂、工程周期长、资金耗费量大、复杂程度高、独特性、一竞性等特点，对海外工程进行掌控的难度非常大。

作为一种跨国式的经济活动，海外工程涉及到国家法律、政治风险、民族宗教、风俗文化、金融汇总、国际贸易、工程技术等多方面因素，是一种多目标、多因素的系统工程。

企业对所进行的工程与当地环境的关系缺乏认识，工程进行中出现的问题往往令施工企业措手不及，由于国家利益不同、参与方式不同、文化背景不同，多方利益相关者一旦发生纠纷，所产生的矛盾关系必定十分复杂。

以上提到的所有海外工程的特点都决定了其高风险的属性。

为了应对这些问题，必须对海外项目运行的整个周期进行科学、系统的分析和管理，包括前期调查、项目投标、合同签订、项目运行管理直至交付业主，严格控制和降低风险。

3风险预判无论是招标项目还是议标性项目，我们所投入的资金以及人力比国内市场更大，但是得到的收益却不如预期。

由于远隔重洋，所花费的时间成本以及出行费用都十分惊人，然而却要受到诸如信息来源渠道不足、考察调研时间有限等不利条件的困扰，通过十分有限的调研不足以充分了解当地的法律法规、相关手续、人文环境、市场条件等情况，这都会给所承接的项目带来潜在的风险。

在各种不利条下，一批企业会通过非官方渠道获取项目信息。

有时确实会比十分复杂的当地政府好一点，可以获得一些社会资源，但是这也终究不是长久之计，对于这些“偏门”的项目信息，我们更是要在决定跟进之前冷静对待、严格分析，避免造成投入资金后颗粒无收的后果。

首先，对项目介绍人和他所持有的社会资源进行分析，判断相关信息的有效性。

进行这种判断没有固定的套路可寻，主要是与项目介绍人或所谓的中间人进行日常的联系与沟通，发挥主观判断力。

其次，分析项目信息，提取最需要的信息并进行严格的审查。

4前期市场调查分析做好前期市场调查分析是投标报价工作和项目顺利实施的前提。

从海外工程的基本特点出发，编制风险清单，对潜在的工程风险进行分析。

其风险清单的编制可以参考政府或有关协会编制的相关地区的风险提示，也可以采用与先期进入项目市场的中国企业进行交流的方法。

对所考虑到的风险因素，结合市场调查结果和当地的实际情况，进行全方位的决策分析。

另外，去现场实地勘察也是非常重要的，组织考察团队对工程所在地进行考察，考察的主要内容至少要涉及到施工地点的地质状况、机械租赁费用、材料价格、当地的法律法规等。

5研究招标文件当前，国际工程市场竞争十分激烈，国内企业主要是采用低价中标的策略。

由于经济效益被压缩，又要面临相当大的工程风险，这就需要工程企业拟定一个合理的投标价格，尽全力在预估工程风险的前提下提高在合理价格区间内中标的可能性。

一般国际工程的招标文件的量非常大，投标人需要耗费大量的时间，在克服语言关的前提下认真阅读招标文件，理解技术规范，邀请专业的合同管理人员对合同条件进行评审，重点分析汇率风险、预付款保函、履约保函、合同价格调整、延期罚款、保留金、工程预付款、工程索赔、工程变更、工程检验等方面。

针对需要特殊对待的，要设置一定数量的风险保留金，将这部分金额加入到投标价格当中。

在摸清当地情况、了解现场条件、分析风险因素、理解招标文件的基础上，全方位考虑招标价格。

6合同管理在合同条款方面，要充分考虑合同是否完善、公正、公平，合同所涉及的各个利益方所分担的风险是否合理。

既要保证业主的合法权益，最大程度上减少由违约造成的损失，也要保证自身的合法权益，大胆且合理地设置违约金。

7海外工程项目合同风险分析7.1客观性风险所谓的“客观性风险”，主要包括如下：（1）政治风险。

政治风险主要包括国家风险、社会风险、法律风险等。

其中国家风险是从国家的层面而言的，例如国有化、征收，国家在公共利益视角下将私人财产加以征用等。

对于社会风险而言，由于不同的国家拥有不同的风俗习惯、政治环境以及价值观，这些因素给海外工程的作业环境造成一定的影响。

对于法律风险而言，存在两大法系，二者形式、理论、术语、应用、实践等方面均存在极大的差异性，而且对于合同严肃性理解不同，因而容易出现冲突。

（2）经济风险。

一方面，通货膨胀会导致业主国的投资环境恶化，物价上涨、货币贬值，导致承包商施工环境恶化，成本增加。

另一方面，汇率变化具有不可控性，而且影响范围极广，当前国内企业发展方向多为发展中国家，此类国家的汇率稳定性往往较差，会导致企业风险更大。

（3）自然风险。

由于地域的差异性与自然环境的不同，很多承包商在中标前往往未对项目进行实地考察，导致主观臆测环境与实际环境存在较大差异性，并引发了一系列风险。

加之地质条件的复杂性，海外工程项目业主通常只为承包商提供很有限的资料，甚至和施工现场情况存在不一致性，导致各种勘测、勘探费用、障碍物清除费用增加，结算过程中此类费用也极易出现争议。

7.2主观性风险主观性风险通常是人为因素所引发的，因而可以通过主观努力加以控制、消除、规避。

主要包括投标风险、变更风险、管理风险等等。

对于投标风险而言，主要是由于国内企业缺乏跨国企业的综合实力，加之国际化水平低，品牌意识缺乏，导致产业链分工中地位不高。

变更风险主要涉及到地质条件、工程量、设计变更等，若引发了合同变更应整理好书面证据，做好索赔准备。

管理风险主要是由于管理体系不完善引发的，由于多数企业内部合同管理组织体系都不完善，因而对于合同条款的分析、谈判、履行过程的风险管理都难以科学实施，在签订之前，未对合同条款加以科学分析、谈判，导致合同中存在很多对承包商不是十分有利的条款，加之合同签订后承包商对于合同条款不甚重视，导致难以科学识别潜在风险，使合同履行出现失控。

8海外工程项目合同风险管理策略识别了海外工程项目中可能存在的合同风险之后，应采取有效的风险管理策略加以规避，提高风险的掌控能力。

8.1加强风险评估在各种风险基础之上，利用资料分析、概率统计等各种方法，对项目中各类风险可能发生的概率及其影响程度加以评估，对风险资料加以定量处理，制定完善的决策与应对措施。

具体而言，应从如下方面着手：对各风险相对大小进行评估，找到风险管理要点；对总体风险大小进行评估，制定完善的规避措施。

在海外工程承包中常采用AHP、专家打分法、统计概率法等进行风险评价，先就各风险绝对数量进行计算，在利用期望值对进行计算，结合绝对值排序或期望值所落入区域，对风险级别进行界定。

明确风险级别后，与安全指标、风险准则加以对比，决定所采取的控制措施。

8.2制定完善的风险应对措施结合各种环境因素，如内、外部利益者风险承受能力，以及法律、政治、经济等方面的风险因素。

制定完善的应对措施，应涉及到如下两方面：一是风险的规避、控制、分散、利用等，以便将风险加以消除、减轻；二是利用财务措施，如风险的自留、转移等，最大化地减小风险对项目实现度的不良影响。

具体而言，需要依据合同管理组织，就合同全生命周期所存在的各种风险加以全面识别、梳理，就各风险源加以管理，保障承包商有效完成各项预期目标。

（1）做好风险回避工作。

针对合同风险中存在最大发生概率及影响的风险因素，采取有效措施将风险源切断，避免其发生。

可通过放弃签订合同，在根源上将风险源切断，避免风险出现，当然，这也同时放弃了获利的机会。

再如，可以在合同条款的拟定中，加强商务沟通、谈判，将不利风险条款加以修改、补充，从源头上规避风险，以收到良好的效果。

例如，可以通过借力打力的方式，将不利因素转变为有利因素，可以雪中送炭，对支付条款进行补充、说明，虽然通常情况而言，海外工程项目合同就付款的方式、周期、条件等进行了明确说明，防止在利润争取时找不到合理的依据。

（2）将风险转移。

为减小风险的损失，应采用合理方式将所面临风险加以转移，在合同签订之前，要求承包商就合同进行全面分析，清理风险源，谈判时最大化地降低风险，将风险分摊给双方。

但依然存在很多不可预测风险，对于此，可利用风险转移的方法，合理降低风险。

一方面，可通过非保险转移方式，将风险转移给施工方当事人，可将合同的责任、风险转移给对方的当事人。

如工期超过一年的合同不能对固定总价合同进行签订，力争签订一个可调的总价合同。

承包商可采用工程分包等方式，将风险转移给分包商。

在签订合同之后，由于各种原因，可将本标段风险最高部分包给分包商，这样能够将此类风险转移出去。

此外，还可一采用第三方担保的方式进行风险转移。

另一方面，可通过保险转移方式，购买相应的保险，承包商作为投保人将合同风险转移到保险公司，这样能够合理降低风险。

（3）加强损失控制。

一旦风险发生，必须采取有力措施减少损失。

首先，对于海外工程汇率而言，风险相当大，可通过金融业务对外汇风险加以套期保值、多国货币组合贷款与支付、事前规定支付货币同贷款货币保持一致、提前或延期支付等方式进行损失控制。

其次，应加强工程管理，要求施工方提高管理水平，加强施工资料管理与归档，规范工程师的签证。

对施工变更、索赔事件提出补偿等要求，最大化地降低风险。

此外，还应制定完善、周密的损失控制计划，包括预防、灾难、应急计划等，降低风险概率的同时，最大化地降低损失。

9结束语综上所述，加强对海外工程合同风险管理问题的研究分析，对于其良好实践效果的取得有着十分重要的意义，因此在今后的海外工程合同风险管理过程中，应该加强对其关键环节与重点要素的重视程度，并注重其具体实施措施与方法的科学性。