对内审发现问题原因分析及建议
内审存在问题及整改措施
内审存在问题及整改措施一、问题概述内审是企业管理的重要环节，通过对企业各项经营活动的检查和审核，发现问题并提出改进措施，促进企业持续健康发展。
然而，在实际操作中，我们也会发现一些内审存在的问题，影响了内审的效果和质量。
二、存在的问题1. 内审流程不规范：一些企业在开展内审时，缺乏明确的流程和规范，并没有制定详细的内审计划和方案。
这样就容易导致内审结果不准确、不全面。
2. 内审人员素质不高：一些企业在选派内审人员时，只注重其职位和工作年限等表面条件，并没有考虑其专业背景和能力水平。
这样就会导致内审人员缺乏专业知识和技能，难以发现问题。
3. 内审报告不规范：一些企业在编写内审报告时，存在格式混乱、内容缺失等问题。
这样就会影响到报告的可读性和可操作性。
4. 内审结果未得到充分利用：一些企业在完成内审后，并没有对发现的问题进行及时整改和跟踪。
这样就会导致问题长期存在，并可能引发更严重的后果。
三、整改措施1. 规范内审流程：企业应该制定详细的内审计划和方案，并明确内审的流程和要求。
同时，要建立内审档案，记录内审过程和结果。
2. 提高内审人员素质：企业应该注重选派具备专业知识和能力的内审人员，并对其进行培训和考核。
同时，要建立内审人员库，做好人才储备工作。
3. 规范编写内审报告：企业应该制定统一的内审报告格式和内容要求，并对编写报告的人员进行培训和指导。
同时，要加强对报告的审核和评估工作。
4. 充分利用内审结果：企业应该及时整改发现的问题，并跟踪问题解决情况。
同时，要将内审结果与其他管理工作相结合，促进企业持续改进。
四、实施效果通过规范内部审核流程、提高审核人员素质、规范编写审核报告以及充分利用审核结果等措施，可以有效提升企业的管理水平和运营效率。
具体表现在以下几个方面：1. 内部管理更加规范化、标准化。
2. 问题发现和解决更加及时和有效。
3. 企业运营效率和经济效益得到提升。
4. 提高了企业的竞争力和市场占有率。
内审总结 小标题
内审总结小标题摘要：1.内审总结背景及目的2.内审发现的问题3.问题原因分析4.改进措施及实施方案5.预期效果与跟进计划正文：在过去的一段时间里，我们的团队进行了一次内部审计，旨在发现并解决公司运营过程中的问题。
此次内审涉及的领域广泛，包括财务管理、人力资源、项目管理等多个方面。
通过对各个部门的数据和流程进行深入分析，我们总结出了以下内审发现的问题、原因分析以及改进措施。
一、内审发现的问题1.财务管理不规范：部分部门报销流程不严谨，存在超标报销、虚列开支等现象。
2.人力资源管理不当：员工晋升机制不透明，培训和激励机制不完善。
3.项目管理混乱：项目进度跟踪不力，资源分配不合理，导致项目延期和成本超支。
二、问题原因分析1.财务管理问题原因：部门负责人对财务管理意识淡薄，员工对报销政策理解不足。
2.人力资源管理问题原因：公司快速发展，人力资源部门人员配备不足，难以满足业务需求。
3.项目管理问题原因：项目管理团队经验不足，缺乏有效的沟通协调机制。
三、改进措施及实施方案1.财务管理改进措施：加强财务管理培训，完善报销流程，加大监督检查力度。
2.人力资源管理改进措施：建立透明化的晋升机制，完善培训和激励体系，加强人力资源部门人员配置。
3.项目管理改进措施：提升项目管理团队能力，优化项目进度跟踪和资源分配，加强沟通协调。
四、预期效果与跟进计划1.预期效果：通过改进措施，有望提高公司财务管理水平，提升员工工作积极性，提高项目成功率。
2.跟进计划：定期对改进措施进行跟踪评估，确保问题得到有效解决，为公司发展创造良好条件。
总之，通过本次内审，我们发现了公司在多个方面存在的问题，并制定了相应的改进措施。
内审反馈问题整改情况的报告
内审反馈问题整改情况报告尊敬的领导：首先，我要对内部审计部门提出的问题进行反馈，并对整改情况进行详细说明。
一、内部审计发现的问题内部审计部门在近期对公司的内部运营、财务状况、人力资源等方面进行了全面检查，发现了一些问题，主要集中在以下几个方面：1. 内部控制制度不完善：部分岗位设置存在重叠和缺失，导致工作流程不够顺畅，存在潜在风险。
2. 财务管理不规范：部分账目记录不够清晰，导致财务数据不准确，影响公司决策。
3. 人力资源配置不合理：部分岗位人员配置不足或过剩，导致工作效率不高。
二、整改情况针对上述问题，我们进行了深入分析，并采取了以下整改措施：1. 完善内部控制制度：重新梳理工作流程，优化岗位设置，确保职责分工明确，避免重叠和缺失。
同时，加强内部培训，提高员工对内部控制的认识和遵守意识。
2. 规范财务管理：加强账目记录的准确性，确保财务数据真实可靠。
同时，定期对账目进行核查，及时发现并纠正错误。
3. 优化人力资源配置：对现有岗位进行评估，根据实际情况调整人员配置。
同时，加强员工培训，提高工作效率。
经过整改，公司内部运营状况得到了明显改善，财务数据更加准确可靠，人力资源配置更加合理。
在此过程中，我们严格按照整改计划和时间表进行操作，确保了整改工作的顺利进行。
三、持续改进我们将继续关注公司内部运营情况，及时发现并解决新出现的问题。
同时，我们将加强内部控制制度的执行力度，确保公司各项业务的高效运行。
此外，我们将定期对内部运营进行审计，以保持公司运营的稳定性和持续性。
总之，通过本次整改工作，我们提高了公司内部运营的规范性和效率，为公司的长期发展奠定了坚实基础。
感谢内部审计部门提出的问题反馈，也感谢领导们对我们的支持和关注。
报告人：XXXXXXX年XX月XX日。
内审报告及不符合项整改情况汇报
内审报告及不符合项整改情况汇报尊敬的领导：根据您的指示，我对公司进行了一次内审，并整理了内审报告。
以下是我对内审的总结和不符合项的整改情况的汇报。
一、总结通过内审，我发现了一些问题和不足之处，主要包括以下几个方面：1.财务管理方面存在的问题：在财务管理方面，公司存在一些漏洞和不规范的地方。
例如，账目记录不清晰，审批流程不完善等。
2.人力资源管理方面存在的问题：在人力资源管理方面，我发现了一些隐患。
例如，招聘程序不规范，绩效考核不公平等。
3.运营管理方面存在的问题：在运营管理方面，我发现了一些流程不畅、效率不高的问题。
例如，生产线上的协调不足，订单管理不规范等。
4.供应链管理方面存在的问题：在供应链管理方面，公司存在一些不合理和不透明的地方。
例如，供应商选择不当，采购流程不规范等。
以上问题的存在，对公司的持续发展和竞争力造成了一定的负面影响。
因此，我们需要及时采取措施进行整改，以确保公司的正常运营和发展。
二、不符合项的整改情况针对内审发现的问题和不足，我已经制定和实施了相应的整改方案，具体情况如下：1.财务管理方面的整改情况：我们重新审查并修订了财务管理制度，确保账目记录准确、清晰。
同时，加强了审批流程和风险控制措施，以确保财务操作的规范性和安全性。
2.人力资源管理方面的整改情况：我们重新规范了招聘程序，确保招聘的公正性和透明度。
同时，对绩效考核制度进行了修订，确保公平性和准确性。
3.运营管理方面的整改情况：我们对生产线的协调进行了调整和优化，以提高效率和减少资源浪费。
同时，优化了订单管理流程，确保订单的及时交付和顾客满意度。
4.供应链管理方面的整改情况：我们重新评估了供应商，并对采购流程进行了规范。
确保选择合适的供应商，并建立稳定的合作关系，以提高供应链的稳定性和透明度。
以上整改措施已经顺利实施，并取得了初步的效果。
我们会继续加强内部控制和管理，确保问题的根本解决，以提高公司运营和管理水平。
三、未来计划和建议为了避免类似问题的再次发生，我还制定了一些具体的未来计划和建议1.加强内部培训：通过加强员工培训，提高员工的业务技能和管理素质，以增强公司的竞争力。
内部审核反思总结范文
一、前言为了不断提高我单位的质量管理水平，确保各项工作的顺利进行，根据年度内审计划，我们于近期开展了内部审核工作。
通过本次内审，我们发现了许多问题，也找到了许多改进的方向。
现将内审反思总结如下：二、内审发现的主要问题1. 管理体系文件更新不及时。
部分体系文件存在与实际工作不符的情况，未能及时更新。
2. 员工对体系文件的理解和执行不到位。
部分员工对体系文件的重要性认识不足，导致执行过程中出现偏差。
3. 部分岗位人员职责不清。
部分岗位人员职责划分不明确，导致工作交叉或缺失。
4. 内部沟通不畅。
各部门之间、上下级之间沟通不畅，影响工作效率。
5. 仪器设备维护保养不到位。
部分仪器设备存在使用年限较长、维护保养不及时等问题。
6. 质量问题处理不及时。
部分质量问题在发现后未能及时处理，导致问题扩大。
三、问题原因分析1. 管理层对体系文件更新重视程度不够。
导致体系文件更新滞后，与实际工作脱节。
2. 员工质量意识不强。
对体系文件的学习和执行不够重视，导致问题频发。
3. 职责划分不明确。
管理层在岗位设置和职责划分上存在不足，导致工作出现交叉或缺失。
4. 内部沟通机制不完善。
缺乏有效的沟通渠道，导致信息传递不畅。
5. 仪器设备管理不到位。
设备管理人员对设备维护保养重视程度不够，导致设备问题频发。
6. 质量问题处理机制不健全。
缺乏及时有效的质量问题处理机制，导致问题扩大。
四、整改措施及计划1. 加强体系文件管理。
建立体系文件更新机制，确保文件与实际工作相符。
2. 提高员工质量意识。
加强体系文件培训，提高员工对体系文件的认识和执行力度。
3. 明确岗位职责。
对岗位职责进行梳理，确保职责划分清晰，避免工作交叉或缺失。
4. 完善内部沟通机制。
建立有效的沟通渠道，确保信息传递畅通。
5. 加强仪器设备管理。
制定设备维护保养计划，确保设备正常运行。
6. 建立质量问题处理机制。
明确质量问题处理流程，确保问题得到及时有效处理。
五、总结本次内部审核发现的问题，暴露了我单位在质量管理方面存在的不足。
内审不合格报告范文
内审不合格报告范文一、不合格原因简析近期，针对XX公司进行内审工作，发现了一些不符合公司规范和要求的问题。
首先，部分部门存在内部控制不严密、漏洞较大的情况；其次，一些业务流程存在一定的漏洞和风险；还有一部分人员存在工作纪律方面的问题，影响到了正常的工作秩序。
二、不合格问题列表1.内部控制不严密（1）部分关键数据没有规范的备份机制，数据安全存储不完善。
（2）个别人员在工作过程中，对必须按照规定进行核查的文件和记录进行了疏忽或者过渡批准，违反了公司的审批制度，存在审批不规范的问题。
（3）企业未对职责进行明确划分，导致工作职责模糊，责任界定不清。
2.业务流程存在漏洞和风险（1）一些业务流程未经过详细的制定和完善，导致部分环节容易出现错误和疏漏，需要加强监督和管理。
（2）一些重要业务数据没有进行全面有效的审查和检验，存在数据质量问题。
3.人员工作纪律存在问题（1）个别员工存在迟到、早退等问题，严重影响了工作效率和工作秩序。
（2）个别员工存在未经授权就擅自调整业务流程的行为。
三、问题分析及改进措施1.内部控制不严密问题分析（1）建立完善的备份制度，确保关键数据的安全存储和备份。
（2）加强对审批制度的培训和宣传工作，确保每一位员工都清楚审批的流程和标准。
（3）明确每位员工的工作职责，并有明确的工作流程和责任制度。
2.业务流程存在漏洞和风险问题分析（1）完善业务流程制定和优化，通过详细的流程管理，减少错误和疏漏的发生。
（2）建立全面的数据审查和检验机制，确保数据的准确性和可靠性。
3.人员工作纪律存在问题分析（1）加强员工教育和培训，提高员工的工作纪律意识。
（2）建立严格的考勤制度，规范员工的上班时间和离岗时间。
（3）加强对员工的监督和管理，确保员工按照规定的流程和程序进行操作。
四、改进计划1.制定具体的行动计划，明确改进目标和责任人。
2.加强内部沟通和合作，建立高效的团队合作机制。
3.定期进行内部检查和督促，确保改进措施的执行效果。
内审不合格项报告
内审不合格项报告一、概述经过内审人员对公司进行内审工作，发现一些不合格项，特对此进行报告，并提出改善建议，以期达到提高内部管理水平和组织绩效的目的。
二、不合格项及原因分析1.财务管理方面（1）财务流程不规范在内审中发现，公司的财务流程存在不规范的情况，例如，缺乏详细的流程操作手册，以及对财务流程进行定期的评估和改进的机制。
这种情况下易导致财务操作不规范，容易发生错误或者造成财务风险。
（2）财务数据记录不准确内审发现，公司在财务数据记录方面存在问题，包括记录不完整、核对不严格等情况。
这将导致财务数据的可靠性受到影响，不利于公司准确分析和决策。
（3）财务内控不完善公司的财务内控存在一些问题，例如，缺乏明确的权限制度，资金调拨和出入账核对不严格，风险防范意识薄弱等。
这将容易造成财务违规行为，对公司财务安全构成威胁。
2.人力资源管理方面（1）招聘流程不规范内审发现，公司在招聘流程方面存在问题，例如，招聘条件不明确，面试评估不系统，招聘程序不完整等。
这样可能导致公司招聘到不合适的员工，给公司带来招聘风险和人力资源浪费。
（2）培训与发展不足公司的培训与发展机制不完善，缺乏详细的培训计划和培训资料，也缺乏持续的员工发展规划。
这将导致员工技能不足、工作效率低下等问题，对公司整体绩效产生负面影响。
（3）绩效考核不公平公司的绩效考核机制存在问题，例如，标准不统一、考核过程不透明等。
这可能导致员工对绩效考核不满，产生不合理的工作压力，进而影响员工的积极性和团队协作精神。
三、改善建议1.财务管理方面的改善建议（1）制定和完善财务流程操作手册，确保每个步骤都能清晰明确，且能定期进行评估和改进。
（2）加强财务数据记录的规范性和准确性，加强对财务数据的核对和审计，确保财务数据的可靠性。
（3）建立健全财务内控制度，明确权限范围，加强资金调拨和出入账核对，提高财务风险防范意识。
2.人力资源管理方面的改善建议（1）优化招聘流程，明确招聘条件，建立标准化的面试评估体系，加强招聘程序的规范性。
内审问题情况汇报
内审问题情况汇报尊敬的领导：根据公司要求，我对内审问题进行了全面的情况汇报，以下是具体情况：一、内审问题整体情况。
经过对公司内部各部门的内审工作进行全面梳理和分析，发现存在以下问题，审计程序不够完善、审计人员专业素质不高、审计报告不够客观公正、审计结果反馈不及时等。
二、内审问题具体表现。
1. 审计程序不够完善，部分审计程序存在盲点和疏漏，未能全面覆盖公司各项业务和风险点，导致审计结果不够准确和全面。
2. 审计人员专业素质不高，部分审计人员缺乏专业知识和经验，无法准确把握审计重点和难点，影响了审计工作的质量和效果。
3. 审计报告不够客观公正，部分审计报告存在主观偏差和片面性，未能客观公正地反映审计结果，影响了决策的科学性和准确性。
4. 审计结果反馈不及时，部分审计结果反馈不及时，未能及时向相关部门传达审计发现和问题，导致问题得不到及时解决和改进。
三、内审问题原因分析。
1. 管理层对内审工作重视不够，未能给予足够的支持和资源保障。
2. 公司内部审计制度和流程不够健全，未能形成有效的内审管理体系。
3. 审计人员整体素质和能力有待提高，需要加强培训和专业知识的学习。
4. 审计报告编制和反馈机制不够完善，需要进一步优化和改进。
四、内审问题改进措施。
1. 加强管理层对内审工作的重视，提高内审工作的地位和作用，给予足够的支持和资源保障。
2. 完善公司内部审计制度和流程，建立健全的内审管理体系，明确审计程序和责任分工。
3. 加强审计人员的培训和能力建设，提高审计人员的专业素质和能力。
4. 完善审计报告编制和反馈机制，规范审计报告的内容和格式，及时向相关部门传达审计结果和问题，促进问题的及时解决和改进。
五、内审问题改进效果评估。
经过一段时间的改进措施的实施和落实，内审工作的质量和效果得到了明显提升，审计程序更加完善，审计人员的专业素质和能力得到了有效提高，审计报告更加客观公正，审计结果的反馈也更加及时，为公司的经营管理提供了更加可靠的依据和支持。
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对内审发现问题原因分析及建议
作者：姜航校
来源：《活力》2009年第02期
2008年人民银行内审部门开展了同级内设职能部门负责人履行职责审计及离任审计。
围绕内控及风险管理、银行账户管理、基建管理、反洗钱管理、办公自动化系统管理开展了专项审计。
通过审计发现同级职能部门在内控制度、业务操作、监督检查等方面存在不可忽视的问题。
从五个层面上分析产生问题的原因:
一、存在问题的原因及分析
(一)内控机制层面上
一是建立内控制度意识上时效性方面不够强,没能及时根据上级行的有关要求,健全相关的内控实施办法和细则。
二是随着职能的调整和业务的发展,部分内控制度已不适应业务发展的需要,缺乏操作性,但未及时进行修订,没能跟上业务发展的步伐,形成内控制度的滞后性。
三是部分岗位调整,责任人未做相应调整,责任未落实到人,岗位职责未界定、职责不完整,仅制定出各岗位人员在操作流程中所负责的工作内容,未对出现差错时承担的责任进行明确。
四是部分凭证、工作记录簿及登记簿内容记载不全,收款单位名称和账号不符。
四是会计主管、经办员漏签字和盖章,容易导致内部控制上的漏洞,从而形成内控管理风险。
(二)核算操作管理层面上
一是县(市)支行对商业银行办理大额资金汇划业务,未能按照《中央银行会计集中核算系统操作规程》由会计主管签批后办理大额汇划业务。
二是业务操作人员口令密码未密封统一管理,可能产生越权或跨网点、跨专柜办理业务,账务处理“一手清”等问题,导致责任不清、推诿扯皮和违规操作的发生,容易给不法分子提供作案便利,而造成资金损失。
(三)会计财务管理层面
一是个别原始发票金额涂改,未填写日期。
二是个别工程款无主管领导审签。
三是未能根据业务发生情况序时记账。
四是以现金结算方式对单位办理大额结算业务。
五是未达账项调整不及时,未及时编制未达账项余额调节表,导致会计基本制度执行不严,经办人员工作责任心不强,从而形成操作上的风险。
(四)办公自动化系统管理层面
一是办公自动化操作系统、公文传输操作系统操作员用户名称、口令密码未更改,易造成多人操作密码共享,形成风险。
二是电子公文传输系统、电子邮件系统、办公自动化系统双备份介质放置在同一防磁柜中,重要信息系统备份介质未异地存放,易导致不安全隐患发生。
(五)监督检查机制层面上
一是承办、组织、协调反洗钱的具体工作的部门,未能认真履行反洗钱现场检查程序监督职责。
二是办公室未会同科技部门对电子邮件和传输系统的使用及管理情况、有关技术人员和操作人员的工作情况进行监督、检查。
三是部分单位领导和部门负责人对分管的工作或本部门的工作没有严格按照内控制度进行监督检查,有的虽然开展了检查,但检查内容不全、检查深度不够,一些不符合制度要求的传统做法没有及时得到纠正,达不到检查的效果,容易导致监督机制失效和操作风险。
(六)奖惩机制层面上
缺乏统一的处罚规定和配套措施。
对内控制度检查落实只停留在加强管理上,缺少相关的考核约束和相对应的处罚措施,造成了经办人员对相关业务知识的学习重视不够,工作责任心不强,制度执行不严格,工作中缺乏“细致”的工作态度,缺乏应有的责任感,防范风险意识,导致履行各项工作职责不到位。
二、意见及建议
(一)内控制度方面
加强内部控制机制建设,及时制定和完善各项规章制度。
一是及时修订各项制度,健全岗位内控制度,完善监督制约机制,健全业务规章,为各项业务的安全正常营运提供制度保障。
二是建立相关岗位之间的控制制度,完善的有关岗位职责和业务操作规程,实行多级岗位目标责任制和责任追究制度,在明确各项业务工作任务的前提下,赋予各岗位人员职权和相应责任,建立相互配合、相互督促、相互制约的工作关系。
三是增强内控制度的适用性和可操作性,使内控制度能够涵盖科室的各项工作及风险点,切实防范金融风险。
(二)业务操作方面
要进一步加强内部管理,规范事后监督、会计集中核算系统操作人员口令密码未密封统一管理。
办理大额汇划业务未履行会计主管审批制度等行为,可能导致操作上的漏洞和不合规现象发生。
树立风险意识,切实保障资金安全运作。
认真执行会计主管坐班制度,定期送分管行长审阅签批。
加强规范管理,详细记载相关内容,严密履行审批手续。
(三)会计财务方面
增强执行财务管理制度和财经纪律的自觉性,严格履行会计财务制度审批手续。
加强日常现金的管理,对大额支付款业务应使用转账结算方式,减少现金使用量。
以避免用现金方式办理大额结算业务。
定期对县支行财务管理人员开展会计财务制度、业务操作培训,使财务管理人员熟练掌握各项制度,提高专业素养,破除不正确的习惯做法;中心支行对口专业科室应加强对县支行会计财务管理工作的指导、监督,及时纠正存在的问题。
(四)办公自动化系统管理方面
加强对办公自动化操作系统、公文传输操作系统操作员用户名称、口令密码的管理,至少每三个月更换一次。
业务系统操作应按照“权限分散、不得交叉任职”原则,严格进行操作角色划分和授权管理”。
应建立健全磁带、光盘、移动存储介质、缩微胶片、已打印文档等存储介质管理流程。
所有存储介质应保存在安全的物理环境中并设明晰的标志。
重要信息系统备份介质应按规定异地存放,防止不安全隐患发生。
(五)监督检查方面
加强监督检查,规范检查监督程序。
办公室要会同科技部门定期或不定期对电子邮件和传输系统的运转及管理情况、有关技术人员和操作人员的工作情况进行监督、检查。
要加大对各类风险隐患的排查力度,督促业务经办人员规范各项业务操作,关注工作中的每个细节,帮助他们认识发生风险的后果,杜绝风险隐患。
在日常执法检查中要按相关操作规程进行。
(编辑/穆杨)。