成本统计绩效考核指标模板

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成本费用核算岗位绩效考核表主管级-OK

年度岗位绩效考核表
部门：财务部岗位：姓名：年月日
考核
项目
具体内容及定义
考核标准
考核结果
任务绩效
公司费用核算
1.根据公司进行日常生产活动、经营活动所发生的原始单据进行合理的期间划分，准确地进行成本与费用的判别。
2.指导车间和班组的成本核算，参与在产品和半成品的清查盘点；
3.登记生产成本、制造费用等明细账，编制出与客观实行发生的经济业务相符的会计凭证，进行合理的账务处理。
3.根据经理办公室提供的电话超支费用清单在工资里扣除应本人承担的电话超支费用。
4.根据医务人员提供的公司少儿保险增减人员表扣发少儿保险费。
5.进行员工应缴个人所得税的计算工作。
6.核对代扣员工定期储蓄及个人应缴公积。
7.会同有关部门制订工资管理与核算办法。
A-10
B-8
C-6
D-4
E-2
得分小计：每项实得分累计相加后乘以40%，作为任务绩效的实得考核结果。
周
边
绩
效
工作
责任心
1．尊重并维护组织的利益和形象；
2．乐意接纳额外的任务和必要的加班；
3．积极主动承担相应的工作任务和责任；
4．保持良好的出勤记录，没有不合理缺席
A-10
B-8
C-6
D-4
E-2
工作
态度
1．主动服从上级的工作指示或任务安排；
2．在无监督情况下保持工作质量的稳定；
3．从大局出发，以组织利益为重
3．合作态度愉悦、友善
A-10
B-8
C-6
D-4
E-2
得分小计：每项实得分累计相加后乘以30%，作为周边绩效的实得考核结果。
能力绩效

成本管理关键绩效考核指标(KPI)

12/K P /4/6/7//成本管理关键绩效考核指标（KPBSC 维序度号关键绩效指标指标定义及说明指标计算公式11年年度/季基准度指标值财务部门预算费用控部门内部运营发生的相关费用，制目标达成率以财务预算界定的费用项目为准（实际发生费用总额－预算费用总额）÷预算费用总额×100%万元±5%以内类项目工程目标成本制定的准确率项目目标成本与预算成本的比值（项目预算成本-项目目标成本）÷项目目标成本×100%±6I 指客户类总部设计、采购、营销、项目部3 部门协作满意度、项目公司对本部门协作方面的满意程度招标文件商务标评价招标文件商务标编制的及时编制的及时性性及准确性以人事行政部组织的内部协作满意度调查结果为准按招标计划规定时间完成的商务标编制项目数/计划项目数×100％（60）分95%标运营类目标成本制定及5 责任成本分解的及时性工程结算审核的准确率工程变更审核的及时率评价成本管理目标及目标分解的及时性以外部审核结果衡量工程结算项目符合结算原则和合同规定的程度；考核结算审核的准确程度评价工程变更审核是否在规定的时限内完成；事先应约定变更审核的时限要求按计划完成的项目各阶段成本目标制定及责任成本分解的项目数/计划任务总数/×100％（外部审核符合的项目数÷已结算的项目数）×100%完成工程变更审核的拖延总天数90%93%9天学习发展类考核本对内部员工的培养情况，培训计划完成率＝（实际完成培养事项8 培训计划完成率以及本对公司其他部门专业知识÷计划培养事项）×100%，主要包含培培训计划的完成情况训、交流、考察等95%标（KPI ）考核指标基准目标挑战值值值数据来源考核周期权重备注±5%以内±4%以内±3%以内财务管理半年/年度10%详见财务预算管理流程±6%±5%±4%分管领导/审半年/计法务年度20%（60）分95%（70）分98%（75）分100%人事行政部采购管理半年/年度半年/年度10%15%90%93%9天95%95%7天98%98%5天分管领导/审半年/计法务年度分管领导/审半年/计法务年度分管领导/运半年/营管理年度10%15%10%95%98%100%分管领导/人半年/事行政部年度10%100%。

生产计划部、分厂成本管理考核分值表(通用)

合计
（8）可比产品成本降低率
（9）目标成本实现率
（10）百元销售收入质量成本（负责内部故障损失）（11）百元制造成本质量成本（负责内部故障损失）
总分为 5，以上年对比数为基数，达到上年对比数给 3 分；每低于上年对比数 1% 则在 3 分基础上加 1 分，5 分为上限；每高于上年对比数 1%则扣 1 分，扣完为止总分为 10，以目标为基数，达到目标给 6 分；每低于目标 1%则在 6 分基础上加 1 分，10 分为上限；每高于目标 1%则扣 1 分，扣完为止总分为 5，以历史最低水平为基数，达到历史最低水平给 3 分；每低于历史最低水平 1%则在 3 分基础上加 1 分，5 分为上限；每超过历史最低水平 1%则扣 1 分，扣完为止
如上
100
生产计划部、分厂成本管理考核分值表(通用)
指标类别定性指标
定量指标
指标
（1）满足销售需要情况（2）直接材料的成本（3）生产成本与质量的关系
评分标准
实际
优良中差得分
15 10 5
0
15 10 5
0
10 6
2
0
（1）产品收率（2）设备完好率（3）设备利用率（4）劳动生产率（5）实际成本与标准成本量差
（6）销售收入工资率
（7）制造费用降低率
总分为 5，以历史最佳水平为基数，达到历史最佳水平给 3 分；每超过历史最佳水平 1%则在 3 分基础上加 1 分，5 分为上限；每低于历史最佳水平 1%则扣 1 分，扣完为止
如上如上如上总分为 5，以计划为基数，达到计划给 3 分；每低于计划 1%则在 3 分基础上加 1 分，5 分为上限；每高于计划 1%则扣 1 分，扣完为止总分为 5，以历史最低水平为基数，达到历史最低水平给 3 分；每低于历史最低水平 1%则在 3 分基础上加 1 分，5 分为上限；每高于历史最低水平 1%则扣 1 分，扣完为止总分为 5，以历史最低水平为基数，达到历史最低水平给 3 分；每低于历史最低水平 1%则在 3 分基础上加 1 分，5 分为上限；每高于历史最低水平 1%则扣 1 分，扣完为止

成本管理绩效考核指标

成本管理绩效考核指标成本管理绩效考核方法序号考核内容（子指标）分值绩效标准1、总包合同理解分析没做，扣10分；对总包条件进行合理分析不完善、对造价有重大影响的风险源分析不完善，扣2分/项；2、项目部交底没做扣3分；交底不明确扣1分/项；3、没有针对性方案扣3分；针对性的解决方案不完善。

扣1分/项。

1、未按时完成上报，每拖延1天扣5分，最多不超过30 分；2、工程量计算错误，预算书的编制与图纸不符的，每一项扣3分；预算编制存在明显缺项每一项扣5分，未标明与投标预算的差异的扣3分/项；预算的编制工程量的复核工作（尤其是钢筋的复核）必须是由项目经理部牵头完成的，不是的扣10分；3、未进行预算编制及复核工程量的，扣30分。

1、未按时编制完成上报，每拖延1天扣5分，最多不超过30分；内容缺项的，扣3分/项；分析结果及结果处理步伐禁绝确、不公道、步伐失当的，扣3分/项，进出对比不清楚的，扣3分/项；项目主要岗位成员应清楚与岗亭职责和专业业务相关的筹谋内容，抽查人员取证。

不了解的，1人/次扣5分；策划方案未全员参与、存在闭门造车应付的，扣6分；2、未编制造价策划方案的，扣30分。

考评标准和方法考核部分得分扣分实得1筹谋准备阶段成本办理指标1001、总包合同条件的理解分析，对造价有重大影响的风险源、项目内部总包合同交底，及有针对性的解决方案；造价物资部1.1对合同的理解分析101.2预算编制及时有效性301、开工后一个月内完成预算编制和工程量复核工作并上报造价物资部因客观原因不能编制完成所有合同范围内预算书的，应分期分批完成）；2、预算编制应保证有效性，标明与投标时的差异。

1、开工后一个月内完成造价策划方案，并报造价物资部；造价策划方案应包括：中标预算分解、人、材、机指标分析，及进出对比；与甲方经济往来工作的流程；索赔与反索赔工作的义务体系和职责分工。

造价物质部造价物质部1.3造价办理及时有效性30 序号考核内容（子指标）分值绩效标准1、开工后一个月内完成成本指标分解，建立健全项目成本管理责任体系，指标落实到各业务部门，指标内容应包括：周转料、机械费等非实体费用的控制；钢筋放样下料加工绑扎、周转料损耗、丢赔、混凝土等主要资料的消耗量的控制；分供合同范围外费用（零杂工、设计变更、工程洽商、现场签证、分包商索赔）等的控制；以及招标、合同签定、履行、结算和付款等环节的控制；考评标准和方法考核部门得分扣分实得1.4成本控制及时有效性301、未按时编制完成上报，每拖延1天扣5分，最多不超过30分；未建立健全成本办理义务体系的扣20分；内容缺项的，扣3分/项；项目主要岗位成员应清楚与岗位职责和专业业务相关的筹谋内容，抽查人员取证，不了解的，1人/次扣3分；控制方案未全员参与、存在闭门造车应付的，扣6分；2、未对成本办理指标进行分解的，扣30分；造价物资部成本管理绩效考核方法序号考核内容（子指标）分值绩效标准考评标准和方法考核部分2过程实施阶段成本办理指标2001、成本策划按月进行动态调整；造价物资部得分扣分实得2.1策划的持续改进和动态调整101、按月、足额进行验工计价，并建立台帐；2、设计变更、工程洽商、施工签证、索赔事件等文件签认后合同约定的有效期内，计算完毕经济变更费用并及时报送甲方审批。

分厂成本主管绩效考核表

51－70
收集信息，加强管理
0－50
经济指标测定及考核
10
根据技术进步、行业对标适时改进激励指标，持续发展企业
91－100
结合技术进步、行业对标适时修订激励指标，持续发展企业
81－90
结合技术进步、行业对标及时修订激励指标，促使分厂发展
71－80
结合技术进步、行业对标修订激励指标，促使分厂发展
51－70
90
积极开展团队建设，下属有相当的团队意识
71－80
不太积极开展团队建设，下属有一定的团队意识
51－70
基本上不开展团队建设，下属团队意识匮乏
0－50
员工培养意识
10
有强烈的员工培养意识，极力关注下属的成长
91－100
有较强的员工培养意识，非常关注下属成长
公平公正意识
10
有强烈的公平公正意识，从不偏袒下属
91－100
有较强的公平公正意识，极少偏袒下属
81－90
有相当的公平公正意识，但是偶尔也会偏袒下属
71－80
有一定的公平公正意识，时常会偏袒下属
51－70
基本上没有公平公正意识，偏袒下属习以为常
0－50
团队
建设
10
团队建设不遗余力，下属有强烈的团队意识
81－90
有相当的员工培养意识，较为关注下属成长
71－80
员工培养意识淡薄，不太关注下属成长
51－70
基本上没有员工培养意识，完全忽视下属成长
0－50
考核得分
考核者简评
签名：
审核加分
上级审核
签名：
审核扣分
人力资源审核
签名：
最后得分
审批

成本核算员绩效考核表

考核结果应用于薪酬调整
调整依据
根据考核结果确定薪酬调整幅度，优秀者可获得更高涨幅。
调整周期
一般与年度考核结果挂钩，每年进行一次薪酬调整。
特殊情况处理
针对表现特别优秀或存在明显不足的成本核算员，可进行临时性薪酬调整。
考核结果应用于职位晋升
晋升条件
连续多年考核优秀，且具备晋升所需能力和素质的成本核算员可获得晋升机会。
06
考核组织与实施
成立专门考核小组负责组织实施
考核小组组成
由公司高层领导、人力资源部门、财务部门等相关专业人员组成考核小组，确保考核的专业性和公正性。
考核小组职责
负责制定考核方案、确定考核指标和权重、组织实施考核、汇总考核结果等。
明确各部门在考核中的职责分工
人力资源部门
负责考核方案的解释和咨询，协助考核小组进行考核实施。
成本数据及时性
数据更新频率
数据报送时效性
定期更新成本数据，确保数据反映最新情况。
按照要求及时报送成本数据，确保相关部门及时获得信息。
数据处理速度
及时处理新产生的成本数据，避免数据积压。
成本分析报告质量
报告内容完整性
确保成本分析报告内容全面，涵盖所有关键成本要素。
报告分析深度
对成本数据进行深入分析，揭示成本变动的原因和趋势。
财务部门
提供成本核算员相关的财务数据和信息，协助考核小组进行考核评分。
被考核部门
提供成本核算员的工作表现和业绩信息，协助考核小组进行考核评分和结果反馈。
建立完善的监督机制确保公平公正
监督机构设立
设立独立的监督机构，对考核过程和结果进行监督和检查，确保考核的公正性和客观性。

成本核算员绩效考核表

准确率：考核员工的工作准确性，包括数据录入、数据分析等。

速度：考核员工的工作效率，包括结算速度、汇总速度等。

沟通协调能力：考核员工的团队协作能力，包括与其他部门的
沟通配合情况。

工作积极性：考核员工的工作态度和精神状态，包括对工作的
热情程度和解决问题的能力。

专业技能：考核员工的专业技能水平，包括成本核算理论知识和实践操作能力等。

考核结果：
本次考核员工绩效得分为80分，总体表现较好。

在出勤率、准确率和速度方面表现良好，但在沟通协调能力和工作积极性方面还有待提高。

建议员工加强团队协作和积极性，在工作中不断提升专业技能水平。

降本增效考核指标及部门成本考核样本

上限
① 月度季度权重权重
95.00 0.20 0.20
95.00 0.20 0.15
1.36 0.20 0.15
95.00 0.20 0.15
105.00
0.15
考核者
②评分(下限值与上限值范围内为100分,高上限加分，低于下限减分。最低分0分，最
分116分)
业绩加、减1 加、减1 加、减0.02 加、减1 加、减1
89.81
***公司2011年成本管理绩效管理方案表
被考核单位质检科
被考核单位负责人
考核指标
单位
限额费用预算控制率
%
试验检验费用控制率
%
质量损失率
%
返修、返工损失控制率
%
成本改善目标完成率（季度）
%
考核时间
2011-1-1至2011-3-31
年初制定的绩效管理方案
目标值
下限 100.Biblioteka 0 100.001.44 100.00 100.00
显效果扣5分（控制标识项目有返检项目未有效开展）
年末绩效评估结果
③目标实现值
考核者评分
57.28 93.20 0.66 32.24 51.33 完成情况
-2
-4
24.00 15.81 18.00 18.00 0.00 考核者评分
8
6 89.81
监督者意见
雷区考核扣分事项
扣分
期：
总分＝绩效分-雷区扣分
被考核单位负责人意见
考核者意见
监督者意见
签名及日期：
签名及日期：
签名及日期：
管理方案表
考核者职位
编号11-03 考核监督者

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1）=目标值,得100分
2）比目标值每降低百分点，减分
3）比目标值低百分点，不得分
库存盘点记录
月度统计
季度考核
成本统计绩效考核指标模板
编号
KPI
KPI定义/公式（权重）
考核标准
信息来源
考核周期
1
成本核算报表提供的及时性
1－延误提交的成本核算报表数量／提交的成本核算报表总数×100%
1）=目标值,得100分
2) 比目标值每降低百分点，减分，
3）比目标值低百分点，不得分；
成本核算报表提交时间记录
月度统计
季度考核
2
成本核算报表正确率
1－查出有误的成本核算报表数量／提交的成本核算报表总数×100%
1）=目标值,得100分
2) 比目标值每降低百分点，减分，
3）比目标值低百分点，不得分；
成本核算报表检查记录
月度统计
季度考核
3
台帐记录的及时性
1－延误记录台帐数量／台帐总数×100%
1）=目标值,得100分
2) 比目标值每降低百分点，减分，
B=报告提交的及时性（20%）
成本分析报表
月度统计
季度考核
6
固定资产等帐物相符率
固定资产等盘点帐物相符的金额／固定资产等总额×100%
1）=目标值,得100分
2）比目标值每降低百分点，减分
3）比目标值低百分点，不得分
资产盘点记录
月度统计
季度考核
7
库存盘点帐实相符率
库存盘点帐物相符的金额／库存盘点的物资总额×100%
3核
4
台帐记录的规范性
1－查出不规范的台帐数量／台帐总数×100%
1）=目标值,得100分
2) 比目标值每降低百分点，减分，
3）比目标值低百分点，不得分；
台帐检查记录
月度统计
季度考核
5
成本分析报表编制的及时性和完整性
Y=A+B
A=成本分析报告质量（80%）