保函管理办法pdf

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2020年4月19日

保函管理办法

第一章总则

第一条为加强XX有限公司（以下简称“公司“）海外工程保函的管理，明确海外工程保函的开立、修改、延期、注销、索赔、退回、存档、统计、跟踪管理等工作流程，明确保函相关管理人员的权利、义务与责任，有效降低保函风险，特制定本管理办法。第二条本管理办法适用于公司及全资、控股子公司（以下简称“子公司”）。

第二章海外工程保函的种类与特点

第三条海外工程保函是为承揽海外工程而由公司向银行等金

融机构（以

下简称“银行”）申请，由银行开具的一种非融资性担保函，其主要特点如下：

1.按照工程额(指合同额、中标额或工程投资额，下同)的一定比

例开具。

2.受益人为海外法人，一般为工程的业主或总包。

3.币种以外币表示，一般选择便于结算的硬通货币种。

4、保函文本应以英语表示。

第四条公司常见的海外工程保函主要包括：投标保函（Tender Guarantee）、

预付款保函 (Advance Payment Guarantee) 、履约保函(Performance Guarantee)、留置金保函（Retention Guarantee)、质量保函

(Quality Guarantee)。

第五条投标保函是海外工程投标时按照发包方的要求向发包方开

具的一种保函。其主要特点是：

1.投标保函并非是所有海外工程投标的必要条件，一些私人投资的工程以及部分国家或地区的工程招标不需要开具投标保函，

或经协调后能够免开。

2.保函额一般不高于工程额的 5%。

3.保函有效期一般不超过 6 个月，并于工程开标后（中标的须签订合同后）到期。

第六条预付款保函是在合同签订后为收取工程预付款而向付款方（总包或业主）开具的一种保函。其主要特点是：

1.预付款保函一般自保函开出（或收到预付款）后生效，于发货

或完工后到

期。

2.预付款保函的保证额一般随工程施工而逐步抵减，至发货或完

工后抵减完

毕。

第七条履约保函是在签订合同后工程开工前按照合同约定比例向总包或业主开具的一种保函。履约保函的有效期较长，一般至工程完工验收并运行一段时间后或颁发有关质量证明文件后到期。

第三章保函的办理流程与职责分工

第八条业务部门申请开具保函前，应提前15 个工作日将《开具保函申请单》

递交财务部，明确保函文本、保函受益人名称、受益人银行信息、保函金额、到期日等保函基本信息。开具投标保函须同时提交投议标核准证、招标文件和招标邀请函等资料，开具其它保函须同时提交中标通知书、正式合同文件、项目和业主情况介绍等资料。

第九条除投标保函外，其它类型的保函一般根据合同开具，保函的有关内容应与合同有关条款约定相一致。

第十条特殊情况下经保函开具银行预先审核同意，能够依据中标通知书（或指定分包的商业信函等类似文件）开具保函，这种情

况下要求中标通知书等文件规定的内容必须详实、全面，其与投标文件配套组合即具备了合同的基本要素（具

有合同的主要商务条款），并明确规定了保函开具的比例或金额、期限、受益人以及保函文本格式等有关事项。

第十一条公司财务部负责保函的管理与组织办理工作，具体职责包括负责组织、汇总保函申办资料；负责与保函开具银行协调、沟通保函格式、内容与时间等事宜；负责保函开具后的台账登记和管理工作。

第十二条公司业务部门负责保函的商务谈判与风险控制工作，具体职责包括负责保函及其对应合同条款的商务谈判工作，保函开具银行的要求与业主或总包协调与沟通保函的格式、内容与办理时间等事项；负责保函开具后保函项下商务风险的管理与控制工作，按约定履行合同。

第十三条公司业务部门申请办理保函，须经分管副总、总经理审批同意并报公司财务总监核准后方可向银行申请办理保函。

第十四条对外工程的保函办理是一个多方谈判与重复协调的过程，主要涉及总