财务报账指南
财务报销服务指南——差旅费
财务报销服务指南——差旅费财务报销服务指南差旅费差旅费是指学校教职工临时到常驻地（设区市含所有市辖区）以外出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费。
1、出差人员乘坐公共交通工具等级详见下表：注：（1）飞机票需通过政府采购网刷公务卡购买。
学校已统一购买了国内交通意外险，不再单独报销保险费。
（2）乘坐火车，从晚8时至次日晨7时之间，在车上过夜6小时以上或连续乘坐时间超过12小时的，可购卧铺票。
（3）常驻地即杭州原主城区（上城区、下城区、西湖区、拱墅区、江干区、余杭区、滨江区，萧山区），临安区，富阳区。
2、补贴（伙食补助、公杂费）如何计算？（11）出差补贴（0180元//人//天）==伙食补助（0100元）++公杂费（080元）（22）无城市间交通票据的，凭出差审批单和住宿费发票报销伙食补助，减半报销公杂费，即（0140元//人//）天）。
下表中NN==实际住宿天数票据情况补贴备注有往返车票，有住宿费180*（N+1）有往返车票，无住宿费180*2即头尾两天无往返车票，有住宿费140*（N+1）租车，自备车交通工具级别火车（含高铁、动车、全列软席列车）轮船（不包括旅游船）飞机其他交通工具（不包括出租小汽车、自备车）校级领导及正高级专业技术人员软席（软座、软卧），高铁/动车一等座，全列软席列车一等软座二等舱经济舱凭据报销其余人员硬席（硬座、硬卧），高铁/动车二等座、全列软席列车二等软座三等舱经济舱凭据报销参加会议、培训180*2即头尾两天需会议，培训通知单程车票，有住宿费180*N+140单程车票，无住宿费180注：（1）西藏，青海，新疆每人每天伙食补助120元包干。
（2）出差人员在途期间，连续乘坐火车超过12小时，凭票每满12小时加发50元伙食补助费。
（3）学生出差补贴按照教职工三分之一给予补助。
（4）教职工离开到外地实（见）习、挂职锻炼或支援工作等，在外地工作期间不得报销公杂费，每天的伙食补助费，省外按40元，省内按25元补助。
公司财务报账流程及规定
公司财务报账流程及规定一、报账流程1.收集凭证：员工在进行费用支出后，应及时保留相关凭证，如收据、发票等。
2.填写报销申请表：员工在报销前，应填写报销申请表，包括项目名称、费用明细、金额等信息。
3.主管审批：报销申请表需由员工主管审批，确认相关费用的合理性和必要性。
4.财务审批：主管审批通过后，报销申请表提交给财务部门进行审批，确认相关费用是否符合公司规定和财务制度。
5.财务核对：财务部门核对报销申请表和相关凭证的金额和内容，确保凭证的真实性和有效性。
6.财务支付：财务部门根据核对结果，进行相关费用的支付。
7.报账归档：财务部门将报销申请表和相关凭证归档保存，便于后续审计和查询。
二、报账规定1.费用合理性：报账的费用必须是公司业务所需的合理费用，不能包含个人私人开支。
2.费用凭证：所有报账需要有相关的凭证，如收据、发票等，凭证需真实有效，且符合国家相关法律法规和税务要求。
3.费用明细：在填写报销申请表时，需详细列明费用的明细，包括费用项目、金额、日期等，并附上相关的凭证。
4.报账时效：报账需在发生费用后尽快进行，原则上不得超过一个月。
5.单一报销原则：每一笔报销需对应一个报销申请表，不能将多笔费用合并一起报销。
6.报销限额：对于特定费用如招待费、差旅费等，设定相应的报销限额，超过限额的需特殊审批。
7.个人借款报销：员工如在公司发生个人借款，需提供相关的借款合同和还款凭证，并按照公司规定进行报销。
8.申请审批：报销申请表需按照公司规定的审批流程进行审批，确保报销行为的合规性。
10.审计检查：公司财务部门会进行定期或不定期的审计检查，对报账行为进行审核和监督。
总结：公司财务报账流程及规定是公司财务管理的重要组成部分，通过明确的流程和规定，可以有效控制财务风险，提高财务管理的效率和准确性。
公司员工应严格按照公司规定进行报账，并遵守相关的法律法规和税务要求，保证公司财务的健康发展。
报账流程及规章制度范本
报账流程及规章制度范本一、总则为加强财务管理，规范报账流程，提高资金使用效率，确保财务信息的真实、完整和准确，根据国家有关法律法规和公司财务管理制度，制定本规程。
二、报账范围本规程适用于公司所有部门和员工的费用报销、资金支付等财务活动。
三、报账原则1. 真实性：报账内容必须真实反映费用发生情况，不得虚报、多报。
2. 合法性：报账费用必须符合国家法律法规和公司财务管理制度。
3. 准确性：报账金额和事项必须准确无误，不得有误报、漏报。
4. 及时性：报账应及时，不得拖延。
四、报账流程1. 发生费用时，员工应保留相关发票和凭证。
2. 员工应在费用发生后的5个工作日内，向财务部门提交报销申请。
3. 报销申请应包括：报销单、发票、相关凭证和说明。
4. 财务部门对报销申请进行审核，审核通过后，将报销款项划拨至员工工资卡。
五、报账规定1. 费用报销：员工发生的合理费用，包括但不限于交通费、通讯费、差旅费等，可根据公司规定报销。
2. 资金支付：公司对外支付资金，应严格按照预算和审批程序进行。
3. 报销限额：根据公司规定，员工报销金额有一定的限额，超过限额的费用需提前申请审批。
4. 报销禁项：以下费用不得报销：（1）违反国家法律法规和公司制度的费用；（2）未经批准的费用；（3）虚假、伪造的费用；（4）其他不符合报销规定的费用。
六、审核责任1. 员工：员工应对提交的报销申请的真实性、合法性和准确性负责。
2. 部门主管：部门主管应对所属员工报销申请的合法性和准确性负责。
3. 财务部门：财务部门应对报销申请的真实性、合法性和准确性进行审核，并对不符合规定的费用提出整改意见。
七、违规处理1. 员工虚报、多报费用的，一经发现，将按公司规定给予纪律处分，涉及违法的，移交司法机关处理。
2. 部门主管未履行职责，导致虚报、多报费用的，将按公司规定给予纪律处分。
3. 财务部门未履行职责，导致虚报、多报费用的，将按公司规定给予纪律处分。
东莞理工学院财务处报账指南(2015版)
东莞理工学院财务处报账指南（2015版）一、财务处对外报销时间周一至周四上午 8：30-12：00 下午 14：00-17：00周五上午 8：30-12：00（注：每个月的最后一个工作日进行财务结账，停止办理各类报销业务）二、财务报账流程(1)整理原始票据，提供相关材料。
按要求粘贴于“东莞理工学院报销单据粘贴单”上。
（若尚未获得发票，须先办理借款）(2) 用A4纸打印“报销单”（3）计算金额，填写在相应的“支出内容”栏(4) 填写“报销单”其他要素(5) 经费负责人审批签字(6) 财务处办理报销业务三、如何填写报销单？1)在学院（部门）处，填写所属学院或部处。
2)在经费卡项目代号处，填写完整的经费卡号，同一类经费卡的报销内容，可填写在一张东莞理工学院报销单。
3)在附件处填写所附票据张数。
每张报销支款单的附件控制在30张内。
4)在相应的报销内容栏，填写报销发票金额。
5)在报销金额（大小写）处，填写所报销发票的总金额，要求字迹清晰、工整，大小写金额一致。
如有错误不能涂改，需重新填写支款单。
6)在结算方式处，打“√”选择相应的方式。
选“转账”的需提供完整正确的供货方名称，账号，开户银行信息纸质资料；选“公务卡”需在报销单下方的“公务卡还款”信息栏依次填写刷卡人的教职工工号、姓名及消费金额，同时在公务卡消费发票后附上刷卡单据；选“冲账”的需要填写原借款金额。
选“薪酬”的需提供“人员经费发放明细表”纸质两份及电子文档，必须单独填写一张“报销单”。
7)填写部门(项目)负责人、报销（经办）人姓名、联系电话。
报销经办人、部门（项目）负责人不得为同一人。
四、原始票据的类型1) 发票：由税务局统一监制，套印“全国统一发票监制章”、“国家（地方）税务局监制”字样，须加盖开票单位的发票专用章；2) 资金往来结算票据或收据：由财政局统一监制，套印“财政票据监制章”、“财政部监制”字样，须加盖开票单位的财务专用章。
五、原始票据受理的基本要求1)票据要求真实、合法、准确、完整。
财务报销制度及报销流程多
财务报销制度及报销流程多一、财务报销制度（一）报销标准：公司应根据实际情况制定财务报销标准，确保公平公正，避免恶意浪费。
（二）报销范围：明确规定各种费用的报销范围，包括差旅费、交通费、通讯费、住宿费、餐饮费、办公用品费等。
（三）报销政策：公司应制定明确的报销政策，明确报销时需要提供的材料、报销的时间周期等。
（四）报销流程：制度还应该明确员工在报销过程中的具体操作流程，包括报销申请、报销审批、报销支出等环节。
二、财务报销流程（一）报销申请：员工在发生费用后，需填写报销申请表，详细列明费用明细，附上相关凭证，如发票、收据等。
（二）报销审批：报销申请表需要经过主管部门审核，对于必须报销的费用，需主管部门负责人签字确认。
（四）报销支付：一旦财务部门确认报销申请无误，将会将费用支付给员工，支付方式可以是现金、转账等。
（五）报销记录：财务部门需要将报销记录进行归档，保存备查，以便后续审计和查询。
三、财务报销制度的优势（一）规范财务管理：财务报销制度对企业的财务管理进行规范，使企业的财务运作更加透明、准确。
（二）防止财务纠纷：通过严格的报销流程和审核制度，可以有效地预防和及时发现财务纠纷，保护企业利益。
（三）提高工作效率：财务报销制度明确了每个环节的职责和流程，减少了重复劳动和沟通成本，提高了工作效率。
（四）加强财务监管：财务报销制度明确了审批和支付责任的分工，对财务风险进行有效监控，保证了企业财务的安全和稳定。
总之，财务报销制度及报销流程对于企业的正常运营和财务管理至关重要。
通过建立和完善财务报销制度，可以提高企业的运作效率，规范员工的报销行为，从而保障企业的财务安全和稳定发展。
上海交大财务报销指南
上海交通大学财务业务办理指南编写说明随着我校各项事业的快速发展，学校各项财务制度、规定、办理流程也和以前有了较大不同。
近几年，财务处以财务信息化工作为抓手，全面提高工作效率、提升服务水平。
“网上预约报销系统”、“财务管理驾驶舱系统”、“科研项目预算管理系统”等财务信息化工作的推进，极大地提高了我们服务的质量与管理的水平。
为使学校师生能更便捷地办理各项财务业务，更明确办理各类财务业务的流程与手续，我们编纂了这本《上海交通大学财务报销指南》，希望能给大家在办理具体财务业务时提供一点帮助。
对于本书中可能存在的错误与不足之处，也请大家提出宝贵意见。
财务处会计核算中心二○一一年十二月十四日目录一、学校高级财务管理平台简介 (4)网上查询系统使用指南 (4)网上预约报销系统操作流程 (15)不等候报销凭证物流管理系统简介 (16)二、财务报销业务流程简介 (17)报销业务基本流程 (17)暂借款申请业务流程 (20)暂借款冲销业务流程 (20)酬金发放业务流程 (22)学生医药费报销业务流程 (25)市内交通费报销业务流程 (26)外埠差旅费报销业务流程 (27)私车公用核准备案及报销业务流程 (29)个人通讯费核准备案及报销业务流程 (30)外币业务——因公临时出国人员出国费用报销流程 (31)外币业务—非出国出境购汇业务流程 (34)仪器设备及家具购置业务流程 (36)主办会议业务流程 (38)专项资金使用业务流程 (40)修缮装饰工程报销业务流程 (41)三、财务其他业务流程简介 (42)培训班申请开办及收入入账分配流程 (42)科研项目预决算业务流程 (44)科研项目审计查询及复印会计凭证业务流程 (47)票据领用及核销业务流程 (48)预开发票、收据流程 (51)新办、补办银行卡业务流程 (53)支取公积金业务流程 (54)学生收费业务简介 (57)四、财务处办公信息一览表 (59)五、学校银行账户及税务登记号信息 (61)六、境外伙食费、住宿费、公杂费开支标准表 (63)一、学校高级财务管理平台简介网上查询系统使用指南一、系统登录方法教职工请使用工号登录，学生使用学号登录；教工初始密码为工资卡卡号后8位，学生初始密码为学号，进入网上查询系统后在二级菜单栏点击“修改密码”可以修改初始密码，密码至少为5位，可以为数字或字母；附加码为4位数字，请按照下边图片输入。
南京师范大学财务报销(业务)指南
南京师范大学财务报销（业务）指南一、财务报销的票据要求报销的票据必须是印有税务或财政监制章的合法票据。
票据内容填写须真实、准确、完整，并加盖出票单位财务（或发票）专用章，印章清晰可辨认。
当年票据，当年报销有效。
以下票据属于不合规、报销不受理的范围：1、无税务或财政监制章，或未盖有出票单位财务（或发票）专用章的票据；2、内容不完整的票据（如没有经济业务内容、开票时间等）；3、大写金额和小写金额不符的票据；4、内容涂改或字迹不清晰的票据；5、经税务系统验证的假票据；6、与所列支项目无关联性的票据；7、按规定认定为不可报销的票据。
二、财务报销的基本手续1、报销人先行整理好票据并按照内容填制相应的报销单，若票据较多则需按照不同类别分类整理、粘贴、填制“原始凭证封面单”，其中（1）购买商品如试剂、材料、图书、办公用品等或打印费、复印费、印刷费需明确货物（劳务）名称、数量、单价或另附商家开具并加盖印章的明细清单；（2）大型商场、超市等购物以电脑打印的卷式票据（有税务监制章、财务专用章）为准，不得换开手工或打印的发票。
（3）购买设备发票需是增值税专用发票。
（4）单张发票（包括同一商家连号发票累计）金额在2万元及以上需附协议或合同。
2、经办人根据实际情况填制“原始凭证封面单”，包括报销日期、单位、报销金额、项目代码等相关内容后，在封面单上签字，并需验收人或证明人、单位（项目）负责人签字并加盖单位公章。
3、整理、粘贴要求：按照票据的内容（出租车票、图书、材料、邮费等）逐一分类，并将分类后的同类票据按照金额大小排序，相同用途相同大小的按同一方向另附纸粘贴，粘贴后票据勿超过封面单外沿。
三、差旅费报销有关规定差旅费的报销应按照规定如实填写“差旅费报销单”，并按照报销单的格式填写相关内容，包括事由、出差地点、日期、起讫时间等，并将票据粘贴在粘贴单上附在报销单后（如参加会议还需附会议通知），经报销人签名、单位（项目）负责人审批签字、加盖单位公章后到财务处办理，差旅费开支规定按照《南京师范大学差旅费管理办法》（宁师财[2014]5号）执行。
贵州师范大学报账指南
贵州师范大学计划财务处报账指南为方便广大教职工和学生办理报销业务，提高办事效率，避免因单据内容不全、报销手续不齐等原因给您带来诸多不便，特制定本指南。
一、各单位或项目各项经费开支原则上应由本单位或项目人员到计划财务处办理，除质保金的退付外，其他报销业务一般不得由厂方等外单位人员直接到计划财务处进行经费支取。
二、各单位或项目经办人员办理报销业务时，所取得或者填制的原始凭证必须合法有效。
原始凭证要求如下：1、原始凭证包括税务部门印制的盖有税务局发票监制章的发票、财政部门印制的盖有财政专用章的收据、经政府有关部门批准使用的专业票据（如火车票、飞机票、邮局票据等）及自制的符合要求的劳务报酬签收表等。
发票或收据的接受单位名称必须是“贵州师范大学”（不得在其后加写具体院、处等的名称，也不能用“贵师大”、“师大”等简写代替），填写内容必须齐全，大小写金额必须一致，并加盖出具单位发票专用章或财务专用章（仅盖有单位公章的票据无效，不予报销）。
2、原始凭证的内容必须根据实际发生的经济事项填写，内容必须真实、完整，严禁弄虚作假。
购物发票必须注明物品名称、数量、单价和金额，四者缺一不可。
内容为办公用品、实验材料、书及文具等的发票需提供开票单位出具加盖印章的明细单或购物小票作为附件；对笼统的以办公用品、实验材料、书及代号等冠名的发票，一律不予受理报销。
3、原始凭证上必须有经办人签名；购买实物的原始凭证,还须有验收证明；原始凭证内容为餐费、礼品等时须在凭证背面注明或单独说明具体事由。
签名必须为本人的真实签名，不得代签。
签名人对所签票据的真实性、合法性负责。
对于缺少签名的票据，经办人员应拿回原单位补签。
4、原始凭证有错误的，应由开出单位重开或更正，更正处加盖开出单位公章，不得涂改和挖补。
从外单位取得的原始凭证如有遗失，应当取得原开出单位盖有公章的证明，并注明原来凭证的号码、金额和内容等，由经办单位会计机构负责人、会计主管人员和单位领导人批准后，才能代作原始凭证。
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某某学院财务报账指南为了进一步完善财务管理制度，提高财务管理水平，规范各类报销业务手续和流程，我处编纂了《某某学院报账指南》，供大家参考。
报账常识1对原始凭证的要求原始凭证是在经济业务发生时取得或填制的，用以记录和证明经济业务发生或完成情况的书面证明文件，在法律上具有证明效力。
常用的原始凭证主要有：增值税发票、非税收入统一票据、非税收入一般缴款书、行政事业单位资金往来结算票据、公益事业捐赠统一票据、全国性社会团体会费统一票据、自制原始凭证（如工资单）等。
1.1拟报销的票据必须为合法途径取得的正规票据在取得票据时，应辨别真伪：发票须印有国家税务总局监制章并加盖开票单位发票专用章，收据或结算票据须印有财政监制章并加盖开票单位财务专用章。
报销前，应当登录发票开具省份的税务局网站或登录国家税务总局全国增值税发票查验平台查询系统查询，核实发票的真实性。
发票金额在5000元及以上要求经手人必须核实，并签字说明"已核发票为真"。
1.2票据内容必须填写齐全取得票据后，应认真核对票据的要素是否填写齐全，主要包括：票据中的购买方必须填写〃某某学院〃及纳税人识别号；金额大小写必须一致；名称、单位、数量、单价、金额、开票人及开票日期等要素填写完整；手工发票整张票据字体一致；盖章完整、清晰、不重叠，用章正确（即发票需盖发票专用章，财政监制的收据需盖财务专用章）o自制原始凭证需有表头（题目），制表至少包含数量、单价、大小写金额、制表人等基本要素，无法在表格中呈现的重要信息，应以备注的形式注明，清晰明了，并加盖部门（单位）公章（科研课题除外）。
自制原始凭证应留足边距（横版页面左边距、竖版页面上边距2.5Cm以上），便于装订。
13增值税发票的要求增值税发票分增值税专用发票和增值税普通发票，我校一般取得增值税普通发票即可。
如果有特殊情况需开具增值税专用发票，我校可以受理。
增值税发票上所购商品内容有"详见销售清单"字样的,必须附有税控系统开具的《销售货物或者提供应税劳务清单》，并加盖发票专用章。
发票内容必须按照实际销售情况如实开具。
发票必须填写购买方的"纳税人识别号"，接受销售方开具的增值税普通发票，地址、电话、开户行及账号可不填写。
专用发票必须正确填写全部信息：名称：某某学院纳税人识别号：地址、电话：开户行及账号：重要提醒：此账户是学费账户，课题费、质保金等款项不能转入1.4票据丢失处理办法(1)火车票丢失的：A:网络购票，需提供订单截图。
有同行人员的一并在打印件上签字证明。
B:在车站购票的，如无同行人员需提供同车次价格截图。
有同行人员的，需提供同行人员同车次车票复印件以证明价格，并由同行人员在复印件上签字证明。
以上情况均需同时填写《某某学院原始票据丢失报销申请表》（见附件1某某学院原始票据丢失报销申请表）。
（2）其他票据丢失的：须取得出票单位原始票据存根联或记账联的复印件，并加盖出票单位发票专用章或财务专用章，填写《某某学院原始票据丢失报销申请表*见附件1某某学院原始票据丢失报销申请表11.5其他事项票据记载的各项内容均不得涂改，有错误的，应当由出票单位重开，盖章残缺或不清晰的，应该由出票单位重开。
电子发票必须要素填写齐全，经办人在票据上承诺"此张发票第一次报销"并签字，可予以报销。
取得国（境）外发票的，重要信息必须翻译成中文，提供发票取得日汇率折算信息（卖出价），并折算为人民币报销。
为促进大家及时报销，票据开具后原则上三个月内到财务处报销，如遇放假、拨款滞后、财务年终结账等特殊情况，报账时间适当顺延。
1.6单填写、粘贴及分类要求2.1填写要求部门代码、项目代码、资金来源（内、外）、功能代码、额度代码，按明白卡上正确填写。
票据粘贴单、借款单上大写金额在"人民币合计（大写）"字样后顶格填写，不要留空白。
小写金额在人民币符号"¥"后顶格填写，不要留空白，小数点后保留两位。
附单据张数是指发票、行政事业单位往来票据、自制原始凭证（如工资单、劳务费发放表）等有价票据，不包括合同等佐证材料张数，请正确填写。
2.2粘贴要求粘贴A4纸大小的原始凭证或附件，可直接将原始凭证或附件左侧粘贴于报销单后。
非A4纸大小原始凭证或附件需均匀平整粘贴在A4纸上，再将A4纸左侧粘贴于报销单后。
粘贴处各部分都要对齐，不可超过粘贴单的边界，不要遮挡二维码、金额、户名、印章等票面信息，左侧留足装订空间（装订线内不得有文字）。
每张粘贴单上一般不超过10张票据，每张票据错开约ICm 左右的距离，多出部分向内折叠。
各类原始票据分类粘贴，正面朝上，按照从下至上、从右至左、先大后小、先长后短的顺序均匀有序，横向粘贴，以达到鱼鳞状排列的效果，最后一张票据对齐票据粘贴单的左边边框，做到〃整齐、牢固、美观〃。
用高粘度胶水粘贴，不要有大头针、曲别针、订书钉、夹子等金属物品。
2.3票据分类说明票据应先分类再粘贴，一般分为以下类别：办公用品、邮寄费、电话费、印刷费、维修维护费、专用材料购置费、设备购置费、差旅费（含外出培训、参会）、举办会议培训等、劳务费等其他类，各类支出应分类粘贴，不可混贴。
提醒：按照市财政集中支付中心的要求，市内办事一般采用公交、地铁等出行方式，特殊情况下必需打车的，应在出租车票背面注明起止地点、事由、打车人姓名等信息，打车后应及时报销，不要积压。
2.4签批的相关规定3.1经费签批的原则3.1.1经费支出与经费审批必须以经批准的学校年度预算为依据，支出内容必须与资金性质具有相关性、一致性，严禁违规支出，严禁超标准、超范围、超预算支出。
3.1.2经费支出审批必须严格执行"一支笔"审批制度。
部门审批人一般应由部门行政主要负责人担任。
审批人变更时，需向财务处提供学校批准文件复印件，并由部门出具授权通知，预留审批人签名字样。
科研经费审批人如有变动，须及时书面通知财务处并提供新的审批人签3.1.3办公用品、实验耗材等支出需要填写实物资产领用表（见附件2实物资产领用表），经济业务经手人、验收人、审批人均不能为同一人，如遇直系亲属应回避。
3.2经费签批的权限经费报销在5万元以下的，由各部门、单位主要行政负责人审批。
经费报销在5万元（含5万元）至10万元的，由各部门、单位主要行政负责人签字，主管校领导最终审批。
经费报销在10万元（含10万元）以上的，由各部门、单位主要行政负责人、主管校领导签字，校长最终审批。
资金使用部门、单位对资金使用承担主体责任,各部门、单位主要行政负责人是本单位、部门经费管理工作的第一责任人，对本部门、单位经济业务及会计资料的合法性、真实性、完整性负责。
3.3引进的科研经费审批权限引进的科研经费由科研项目负责人签批，如项目负责人为经手人的，应同时由项目组其他成员在经手人处签字证明。
科研项目负责人全面负责经费预算、使用和决算，对科研经济业务及会计资料的合法性、真实性、完整性负责。
3.4归口管理经费审批权限归口管理的经费报销，需增加归口部门、单位主要行政负责人签批，审批权限同上。
资金使用部门、单位对资金使用承担主体责任,各部门、单位主要行政负责人是第一责任人，对经济业务及会计资料的合法性、真实性、完整性负责。
归口部门对经济业务及会计资料的合理性、规范性负责。
3.5收入审批权限各部门、单位上缴的收入由部门主要行政负责人签批，加盖部门公章。
各执收部门、单位要应收尽收，收入及时上缴，严格按照政府部门核准的项目、范围、标准收取，不得私立收费项目，不得超范围、超标准收费，严禁私设“小金库"。
3.6财务审核所有经费收支无论金额大小都需要财务审核。
财务处负责按照国家财经法律、法规及学校财务制度对拟报销会计资料的完整性和规范性、经费列支渠道的正确性进行审核。
4报销流程4.1报销方式报销方式可选择线上和线下，鼓励线上报销，财务处将择机推行全面线上报销方式。
4.2线上模式选择线上报销，报销人员需下载某某记账软件，按提示填写报销内容，签批人签批完成后财务处进行初审，经办人持报销资料到财务处终审并报销。
4.3线下模式选择线下报销，需完成签批手续后到财务处进行财务审核报销。
4.4方式的相关说明5.1个人建行储蓄卡报账单张发票支出金额在IOOO元以内的，一般选择个人建行储蓄卡报账。
从一个单位开出多张金额在1000元以内且号码相连或号码虽不连但日期相同的发票，多张汇总后超1000元的，视为同一项经济业务，不能选择个人建行储蓄卡报账。
如使用某某记账软件报销，结算方式请选择“网银（私）”。
5.2公务卡报账公务卡报账是使用公务卡进行公务消费后到财务处报销,由财务处进行公务卡还款的业务（由于目前条件限制报销款转账至储蓄卡，报销人再自行还款）。
1000元以上业务均可使用公务卡结算,也可按公对公转账。
公务卡报账应附刷卡小票或转账记录截屏，丢失刷卡小票的可将公务卡银行账单打印替代。
刷卡前务必与商户进行沟通，以保证刷卡小票或转账记录截屏商户名称和开票单位一致。
如使用某某记账软件报销，结算方式请选择“网银（私）”。
5.3对公转账对公转账的收款单位一定与发票"销售方"信息一致。
如使用某某记账软件报销，结算方式请选择“网银（公）“。
5.4、借票据业务6.1借款业务所有借款业务均需填写借款单，原则上仅支持对公转账业务借款以及与学生实习活动有关的替学生垫付款项的个人借款。
对公转账借款业务流程：填写借据并签批一一财务转账到对方单位--取得发票--签批报账还借款。
借款对公转账时，务必在借款单上注明收款单位名称、账号、开户行以及12位的开户行行号。
报账时请务必在经费报销单右上角注明"还借款”字样,或通过网上报销系统填写“冲销借款明细”相关信息。
如报账时未注明，相应责任由报销人承担。
发票报销时经费列支渠道必须和借款时经费支出渠道一致，不得更换项目。
6.2借票据业务票据分两类，发票、行政事业单位往来收据。
需要借发票的需填写"某某学院预开发票承诺书"（见附件4某某学院预开票承诺书）；需要借收据的需填写"某某学院预开收据承诺书"（见附件5某某学院预开收据承诺）。
发票、收据开出后经办人要关注经费到账情况，主动与财务处联系。
资金确认到账后应及时办理入账业务，并提醒财务人员已借票据。
6.3费用报账的具体要求7.1合同要求：无论哪类支出，金额在5000元以上的须有合同。
标的金额50000元及以上的合同，应盖学校合同专用章。
其他金额由业务部门自主决定是否签订合同。
租车业务因涉及安全问题，要求金额无论大小，均需签订合同。
租车必须选择政府采购中标企业（见附件6《社会化车辆定点租赁中标单位》）07.2大宗购置或劳务：在政采目录中的通用设备（比如台式、便携式电脑、打印机、计算机软件、被服、销毁设备等）和服务（保险服务、云计算服务等）（见附件7河北省政府集中采购目录及标准），不论金额大小，均需由国资处通过政采程序购买。