内控制度清单
企业内控制度清单
企业内控制度清单企业内控制度清单是一份规定和指导企业内部运作以及管理的文件，旨在确保企业有效管理风险、保护资产、提高经营效率、合规经营等。
以下是一份企业内控制度清单，包括了常见的内控要素和内容。
1. 组织结构和责任制度-明确各级管理人员的职责和权限-建立明确的组织结构，并确保信息传递和决策的顺畅-制定明确的岗位职责和权限分配2. 内部控制策略和目标-制定内部控制策略和目标，明确企业的内部控制方向和重点-将内部控制目标融入企业战略和业务目标中3. 风险管理制度-建立并实施风险管理制度，明确风险识别、评估、处理和监控的流程和责任-制定风险承受能力指标和风险控制指标，确保风险在可控范围内4. 资产管理制度-建立资产登记、使用和处置的制度，明确资产责任人和资产监管措施-制定资产管理流程，包括资产采购、领用、领用、归还等环节5. 会计核算和财务管理制度-建立财务制度，确保会计准则的正确适用和报表的真实准确-制定预算管理制度，明确预算编制、执行和监控的流程和责任6. 人力资源管理制度-制定员工招聘、考核、薪酬和福利的制度，确保人力资源的有效管理和激励-建立员工培训和流动管理制度，提高员工绩效和企业内部的沟通协作能力7. 遵从法律法规和合规经营制度-建立合规管理制度，帮助企业遵守相关的法律法规和行业准则-制定反腐败、反洗钱、反欺诈等专门合规管理制度，确保企业诚信经营8. 信息技术和网络安全制度-制定信息技术和网络安全管理制度，确保企业信息和数据的安全性和完整性-建立信息系统运行和维护的流程，及时发现和处理信息系统的故障和漏洞9. 内部审计和风险监控制度-建立内部审计制度，定期对企业内部控制措施的有效性进行审计和评估-建立风险监控指标和预警机制，及时进行风险识别和控制10. 业务流程和流程控制制度-建立并文档化各个业务流程和工作流程，明确流程控制和内部控制环节-制定流程控制要求和流程监督机制，确保流程的高效运行和风险的可控性以上所列清单涵盖了企业内控制度的常见要素和内容，可以根据企业的具体情况进行适当调整和补充。
企业内控流程明细清单
企业内控流程明细清单一、引言二、风险管理流程1.风险识别：通过分析企业内外部环境，识别出潜在风险。
2.风险评估：对已识别的风险进行定性和定量评估，确定其影响程度和概率。
3.风险控制：制定防范措施，降低风险发生的可能性和影响程度。
4.风险监控：定期监测风险的变化情况，及时采取措施防范风险。
三、内部控制流程1.内部控制目标设定：根据企业的战略目标和风险特征，制定内部控制目标。
2.内部控制环境建设：建立健全的内部控制文化，提高员工的内控意识。
3.内部控制流程设计：设计有效的内部控制流程，确保企业运营的规范性和高效性。
4.内部控制措施实施：按照流程要求，执行各项内部控制措施。
5.内部控制结果评估：对内部控制措施的有效性进行评估，及时发现并纠正问题。
6.内部控制持续改进：根据评估结果，不断完善和优化内部控制流程。
四、财务管理流程1.预算编制：制定企业的年度预算，规划资源的使用和分配。
2.成本控制：通过成本核算和费用控制，确保企业的成本在可控范围内。
3.资金管理：合理安排企业的资金流动，确保资金的充足和有效利用。
4.会计核算：按照会计准则和法规，进行企业的会计核算和报表编制。
5.财务分析：对企业财务状况进行分析，提供决策参考和预警信息。
五、采购管理流程1.需求确认：明确企业对采购物品或服务的需求。
2.供应商选择：根据供应商的信誉、价格、质量等因素，选择合适的供应商。
3.采购合同签订：与供应商签订采购合同，明确双方的权益和责任。
4.采购执行：按照合同要求，履行采购义务，保证采购物品或服务的及时交付和质量满足。
5.采购付款：按照合同约定，及时支付供应商的货款。
六、人力资源管理流程1.招聘流程：明确岗位需求，发布招聘信息，面试候选人，最终确定录用人员。
2.员工培训：根据岗位需求和员工发展需求，开展相应的培训活动。
3.绩效考核：制定绩效考核标准，评估员工的工作表现，激励优秀员工，提供改进机会。
4.薪酬福利管理：制定薪酬福利政策，确保员工的薪酬待遇合理且具有竞争力。
财务内控制度清单模板
财务内控制度清单模板一、总则1.1 为了加强财务管理，规范财务行为，防范财务风险，确保财务报告的真实、准确和完整，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计制度》、《企业内部控制基本规范》等法律法规，制定本财务内控制度。
1.2 本财务内控制度适用于公司的所有财务活动和财务报告过程。
二、组织结构与职责分工2.1 财务部门是财务内控制度的主要实施部门，负责制定、完善和执行财务内控制度，组织财务培训，监督财务活动的合规性，确保财务报告的真实性和准确性。
2.2 财务部门应设立财务经理、会计、出纳等岗位，明确各岗位的职责和权限，确保财务活动的正常进行。
三、财务计划与预算管理3.1 财务部门应根据公司发展战略和经营计划，制定财务计划和预算，提交总经理审批。
3.2 各部门应按照财务预算执行，如有超出预算的情况，需经财务部门审批。
3.3 财务部门应定期对财务预算执行情况进行分析，提出改进措施，以提高财务预算的准确性和有效性。
四、财务核算与报告4.1 财务部门应按照《企业会计制度》和公司财务政策，准确、及时地进行会计核算，编制财务报表。
4.2 财务部门应定期进行财务分析，向公司高层提供财务报告，包括但不限于利润表、资产负债表、现金流量表等。
4.3 财务部门应确保财务报告的真实、准确和完整，不得编制虚假财务报告。
五、资金管理5.1 财务部门应制定资金管理政策，确保资金的安全、流动性和收益性。
5.2 出纳人员应严格按照现金管理的规定，办理现金收支业务，确保现金的安全。
5.3 财务部门应加强银行账户的管理，定期对银行账户进行核对，确保银行存款的准确性。
5.4 财务部门应加强应收账款的管理，制定应收账款政策，确保应收账款的及时回收。
六、固定资产管理6.1 财务部门应制定固定资产管理制度，明确固定资产的购置、折旧、报废等环节的流程和规定。
6.2 财务部门应对固定资产进行定期盘点，确保固定资产的准确性和完整性。
6.3 财务部门应按照规定的折旧方法，计提固定资产折旧，确保固定资产折旧的准确性和合规性。
内控制度所需材料清单
1.内控组织材料
内部控制领导小组成立方案、内部控制工作小组成立方案、内部控制建设规划方案、风险评估报告材料;内部控制领导小组会议纪要、内部控制工作小组会议纪要、内部控制培训纪要或照片、风险清单
2.考核评价材料内部控制评价与监督制度、内部控制考核评价方案、内部控制考核评价报告（或检查报告）、内部控制整改方案、领导干部选拔任用标准
3.岗位职责及轮岗材料单位领导权力清单、单位部门责任清单、单位岗位职责清单、岗位职责说明书、分级授权相关制度；定期轮岗（或专项审计）相关制度、轮岗（或审计）记录表
4.重大决策程序材料单位“三重一大”制度、集体议事决策的会议纪要
5.不适用证明材料不适用业务佐证材料、不适用环节佐证材料
6.业务制度及流程图预算管理内部控制制度、收支管理内部控制制度、政府采购管理内部控制制度、国有资产管理内部控制制度、建设项目管理内部控制制度、合同管理内部控制制度、其他业务管理内部控制制度；预算管理内部控制流程图、收支管理内部控制流程图、政府采购管理内部控制流程图、国有资产管理内部控制流程图、建设项目管理内部控制流程图、合同管理内部控制流程图、其他业务管理内部控制流程图
7.制度执行相关材料单位支出预算报表、项目支出绩效目标申报表、部门（单位）整体支出绩效目标申报表、预算执行分析报告、项目支出绩效自评表；采购明细表、采购合同、采购验收记录表、采购验收报告；单位国有资产报表、单位资产清查报告；投资计划表、项目概预算表、建设项目决算报表；合同申请审批单（已审核的）、合同台账、合同验收证明
8.信息系统材料内部控制信息系统建设方案、内部控制信息系统更新/改造/升级方案、大数据平台构思方案、内部控制系统建设合同文本、内部控制信息系统说明书、内部控制信息系统系统截图。
国企内控管理制度清单模板
国企内控管理制度清单模板一、总则1.1 为了规范国有企业的内部管理，提高经营效率和风险控制能力，特制定本内控管理制度。
1.2 本内控管理制度适用于国有企业的全体员工，包括董事、高级管理人员、中层管理人员和普通员工。
1.3 本内控管理制度的执行机构为公司的董事会和内控管理部门。
1.4 公司的内控管理应当符合国家法律法规和监管机构的相关规定。
二、内控管理架构2.1 董事会2.1.1 负责制定公司内部控制政策和制度，审核公司的内部控制制度。
2.1.2 监督公司内部控制制度的贯彻执行情况。
2.2 管理层2.2.1 负责执行公司内部控制制度，将董事会通过的内控政策和制度传达给全体员工。
2.2.2 设立内控管理部门，负责内控制度的执行和监督。
2.2.3 负责对公司内部控制制度的风险评估和内部审计工作。
2.3 内部控制部门2.3.1 负责公司内部控制制度的设计、执行和监督，并向董事会和管理层报告内控情况。
2.3.2 设立内部审计部门，对公司内部控制情况进行评估和审计。
2.3.3 与外部审计机构合作，共同监督公司内部控制情况。
三、内部控制制度3.1 财务内部控制3.1.1 设立会计政策和程序，进行资产、负债、收入和支出的记录和报告。
3.1.2 设立会计核算账册，进行资产、负债和财务状况的日常管理和核对。
3.1.3 设立财务预算的编制程序，进行预算的执行和监督。
3.1.4 设立资金管理制度，对公司资金的使用和流动进行监控。
3.2 内部审计制度3.2.1 设立内部审计制度，对公司内部控制情况进行定期评估和审计。
3.2.2 设立内部审计报告制度，对内部审计情况进行报告和记录。
3.3 风险管理制度3.3.1 设立风险评估制度，对公司内部和外部风险进行评估和监控。
3.3.2 设立风险防范制度，对可能出现的风险进行预防和处理。
3.4 信息系统控制3.4.1 设立信息系统访问权限控制制度，对公司内部信息系统的访问进行控制和监督。
企业内控18项索引对应制度名称分类清单
2017年12月26日
办公室
修订
2020/3/31 预计完成时间为2020年3月31日
1
组织架构
主要包括股东（大）会、董事会、监事会、经 理层以及各级别专业委员会的议事规则等
《三定方案》
2019年8月26日 人力资源部 修订
包括：组织架构建设、部门职责、岗位 企业内部控制应用指 2020/5/31 说明书等内容预计完成时间为2020年5 引第1号-组织架构
2017年9月3日
各部门 暂不修订 暂不修订
《全资子公司管控办法》
2018年12月20日
各部门 暂不修订 暂不修订
《对子公司财务管理办法》 2018年12月18日 财务管理部 暂不修订 暂不修订
《制度管理办法》
2020年1月7日 发展与经营部 完成
2019/12/31
主要综合考虑宏观经济政策、国内外市场需求 2 发展战略 变化、技术发展趋势、行业竞争对手状况、可
《固定资产管理办法》
《知识产权管理制度》
9
销售业务
主要包括销售计划制定、客户开发与信用管理 、销售合同订立、收款出库等。
பைடு நூலகம்
《发票管理办法》
10
研究与开 发
主要包括立项、研发过程管理、结题验收、研 究成果的开发和保护等
《课题管理制度》
主要包括项目的投资估算、设计概算、施工图
预算、合同价、结算价及竣工决算、招投标制
包括：员工采暖费补贴等内容
企业内部控制应用指 引第3号-人力资源
包括：部门绩效考核、年度经营目标等 内容预计完成时间为2020年4月30日
《员工绩效管理办法》
2019年9月27日 人力资源部 修订
2020/3/31 包括：员工绩效考核、员工申诉等内容
内控合规管理制度清单范本
第一条为加强公司内控合规管理，保障公司合法合规经营，防范和化解经营风险，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，包括但不限于管理人员、业务人员、技术人员等。
第三条本制度所称内控合规是指公司通过建立健全内部控制体系，确保公司各项经营管理活动符合法律法规、行业规范、公司规章制度的要求。
二、内控合规管理体系第四条建立健全内控合规组织架构，明确各部门、各岗位的合规职责。
第五条设立内控合规管理部门，负责全公司内控合规工作的统筹规划、组织协调、监督实施。
第六条制定内控合规管理制度，明确内控合规管理的基本原则、组织架构、职责分工、工作流程等。
三、内控合规管理职责第七条内控合规管理部门职责：（一）制定内控合规管理制度及实施细则；（二）组织开展内控合规培训，提高员工合规意识；（三）监督各部门、各岗位执行内控合规制度情况；（四）定期开展内控合规风险评估，及时发现问题并采取措施；（五）配合监管部门开展合规检查，提供相关资料；（六）其他与内控合规相关的工作。
第八条各部门、各岗位职责：（一）严格执行内控合规制度，确保业务活动合规；（二）发现合规风险，及时报告内控合规管理部门；（三）配合内控合规管理部门开展风险评估、检查等工作；（四）其他与内控合规相关的工作。
四、内控合规管理措施第九条制定内控合规管理措施，包括但不限于：（一）建立健全风险管理体系，识别、评估、控制各类风险；（二）加强业务流程管理，优化业务流程，减少操作风险；（三）加强内部控制制度执行，确保制度得到有效落实；（四）加强合规文化建设，提高员工合规意识；（五）加强信息安全管理，保障公司信息安全；（六）加强对外合作，确保合作方合规；（七）其他与内控合规相关的工作。
五、附则第十条本制度由公司内控合规管理部门负责解释。
第十一条本制度自发布之日起施行。
内控制度清单模板
内控制度清单模板一、总则1.1 为了加强企业内部控制，规范企业经营行为，保护企业资产安全，提高企业经营效益，根据《企业内部控制基本规范》及相关法律法规，制定本内控制度清单。
1.2 本内控制度清单适用于企业的所有部门和全体员工，对企业内部控制目标的实现具有重大影响。
1.3 本内控制度清单分为组织结构、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督与评价五个方面。
二、组织结构2.1 企业应建立科学的组织结构，明确各部门的职责和权限，确保企业运营高效有序。
2.2 企业应设立内部控制委员会，负责制定、修订和监督执行内控制度，确保内控制度的有效实施。
2.3 企业应设立审计部门，独立于其他部门，负责对企业内部控制进行审计，发现问题及时提出改进意见。
三、风险评估3.1 企业应建立风险评估机制，对企业面临的各类风险进行识别、评估和控制，确保企业风险处于可控范围内。
3.2 企业应设立风险管理部门，负责组织风险评估工作，定期进行风险识别和评估。
3.3 企业应建立风险应对措施，对识别出的风险进行有效控制，降低风险对企业经营的影响。
四、控制活动4.1 企业应制定完善的业务流程和操作规范，确保业务活动合规、有效进行。
4.2 企业应实施授权控制，明确授权范围和权限，确保业务活动符合企业利益。
4.3 企业应实施预算控制，合理制定预算，确保财务状况稳定，实现经营目标。
4.4 企业应实施资产保护控制，建立资产管理制度，确保企业资产安全。
五、信息与沟通5.1 企业应建立信息沟通机制，确保企业内部信息畅通，提高决策效率。
5.2 企业应设立信息管理部门，负责企业信息的收集、整理、分析和传递。
5.3 企业应加强内部信息系统建设，提高信息传递的及时性和准确性。
5.4 企业应加强与其他利益相关者的沟通，确保企业外部信息的有效获取。
六、监督与评价6.1 企业应建立内部监督机制，对内控制度的执行情况进行监督，确保内控制度有效运行。
6.2 企业应设立内部审计部门，定期进行内控制度执行情况审计，发现问题及时提出改进意见。
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内控制度清单
一、资金管理：
1、货币资金管理制度（资金支付授权审批制度、货币资金授权审批制度、现金管理控制制度、银行存款控制制度、票据管理制度、印章管理制度）
2、资金往来管理制度
二、财产管理：
1、固定资产管理制度（固定资产授权批准制度、固定资产购置管理制度、固定资产验收管理制度、固定资产保管制度、固定资产折旧制度、固定资产盘点制度、固定资产处置制度、固定资产转移制度）
2、存货管理制度（存货授权审批制度、存货采购控制制度、存货储存管理制度、仓库调拨管理规定、存货领用管理制度、存货发放管理制度、存货盘点管理制度、废损存货管理制度、存货核算工作规范）
3、无形资产管理制度（无形资产授权批准制度、取得与验收控制制度、无形资产使用管理制度、无形资产处置与转移管理制度、无形资产重大处置集体合议审批制度）
三、工作管理：
1、财务部工作
1）会计核算制度
2）财务报告制度（财务报告编制管理制度、会计凭证管理办法、财务报告编制准备管理制度、反财务舞弊与投诉举报制度、财务报告报送与披露管理制度）3）成本费用管理制度（成本费用授权批准制度、成本费用预测管理制度、成本
费用预算编制制度、成本费用执行控制制度、成本费用核算制度）
4）预算管理制度（预算授权批准制度、预算编制管理制度、预算执行控制制度、预算调整管理办法、预算执行分析制度、预算审计管理制度）
5）投融资类工作：
长期股权投资管理制度（投资授权批准制度、长期股权投资决策制度、长期股权投资执行管理制度、长期股权投资处置管理制度）
筹资融资管理制度（筹资融资授权批准制度、筹资融资决策管理制度、筹资融资执行管理制度、筹资融资偿付管理制度）
担保管理制度（担保授权审批制度、担保风险评估制度、担保业务执行管理制度）衍生工具管理制度（衍生工具业务报告制度、衍生工具交易管理制度、衍生工具交易监督与检查管理制度）
并购管理制度（并购交易授权审批制度、并购交易前期准备管理制度、并购交易审慎性调查制度、并购交易财务控制制度）
6）审计稽核类工作：
内部审计管理制度（审计人员工作规范、舞弊行为预防、检查、汇报制度、内部审计督导控制制度、内部审计质量控制制度、内部审计外部评价制度）
外部审计制度
2、业务方面工作：
1）采购管理制度（采购授权审批制度、采购申请审批制度、采购预算管理制度、采购控制制度、验收管理制度、付款控制制度、退货管理制度、应付账款管理制度）
2）销售管理制度（销售授权审批制度、客户信用管理制度、销售合同管理制度、
发货退货管理制度、货款回收管理制度、应收账款管理制度、销售回款奖惩制度、问题账款管理办法、应收票据管理制度）
3、行政方面工作：
1）合同管理制度（合同授权审批制度、合同会审制度、合同专用章管理制度、合同违约及纠纷处理制度）
2）人力资源管理制度（企业人力资源需求计划、招聘管理制度、培训管理制度、绩效考核管理制度、薪酬与激励管理制度、晋升与离职管理制度）
4、子公司管理工作：
子公司管理制度（委派董事管理制度、总会计师委派管理办法、委派子公司高管人员绩效薪酬制度、子公司重大投资项目管理控制制度、对子公司进行内部审计制度、子公司重大事项报告及对外披露制度、母公司合并财务报表管理制度）。