川投能源2020年三季度管理水平报告
川投能源2020年三季度财务状况报告
川投能源2020年三季度财务状况报告一、资产构成1、资产构成基本情况川投能源2020年三季度资产总额为4,138,099.75万元，其中流动资产为553,739.89万元，主要以交易性金融资产、货币资金、应收账款为主，分别占流动资产的52.73%、31.65%和8.82%。
非流动资产为3,584,359.86万元，主要以长期股权投资、固定资产、在建工程为主，分别占非流动资产的78.77%、14.84%和1.85%。
资产构成表(万元)2、流动资产构成特点企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的85.33%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
但应当关注货币性资产的投向。
流动资产构成表(万元)项目名称2018年三季度2019年三季度2020年三季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产88,394.08 100.00255,932.41 100.00553,739.89100.00交易性金融资产0 - 0 - 292,000 52.73货币资金34,317.04 38.82196,095.03 76.62175,245.3231.65应收账款26,983.23 30.53 33,082.61 12.93 48,858.29 8.82 存货8,784.73 9.94 11,020.1 4.31 12,667.4 2.29 应收股利0 - 0 - 9,356.34 1.69 其他应收款0 - 0 - 5,256.53 0.95 应收票据7,015.25 7.94 3,311.18 1.29 5,249.22 0.95 预付款项3,056.73 3.46 2,294.86 0.90 3,429.58 0.62 其他流动资产0 - 2,662.35 1.04 820.16 0.15 应收利息45.94 0.05 176.03 0.07 244.68 0.043、资产的增减变化2020年三季度总资产为4,138,099.75万元，与2019年三季度的3,404,374.28万元相比有较大增长，增长21.55%。
川投能源2020年三季度现金流量报告
川投能源2020年三季度现金流量报告
一、现金流入结构分析
2020年三季度现金流入为479,392.79万元，与2019年三季度的389,674.54万元相比有较大增长，增长23.02%。
企业对外投资业务所取得利润分配或收益是企业当期现金流入的最大项目，占企业当期现金流入总额的36.00%。
但投资活动所取得的收益已被用于新增投资。
在当期的现金流入中，企业通过收回投资、变卖资产等大的结构性调整活动所取得的现金也占不小比重，占企业当期现金流入总额的32.21%。
表明企业正在进行投资结构调整。
企业投资结构的调整并没有对当期的经营活动带来负面影响。
二、现金流出结构分析
2020年三季度现金流出为719,023.94万元，与2019年三季度的318,858.77万元相比成倍增长，增长1.25倍。
表明企业进行投资扩展，进行结构调整。
最大的现金流出项目为投资所支付的现金，占现金流出总额的46.60%。
内部资料，妥善保管第1 页共4 页。
川投能源2020年三季度决策水平分析报告
川投能源2020年三季度决策水平报告一、实现利润分析2020年三季度利润总额为149,774.4万元，与2019年三季度的149,896.42万元相比变化不大,变化幅度为0.08%。
利润总额主要来自于内部经营业务盈利和对外投资取得的收益。
2020年三季度营业利润为149,982.78万元，与2019年三季度的150,388.47万元相比变化不大,变化幅度为0.27%。
在营业收入迅速扩大的情况下，营业利润却没有相应的增长，企业应注意在市场销售业绩喜人的背后所隐藏的风险和危机。
二、成本费用分析川投能源2020年三季度成本费用总额为33,537.38万元，其中：营业成本为19,383.25万元，占成本总额的57.8%；销售费用为448.78万元，占成本总额的1.34%；管理费用为3,298.22万元，占成本总额的9.83%；财务费用为8,907.35万元，占成本总额的26.56%；营业税金及附加为1,499.77万元，占成本总额的4.47%。
2020年三季度销售费用为448.78万元，与2019年三季度的340.16万元相比有较大增长，增长31.93%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年三季度销售费用增长的同时收入也有较大幅度增长，企业销售活动取得了明显市场效果，销售费用支出合理。
2020年三季度管理费用为3,298.22万元，与2019年三季度的2,965.55万元相比有较大增长，增长11.22%。
2020年三季度管理费用占营业收入的比例为9.59%，与2019年三季度的11.45%相比有所降低，降低1.86个百分点。
营业利润没有变化，管理费用控制的效果尚不明显。
三、资产结构分析川投能源2020年三季度资产总额为4,138,099.75万元，其中流动资产为553,739.89万元，主要以交易性金融资产、货币资金、应收账款为主，分别占流动资产的52.73%、31.65%和8.82%。
非流动资产为3,584,359.86万元，主要以长期股权投资、固定资产、在建工程为主，分别占非流动资产的78.77%、14.84%和1.85%。
600674川投能源2023年三季度财务风险分析详细报告
川投能源2023年三季度风险分析详细报告一、负债规模测算1.短期资金需求该企业经营活动不缺少资金，不需要从银行借款，不但不需要，而且可以提供155,751.57万元的资金供长期使用。
2.长期资金需求该企业长期资金需求为1,861,732.41万元，2023年三季度已有长期带息负债为1,311,177.06万元。
3.总资金需求该企业的总资金需求为1,705,980.85万元。
4.短期负债规模根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为402,989.45万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是1,118,783.63万元，实际已经取得的短期带息负债为460,253.65万元。
5.长期负债规模按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为760,886.54万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为939,835.08万元，在5年之内偿还的贷款总规模为1,297,732.17万元，当前实际的带息负债合计为1,771,430.71万元。
二、资金链监控1.会不会发生资金链断裂一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为1,233.64万元。
不过，该资金缺口在企业持续经营0.18个分析期之后可被盈利填补。
该企业投资活动存在资金缺口，总资金缺口有下降趋势。
资金链断裂风险等级为5级。
2.是否存在长期性资金缺口该企业存在长期性资金缺口213,015.77万元，但这个资金缺口部分被经营活动创造的资金填补之后，还存在1,233.64万元的缺口。
其中：长期投资合计增加697,290.8万元，固定资产合计增加62,391.28万元，无形资产及其他资产合计减少5,924.31万元，递延所得税资产增加1,591.66万元，其他非流动资产增加20,292.33万元，共计增加775,641.75万元。
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川投能源2020年三季度管理水平报告
一、成本费用分析
1、成本构成情况
川投能源2020年三季度成本费用总额为33,537.38万元，其中：营业成本为19,383.25万元，占成本总额的57.8%；销售费用为448.78万元，占成本总额的1.34%；管理费用为3,298.22万元，占成本总额的9.83%；财务费用为8,907.35万元，占成本总额的26.56%；营业税金及附加为
1,499.77万元，占成本总额的4.47%。
成本构成表(占成本费用总额的比例)(万元)
项目名称
2018年三季度2019年三季度2020年三季度
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
成本费用总额24,644.97 100.00 24,001.23 100.00 33,537.38 100.00 营业成本12,790.58 51.90 12,730.32 53.04 19,383.25 57.80 营业税金及附加826.48 3.35 919.78 3.83 1,499.77 4.47 销售费用339.37 1.38 340.16 1.42 448.78 1.34 管理费用1,784.92 7.24 2,965.55 12.36 3,298.22 9.83 财务费用8,903.61 36.13 7,045.42 29.35 8,907.35 26.56 研发费用0 - 0 - 0 -
2、总成本变化情况及原因分析
川投能源2020年三季度成本费用总额为33,537.38万元，与2019年三季度的24,001.23万元相比有较大增长，增长39.73%。
以下项目的变动使总成本增加：营业成本增加6,652.93万元，财务费用增加1,861.93万元，营业税金及附加增加579.99万元，管理费用增加332.67万元，销售费用增加108.63万元，共计增加9,536.14万元；以下项目的变动使总成本减少：资产减值损失减少4,276.76万元，共计减少4,276.76万元。
各项科目变化引起总成本增加5,259.39万元。
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
3、营业成本控制情况
2020年三季度营业成本为19,383.25万元，与2019年三季度的12,730.32万元相比有较大增长，增长52.26%。
4、销售费用变化及合理性评价
2020年三季度销售费用为448.78万元，与2019年三季度的340.16万元相比有较大增长，增长31.93%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年三季度销售费用增长的同时收入也有较大幅度增长，企业销售活动取得了明显市场效果，销售费用支出合理。