某房地产公司财务管理制度
房地产公司财务管理制度
房地产公司财务管理制度一、总则（一）为了加强房地产公司的财务管理，规范财务行为，确保公司财务活动的合法性、合理性和有效性，保障公司的资产安全和财务信息的真实可靠，根据国家有关法律法规和财务制度，结合本公司的实际情况，制定本制度。
（二）本制度适用于本公司及所属各部门、各项目公司。
（三）公司财务管理的基本任务是：做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作，依法合理筹集资金，有效利用公司各项资产，努力提高经济效益。
二、财务机构设置与人员管理（一）公司设立独立的财务部门，配备专职财务人员。
财务部门在公司总经理的领导下，负责公司的财务管理和会计核算工作。
（二）财务人员应具备良好的职业道德和专业素质，严格遵守国家有关法律法规和公司的各项规章制度。
财务人员应定期参加培训和学习，不断提高业务水平。
（三）财务人员应保守公司的财务机密，未经批准，不得向外界提供或泄露公司的财务信息。
三、财务预算管理（一）公司实行全面预算管理制度，财务预算是公司年度经营计划的重要组成部分。
（二）财务预算的编制应遵循实事求是、科学合理、统筹兼顾的原则，结合公司的发展战略和经营目标，对公司的各项财务收支进行预测和安排。
（三）财务预算的内容包括：收入预算、成本预算、费用预算、资金预算等。
预算编制应按照自下而上、上下结合的程序进行。
（四）财务预算经公司董事会批准后执行，公司各部门和项目公司应严格按照预算控制各项财务收支。
对预算执行情况进行定期分析和考核，对超预算或预算外支出应严格审批。
四、资金管理（一）公司资金实行集中管理、统一调度的原则，确保资金的安全、高效使用。
（二）公司设立资金结算中心，负责公司资金的收付和结算工作。
资金结算中心应严格遵守国家有关资金管理的法律法规和公司的各项规章制度，确保资金收付的合法、合规。
（三）公司资金的筹集应根据公司的发展战略和资金需求，合理选择筹资渠道和方式，降低筹资成本，控制筹资风险。
（四）公司资金的使用应严格按照预算和审批程序进行，确保资金用于公司的正常生产经营活动。
房地产财务管理制度范文（3篇）
房地产财务管理制度范文第一章总则第一条为规范房地产企业财务管理工作，提高财务管理水平，保障企业财务安全和经济效益的实现，根据《中华人民共和国企业会计准则》和相关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内所有与财务管理相关的人员，主要包括财务部门人员、项目经理、区域负责人等。
第三条公司财务管理应遵循公开、公正、公平的原则，保证财务数据的真实、准确、完整和及时。
第二章财务管理组织架构第四条公司设立财务部门，负责全公司财务管理工作。
第五条财务部门的职责及权限包括：负责制定公司财务管理制度、核算公司财务数据、编制财务报告、进行财务分析和决策等。
第六条财务部门应在企业内部建立健全财务控制制度，确保各项财务活动按照制度进行。
第七条公司应配备专职财务人员，确保财务工作的专业化和高效性。
第三章财务制度第八条公司应实施科学的预算管理制度，确保预算的合理性和实施的严密性。
第九条公司应建立资金流动监控体系，及时掌握和分析资金流动状况，确保资金的充裕和使用的合理性。
第十条公司应建立完备的收入管理制度，确保各项收入的准确记录和归集。
第十一条公司应建立严格的支出审批制度，确保支出的合规性和合理性。
第十二条公司应建立健全的会计核算制度，确保财务数据的准确、完整和及时。
第十三条公司应建立完善的资产管理制度，确保资产的安全和有效利用。
第四章财务报告第十四条公司应按规定的时间周期，编制财务报告，包括资产负债表、利润表和现金流量表。
第十五条财务报告应真实、准确、完整地反映公司的财务状况和经营成果。
第十六条公司应及时向外部主管部门报送财务报告，确保财务信息透明。
第五章财务分析和决策第十七条公司应建立健全的财务分析和决策机制，包括财务指标分析、财务比率分析等。
第十八条公司应根据财务分析的结果，制定合理的财务决策，提出相应的改进措施。
第六章财务风险管理第十九条公司应建立财务风险管理制度，识别、评估和控制各种财务风险。
第二十条公司应合理安排财务资金，降低资金风险。
房地产公司财务管理制度(5篇)
房地产公司财务管理制度（5篇）在发展不绝提速的社会中，我们每个人都可能会接触到制度，制度具有合理性和合法性调配功能。
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房地产开发企业会计制度篇一一、负责公司开发项目的技术管理工作1、负责组织贯彻技术方面的政策、法规及标准，建立和完满技术管理体系、订立技术管理的工作、规章制度，并监督实施。
2、负责审查开发项目的重点技术方案。
3、组织订立或审定新技术、新工艺、新料子应用方案。
4、负责施工图纸会审，参加开发项目图纸交底、竣工图的审定工作。
5、负责图纸更改的审定工作。
二、负责开发项目工程质量管理、进度管理和资料管理工作1、认真贯彻执行上级管理部门关于工程质量管理的规章制度，建立健全质量管理体系和与之相配套的规章制度体系。
2、负责审核施工单位的施工组织设计和质量计划；负责审核项目部上报的项目质量计划。
3、负责组织对大型设备、大宗料子供货商资质、资格、技术条件的评审。
4、负责组织监理单位的评审，审查监理规划，抽查实施情况。
5、负责组织对施工单位的评审和选择工作。
6、负责对在施工程项目的质量巡查和抽查工作。
7、组织和参加工程协调会议，帮助项目解决需协调解决的问题。
8、参加基础、结构、隐藏工程及工程竣工验收工作，组织消防、人防等验收工作。
9、负责组织召开工程质量会议，分析研究质量管理中存在的问题，提出改进措施。
10、负责组织质量事故的调查、鉴定和处理工作。
11、负责工程经济洽商和工程结算中工程量的核实工作。
对已完成核实的项目应作出书面说明并签署看法。
12、负责建筑料子、设备市场的调查和质量评定。
13、负责与工程施工和产品质量有关的法律法规、标准、规范及信息的收集、整理和沟通工作。
14.负责工程施工过程中全部资料的管理、整理和归档工作。
同时要做好公司有关部门工程资料的接收和移交工作，对全部接收和移交的资料要及时做好记录办理交接手续。
房地产公司财务管理制度
房地产公司财务管理制度篇一：房地产开发集团有限公司财务管理制度（完整版)地产集团公司财务管理制度第一章总则第一条为了规范公司的财务管理,加强财政监督，维护投资者和债权人的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》以及其他相关法规,结合公司的经营特点和管理要求制定本制度。
第二条本制度适用于本公司的会计核算工作。
第三条公司具体会计核算，参照财政部颁布的企业会计准则执行.第四条公司应按财政部规定按期编制会计报表和财务情况说明书,年度会计报表需经中华人民共和国政府批准的注册会计师（以下简称注册会计师）审查、验证,出具报告，方可向外提供.第二章会计准则第五条公司财务部为公司的会计机构。
公司的会计工作必须遵守国家有关法律法规的规定。
第六条公司发生的经济业务均应按规定填制会计凭证、登记会计账簿、编制会计报表。
第七条会计记账1、会计记账采用借贷复式记账法.2、会计记录必须以实际发生的经济业务及可以证明经济业务发生的合法凭证为依据,如实反映财务状况和经营成果，做到内容真实、数字清晰、项目完整、手续齐备。
3、公司应按照权责发生制的原则记账。
会计事项的处理必须于当期内进行,不得提前或延后。
凡是当期已经实现的收入和已经发生或应当负担的费用，不论款项是否收付,都应当作为当期的收入和费用;凡是不属于当期的收入和费用，即使款项已在当期收付，都不应作为当期的收入和费用。
4、各项财务物资应当按照取得或构建时发生的实际成本核算，除国家另有规定者外,一律不得自行调整其账面价值。
5、会计信息必须符合国家宏观经济管理的需要,满足投资方了解企业财务状况和经营成果的需要,满足公司加强内部经营管理的需要。
第八条会计核算1、会计核算应当划分会计期间，分期结算账目和编制会计报表。
会计期间分为年度、季度和月度.会计年度自公历1月1日起至同年12月31日止.季度、月度均按公历起讫时间确定。
2、公司的会计核算以人民币为记账本位币。
房地产公司财务管理制度
房地产公司财务管理制度一、总则为了加强房地产公司的财务管理，规范财务行为，保障公司的合法权益，根据国家有关法律法规和财务制度，结合本公司的实际情况，特制定本制度。
本制度适用于本公司及所属各部门、各项目部的财务管理活动。
二、财务管理体制（一）公司实行统一领导、分级管理的财务管理体制。
（二）公司财务工作在总经理的领导下，由财务总监负责组织实施。
（三）公司设立财务部，负责公司的日常财务管理和会计核算工作。
三、财务预算管理（一）公司实行全面预算管理，包括年度预算和项目预算。
（二）年度预算应根据公司的发展战略和经营计划，结合上一年度的预算执行情况，编制收入、成本、费用、利润等预算指标。
（三）项目预算应根据项目的可行性研究报告、规划设计方案、施工进度计划等，编制项目开发成本、销售收入、利润等预算指标。
（四）预算的编制应遵循实事求是的原则，充分考虑各种因素的影响，确保预算的科学性、合理性和可行性。
（五）预算的执行应严格按照预算指标进行控制，定期对预算执行情况进行分析和评估，及时发现问题并采取措施加以解决。
四、资金管理（一）公司资金实行集中管理、统一调配的原则。
（二）公司设立资金结算中心，负责公司资金的收付、结算和资金调度。
（三）资金的筹集应根据公司的发展需要和资金预算，选择合理的筹资方式和筹资渠道，控制筹资成本和筹资风险。
（四）资金的使用应严格按照预算和审批程序进行，确保资金的安全、合理、有效使用。
（五）加强资金的风险管理，建立资金风险预警机制，防范资金链断裂的风险。
五、资产管理（一）固定资产管理1、公司固定资产的购置、折旧计提、报废处置等应按照国家有关规定和公司的财务制度进行处理。
2、建立固定资产台账，定期对固定资产进行清查盘点，确保固定资产的安全、完整。
（二）存货管理1、公司存货包括开发产品、原材料、低值易耗品等。
2、存货的采购应按照公司的采购制度进行，严格控制采购成本。
3、建立存货出入库管理制度，定期对存货进行盘点，确保存货的账实相符。
某房地产置业公司财务管理制度汇编
某房地产置业公司财务管理制度汇编财务管理制度是企业运作的基础，是保证公司财务健康发展的保障。
下面，本文对某房地产置业公司财务管理制度进行汇编，以供公司员工参考。
一、财务管理组织架构1.公司设立财务部，由财务经理负责，下设财务分析、成本核算、会计核算、银行结算、现金管理、审计稽核等岗位。
2.公司设立预算编制小组，由财务经理领导，包括各业务部门负责人和财务部相关人员。
3.公司设立成本控制小组，由财务经理领导，包括各业务部门负责人和财务部相关人员。
二、财务管理制度1.会计政策与实践公司的会计政策遵循国家相关法规和规定，包括会计准则、会计制度、会计核算和会计报告等方面的内容。
2.预算管理公司建立了年度预算管理制度，包括预算编制、审核、执行和调整等环节，确保公司各项经济指标的合理控制。
3.费用控制公司建立了费用控制制度，包括人力成本、采购成本、房租及管理费用等各项费用的科学控制和管理，确保公司的成本控制在合理范围内。
4.现金管理公司建立了现金管理制度，包括资金预算、资金调配、银行结算、现金收支和风险控制等方面，确保公司现金流和资金安全。
5.财务风险控制公司建立了财务风险控制制度，包括信用风险、流动性风险、市场风险和操作风险等方面，确保公司财务风险控制在合理范围内。
6.内部管理公司建立了内部管理制度，包括内部审计、财务稽核、账务管理和信息管理等方面，确保公司内部管理系统、会计核算和财务稽核的完整性和可靠性。
7.资产管理公司建立了资产管理制度，包括固定资产管理、无形资产管理和投资管理等方面，确保公司资产管理和使用的规范性和合理性。
8.税务管理公司建立了税务管理制度，包括税务登记、纳税申报、税收筹划和税务稽查等方面，确保公司税务管理的规范性和合法性。
9.外部关系管理公司建立了外部关系管理制度，包括与政府、银行、投资者和供应商等各方面的关系管理，确保公司外部关系的良好和稳定。
总之，公司建立的财务管理制度包括了各个方面，从会计政策到外部关系管理，确保了公司财务的规范性和合法性，保证了公司财务健康发展的基础。
某房地产开发有限公司财务管理制度
某房地产开发有限公司财务管理制度财务部是公司一切财政事务及资金活动的管理与执行机构，负责公司日常财务管理、筹资管理和财务分析工作，其工作范围和职责主要有：1.负责公司财务管理工作。
编制公司各项财务收支计划；审核各项资金使用和费用开支；收回售楼款，清理催收应收款项；办理日常现金收付、费用报销、税费交纳、银行票据结算，保管库存现金及银行空白票据，按日编报资金日报表；做好公司筹融资工作；处理、协调与工商、税务、金融等部门间的关系，依法纳税。
2.负责公司会计核算工作。
遵守国家颁布的会计准则、财经法规，按照会计制度，进行会计核算；编制年度、季度、月份会计报表；按照会计制度规定设置会计核算科目、设置明细账、分类账、辅助账，及时记账、结账、对账，做到日清月结，账账相符、账实相符、账表相符、账证相符；管理好会计档案。
3.负责公司成本核算和成本管理。
设置成本归集程序和成本核算账表，做好成本核算，控制成本支出，收集登记汇总各项成本数据资料，及时、正确地为成本预测、控制、分析提供资料；按合同、预算、审核支付工程、设备、材料款项，配合工程部等部门做好工程、材料设备款的结算及竣工工程决算；完善各项成本辅助账的设置，健全各项统计数据。
4.建立经济核算制度，利用会计核算资料、统计资料及其他有关的资料，定期进行经济活动分析，判断和评价企业的生产经营成果和财务状况，为公司领导决策提供依据。
5.配合公司内部审计。
根据上述工作范围和职责，为加强财务管理，特制定本制度。
第一章资金审批制度1.总则⑴所有款项的支付，须经公司主管领导批准。
如果主管领导不在公司，应以电话或传真的方式与其联系，确认是否批准款项的支付，事后请其在支出单上补签意见；⑵财务专用章、公司法人章及支票必须分开保管，公司法人章由办公室主任负责保管，财务专用章和支票由出纳负责保管。
办公室主任或出纳不在单位期间，印章应由法定代表人指定的专人保管。
印章代管须办理交接手续，代管人员必须对印章的使用情况进行登记；⑶财务部原则上不得将已加盖财务专用章及公司法人章的支票预留在公司，如因工作需要，需先填好限额，并经公司主管领导批准；⑷开具的支票须写明经批准同意的收款人全称，收取的发票须与收款相符。
房地产公司财务管理制度
房地产公司财务管理制度房地产公司财务管理制度在生活中，制度对人们来说越来越重要，制度具有合理性和合法性分配功能。
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房地产公司财务管理制度1一、为了加强公司财务管理,规范公司经济活动行为,确保公司财务管理工作健康有序进行,依据《中华人民共和国会计法》、《会计准则》以及相关《内部会计控制规范》的法律法规和公司的各项规章制度。
特制定本办法。
二、财务管理的基本任务和方法，是做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作，依法合理筹集资金，有效利用企业各项资产，努力提高经济效益。
三、财务管理工作要贯彻”勤俭办企业”的方针，勤俭节约，精打细算，在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。
第二章财务人员及工作职责四、财务人员的聘用一律由集团总部负责。
五、财务人员必须对会计凭证、会计账簿、会计报表等重要的会计资料要健全档案管理，严格按照《档案管理条例》进行立档、归档、借阅、注销等登记工作，妥善保管，防止毁损、丢失。
六、出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。
七、财会人员力求稳定，不随便调动。
财会人员调动工作或因故离职，必须与接替人员办理交接手续，没有办清交接手续的，不得离职，亦不得中断会计工作。
必须会同有关人员编制财产、资金、债权债务移交清册，办理交接手续。
移交交接包括移交人经管的会计凭证、报表、账簿、款项、公章、实物及未了事项等。
移交交接必须监交。
公司一般财会人员的交接，由本单位领导会同财务部经理进行监交；财务部经理的交接，由集团财务会同单位领导进行监交。
八、财务部经理的主要工作职责：1、主持财务部的工作，领导财务人员实行岗位责任制，切实地完成各项会计业务工作；协调、配合集团总部的查询。
2、执行董事长和集团总部有关财务工作的决定，控制和降低公司的经营成本，按期向总部财务、董事长、提交财务分析报告等资料；3、指导本部门财务人员的业务工作，正确核算成本、盈亏，不断提高财会人员的素质和业务水平。
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XX集团财务管理制度目录一、财务管理规则 ..................................................... 1...第一章总则...................................................... 1...第二章财务工作岗位职责.......................................... 2..第三章财务工作管理.............................................. 3..第四章支票管理.................................................. 4..第五章现金管理.................................................. 5..第六章会计档案管理.............................................. 6..第七章处罚办法.................................................. 7..第八章附则...................................................... 7...二、出纳作业处理准则 ................................................. 8..三、财务作业细则 .................................................... 1..0.第一章总则..................................................... 1..0.第二章财务开支管理............................................. 1..0第三章借款管理................................................. 1..3第四章财务报表的报送........................................... 1..4第五章附则..................................................... 1..5.一、财务管理规则第一章总则第一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。
第二条公司财务部门的职能是：（一）认真贯彻执行国家有关的财务管理制度；（二）建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律;（三）积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益；（四）厉行节约，合理使用资金；（五）合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用；（六）对有关机构及财政、税务、银行部门了解或检查财务工作，应在遵守公司“保密制度”及利益的前提下，主动提供相关资料，如实反映情况；（七）完成公司交给的其他工作。
第三条公司财务部由经理（总会计师）、会计、出纳和审计工作人员组成。
第四条公司各部门和员工办理财务事务，必须遵守本规定。
第二章财务工作岗位职责第五条经理（总会计师）负责组织本公司的下列工作：（一）统筹集团财务系统的管理，保证财务系统的运作有效、准确；（二）编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案, 开辟财源，有效地使用资金；（三）进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益；（四）建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析；（五）承办公司领导交办的其他工作。
第六条会计的主要工作职责是：（一）按照国家会计制度的规定，记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期报帐；（二）按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况, 挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理或副总经理提出合理化建议，当好公司参谋；（三）妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料；（四）完成上级交付的其他工作。
第七条出纳的主要工作职责是：（一）认真执行现金管理制度；（二）严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金；（各部门现金限额按公司各部门实际情况而定）；（三）建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证；（四）严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经总经理或总经理授权人签字后，方可生效；（五）积极配合银行做好对帐、报帐工作；（六）配合会计做好各种帐务处理；（七）完成上级交付的其他工作。
第八条审计的主要工作职责是：（一）认真贯彻执行有关审计管理制度；（二）监督公司财务计划的执行、决算、预算外资金收支与财务收支有关的各项经济活动及其经济效益；（三）详细核对公司的各项与财务有关的数字、金额、期限、手续等是否准确无误；（四）审阅公司的计划资料、合同和其他有关经济资料，以便掌握情况，发现问题，积累证据，便于提出纠正意见；（五）纠正财务工作中的差错弊端，规范公司的经济行为；（六）针对公司财务工作中出现问题产生的原因提出改进建议和措施；（七）完成上级交付的其他工作。
第三章财务工作管理第九条会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。
第十条会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，将符合会计制度的规定。
第十一条财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记帐凭证。
会计、出纳员记帐，都必须在记帐凭证上签字。
第十二条财务工作人员应当会同行政人事部专人定期进行财务清查，保证帐簿记录与实物、款项相符。
第十三条财务工作人员应根据帐簿记录编制会计报表上报总经理，并报送有关部门。
会计报表每月由会计编制并上报一次。
会计报表须会计签名或盖章。
第十四条财务工作人员对本公司实行会计监督。
财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。
第十五条财务工作人员发现帐簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理或主管副总经理书面报告，并请求查明原因，作出处理。
财务工作人员对上述事项无权自行作出处理。
第十六条财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计。
出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务帐目的登记登记工作。
第十七条财务审计每季一次。
审计人员根据审计事项实行审计，并做出审计报告，报送总经理。
第十八条财务工作人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续。
财务工作人员办理交接手续，由行政人事部经理、财务经理、主管副总经理监交。
第四章支票管理第十九条支票由出纳员或总经理指定专人保管。
支票使用时须有“支票领用单”，经总经理或主管副总经理批准签字，然后将支票按批准金额封头，加盖印章、填写日期、用途、登记号码，领用人在支票领用簿上签字备查。
第二十条支票付款后凭支票存根，发票由经手人签字、会计核对（购置物品由保管员签字）、总经理或主管副总经理审批。
填写金额要无误，完成后交出纳人员出纳员统一编制凭证号，按规定登记银行帐号，原支票领用人在“支票领用单”及登记簿上注销。
第廿一条财务人员月底清帐时凭“支票领用单”转应收款，发工资时从领用人工资内扣还，当月工资扣还不足，逐月延扣以后的工资，领用人完善报帐手续后再作补发工资处理。
第廿二条对于报销时短缺的金额，财务人员要及时催办，到月底按第廿一条规定处理。
凡一周内收入款项累计超过一万元或现金收入超过五千元时，会计或出纳人员应文字性报告总经理、主管副总经理。
凡与公司业务无关款项，不分金额大小由承办人文字性报告总经理、主管副总经理。
（实行周报）第廿三条凡一千元以上的款项进入银行帐户两日内，会计或出纳人员应文字性报告总经理、主管副总经理。
第廿四条公司财务人员支付（包括公私借用）每一笔款项，视金额大小须总经理或主管副总经理签字。
总经理或主管副总经理外出应由财务人员设法通知，同意后可先付款后补签。
第五章现金管理第廿五条公司可以在下列范围内使用现金：（一）员工工资、津贴、奖金；（二）个人劳务报酬；（三）出差人员必须携带的差旅费；（四）结算起点以下的零星支出；（五）总经理批准的其他开支。
前款结算起点定为一百元，结算起点规定的调整，由总经理确定。
第廿六条除本规定第廿五条外，财务人员支付个人款项，超过使用现金限额的部分，应当以支票支付；确需全额支付现金的，经会计审核，总经理或主管副总经理批准后支付现金。
第廿七条公司固定资产、办公用品、劳保、福利及其他工作用品必须采取转帐结算方式，不得使用现金。
日常零星开支所需库存现金限额为两千元。
超额部分应存入银行。
第廿八条财务人员支付现金，可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款因特殊情况确需坐支的，应事先报经总经理或主管副总经理批准。
第廿九条财务人员从银行提取现金，应当填写《现金领用单》，并写明用途和金额，由总经理或主管副总经理批准后提取。
第三十条公司职员因工作需要借用现金，需填写《借款单》，经会计审核；交总经理或主管副总经理批准签字后方可借用。
超过还款期限即转应收款，在当月工资中扣还。
第卅一条符合本规定第廿五条的，凭发票、工资单、差旅费单及公司认可的有效报销或领款凭证，经手人签字，会计审核，总经理或总经理授权人批准后由出纳支付现金。
第卅二条发票及报销单经总经理或总经理授权人批准后，由会计审核，经手人签字，金额数量无误，填制记帐凭证。
第卅三条工资由财务人员依据行政人事总及各部门每月提供的核发工资资料编制员工工资表，交主管副总经理审核，总经理签字，财务人员按时提款，当月发放工资，填制记帐凭证，进行帐务处理。
第卅四条差旅费及各种补助单（包括领款单），由部门经理签字，会计审核时间、天数无误并报主管副总经理审核，送总经理签字，填制凭证，交出纳员付款，办理会计核算手续。
第卅五条无论何种汇款，财务人员都须审核《汇款通知单》，分别由经手人、财务经理、总经理或主管副总经理签定。
会计审核有关凭证。
第卅六条出纳人员应当建立健全现金帐目，逐笔记载现金支付。
帐目应当日清月结，每日结算，帐款相符。
第六章会计档案管理第卅七条凡是本公司的会计凭证、会计帐簿、会计报表、会计文件和其他有保存价值的资料，均应归档。
第卅八条会计凭证应按月、按编号顺序每月装订成册，标明月份、季度、年起止、号数、单据张数，由会计及有关人员签名盖章（包括制单、审核、记帐、主管），由总经理指定专人归档保存，归档前应加以装订第卅九条会计报表应分月、季、年报，按时归档，由总经理指定专人保管，并分类填制目录。