国库集中支付业务术语分解

用款申请摘要
用款申请摘要
是对用款支出进行的简要描述。包括人物、时 间地点和事由，三个方面的内容将全部作为单位 记帐凭证的摘要，事由还将作为支付凭证的用途。
人物 ：指支出所涉及的经办人; 时间 ：地点指支出发生的时间地点; 事由 ：指支出的名称(系统中规定此项必须录 入)。
支付凭证
支付凭证
是用于通过代理银行将财政资金支付给商品和 劳务的供应者或用款单位的票据，包括直接支付 和授权支付凭证。
可用计划数
批复计划数－已申请支付数，也叫可用额度。
计划录入中可用金额
计划录入中可用金额
即系统中可供预算单位提出分月用款计划的 数额。指预算单位本年度全部预算指标数，减去 截至目前为止财政已批复的计划数和预算单位已 录入计划尚在未审核、未报批和未批复状态的数 额后的余额。
录入用款申请中可用金额
结算补助
指上下级财政结算时，上级给予的补助。
资金类型
资金（指标）类型
是财政预算执行管理中根据需求所进行的分 类，每年年初由财政部门确定。
标准性支出
系统中包括的资金（指标）类型 人员支出 公用定额支出 对个人和家庭补助支出
公用非定额支出
项目支出
行政性收费 罚没收入 追加的经费和基金
政权建设 事业发展 生产建设
预算科目（类款项）
在财政预算管理中按功能管理所进行分类。 分类、款、项三级。
预算支出科目分为一般预算支出和基金预算 支出，每一年的预算支出科目都会发生相应的变 动
支出目级
预算支出科目
是政府预算收支科目中规定的一般预算和基金 预算的支出目级，是预算支出科目的具体化。
系统中支付中心基础数据设置规定，统一所有预 算单位必须使用的支出目级。预算单位基础数据 设置可以增加支出目级，但不允许修改和删除支 付中心统一的支出目级。
国库集中支付业务术语
目标
理解国库集中支付常用业务术语
指标相关
执行指标
预算已下达到单位和项目，财政用来控制预 算执行的指标。
控制指标
指人大未批复部门预算前，为预算执行连续 性的需要而下达的执行指标，或称年初控制数。
正式指标
指人大批复的部门预算指标或年中执行时追 加的执行指标。
集中支付指标
地区
指本辖区内的下级地区，按管辖关系分层。 （系统中通称预算单位）。
支付方式
集中支付方式
指按照财政国库管理制度改革方案，将财政 性资金通过国库单一帐户体系拨付到供应商帐户。
实拨方式
指将财政性资金由国库存款户拨付到预算单 位帐户。
计划相关
实拨计划
根据实拨指标编制的用款计划。
建议数
财政归口管理部门针对用款计划的申报数提 出的修改意见数。
预算外资金
是指未纳入预算管理，为满足专业发展需要 专款专用的财政性资金，主要包括各类事业性收 费。
其他财政性资金
主要是指未纳入预算内、外管理的各种财政 举债资金和往来。
资金性质附图
税收收入
行政性收费
资金性 质附图
附图
预算内 资金
一般预 算资金
罚没收入 国有资产收益 专项收入（各种附加） 其他收入（利息收入和各种捐赠）
若预算单位基础数据设置中支出类会计科目已实 施与部门挂接（勾稽），则在录入用款申请时会 要求分别录入各部门金额。
结算类型
结算类型
是支付凭证所涉及的金融结算方式，支付凭 证可替代相应的金融结算票据。
系统规定结算方式
现金 转帐电汇 转帐 电汇
系统中规定的结算类型包括：现金、转帐电汇、 转帐和电汇四种。其中转帐和电汇方式专用于工 资统发业务。
支付凭证涵盖了财政拨款凭证和金融结算票据 的内容。
系统中支付凭证不区分单位，统一编号。编号 既包括支付业务的编号，也包括退款明细的编号。
划款凭证
划款凭证
是代理银行在支付款项后向财政部门和人民 （清算）银行要求清算收回款项的凭证。
系统设置由受理支付的代理银行分支机构操作， 在清算时间对全行所有支付业务进行汇总，生成 划款凭证，送达清算银行进行清算。
录入用款申请中可用金额
是系统中可供预算单位提出用款申请的数额。 指财政批复的用款计划数，减去预算单位用款申 请已支付数和已提出申请尚在未复核、未初审、 未复审、未审批、未生成和生效支付凭证、未支 付状态数额后的余额。
部门
在财政预算管理中，部门主要指主管部门。
支付系统和核算系统中所涉及的部门主要指预算 单位的内设机构，可以用于核算各内设机构的收 入或费用开支情况。
系统中划款凭证分支付类型，但不区分资金性质、 代理银行，统一编号。编号既包括划款凭证的编 号，也包括退款凭证的编号。
核批数
财政部门国库管理部门根据建议提意见数。
审定数
实财政主管领导根据计划、建议核批意见作 出的最后审定数。
已申请计划数
为累计财政批复计划＋录入后尚在各环节数 据－录入人和下一环节退回作废计划数。
可申请计划数
为年度预算数－已申请计划数。
批复计划数
财政部门累计批复计划数。
已申请支付数
已清算支付数－清算退款数＋已录入用款申请 后未清算各环节数-本环节作废数。
批准文号
批准文号
是指财政给预算单位确定单位预算的行政文号。
一般有: 年初预算批准文号 年度执行中追加（调整）预算的批准文号。
预算级次
预算级次:
是按照财政预算管理级次确定的，一般分上级、 本级、下级。
预算单位或地区
预算单位
指与同级财政发生经费领拨关系的单位，含名 称、部门预算编码、国标码，按一级、二级、三 级预算单位分层。
财政国库集中支付方式下申报用款计划所使 用的指标。
实拨指标
现行实拨方式下申报用款计划所使用的指标。
年度预算数
为财政批复的可执行指标额。资金性质Fra bibliotek资金性质
预算内 预算外 其他财政性资金
系统设置的 预算内 资金性质 预算外
预算内资金
是纳入预算管理的财政性资金，包括一般预 算资金和基金。一般预算资金主要包括税收收入、 行政性收费、罚没收入、国有资产收益、专项收 入(各种附加)和其他收入（利息收入及各种捐赠 收入）。基金是指纳入预算管理的工业基金、水 利基金等专款专用的财政性资金。
基金
工业基金 水利基金
预算外资金
各类事业性收费
其他财政性资金 各种财政举债资金和往来
资金来源
财政资金来源
当年省财 中央追加 结转指标 结算补助
当年省财
包括当年中央财力补助和地方财政收入，以 及上年财力结转。
中央追加
是中央一次性专项补助。
结转指标
包括上年中央专项指标结转，以及上年省财 已安排支出结转。