省属企业财务快报审核流程.doc
财务报表审核程序
财务报表审核程序财务报表审核是一个重要的过程，旨在确保财务报表的准确性和可靠性。
以下是财务报表审核的一般程序，用于帮助公司或组织验证其财务报表的准确性，并保证其遵守相关的会计准则和法规。
一、确定审核目标在进行财务报表审核之前，首先需要明确审核的目标和范围。
这包括确定要审核的财务报表和相关数据的时间期间，以及核实的会计准则和法规。
二、分析和评估风险在进行审核之前，需要对可能存在的风险进行客观的分析和评估。
这包括评估与财务报表相关的内部控制环境，以及可能导致错误或不准确报告的风险因素。
三、制定审核计划一旦完成风险评估，需要制定详细的审核计划。
这包括确定审核的时间表，分配资源和人员，并制定明确的审核程序和方法。
四、进行初步审核初步审核是财务报表审核的重要一步，旨在验证财务报表的准确性。
这包括对财务报表的各项数据进行详细的审查和验证，以确保其符合会计准则和法规。
五、测试内部控制内部控制是确保财务报表准确性的关键因素。
因此，在完成财务报表的初步审核后，需要进行内部控制测试。
这包括对内部控制的评估，以确定其是否健全有效。
六、执行审计程序在完成内部控制测试后，需要进行更深入的审计程序。
这包括对财务报表进行更详细的审查和验证，并进行必要的检查、抽样和确认。
七、总结和报告完成审计程序后，需要对审核结果进行总结和报告。
这包括总结财务报表的准确性和合规性，并向相关方提供详细的审核报告。
八、建议和改进作为财务报表审核的最后一步，需要提供改进建议和意见，以帮助公司或组织改进其财务报表的准确性和可靠性。
结论财务报表审核程序是确保财务报表准确性和合规性的重要过程。
通过明确审核目标，评估风险，制定审核计划，进行初步审核，测试内部控制，执行审计程序，总结和报告结果，并提供建议和改进意见，可以有效地验证财务报表的准确性，并为公司或组织提供可靠的财务信息和决策依据。
财务报表审核流程
财务报表审核流程财务报表审核是企业内部控制的核心环节，它通过对财务报表的审查和验证，确保财务信息的准确性、完整性和可靠性。
本文将详细介绍财务报表审核的流程，以便更好地理解和实践。
一、确定审核目标和范围在进行财务报表审核之前，首先需要明确审核的目标和范围。
目标是确保财务报表的准确性和合规性，范围包括财务报表涉及的所有账户和财务信息。
二、编制审核计划制定详细的审核计划对于高效完成审核工作至关重要。
审核计划应包括审核的时间、地点、审核人员以及所需的资源和工具等。
同时，还需要确定审核的重点和关键问题，以便有针对性地进行审核。
三、实施初步审核初步审核是对财务报表进行初步检查，主要目的是查找潜在的问题和风险。
审核人员需要仔细审查报表上的数据和信息是否合理、一致，并与企业的其他财务文件进行核对。
四、进行详细审核详细审核是对财务报表进行逐项核实和审查，以确保报表的准确性和合规性。
审核人员应仔细检查报表中的每一项数据和信息，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，并与实际的财务记录进行比对。
五、分析审核结果在完成详细审核后，需要对审核结果进行分析和总结。
这包括对发现的问题和风险进行评估，并提出相应的改进建议。
同时，还需要对财务报表的整体质量进行评估，以确定是否符合相关法规和会计准则的要求。
六、撰写审核报告审核报告是对审核过程和结果的正式记录和总结。
报告应包括审核的背景、目的、范围和方法，以及对审核结果的分析和评价。
此外，还可以提供有关财务报表改进的建议和建议。
七、进行决策和改进审核报告提供了审计结果和建议，企业管理层应及时针对问题和风险做出相应的决策和改进措施。
这包括修正报表中的错误和不合规问题，加强内部控制体系，以及提升财务团队的专业水平。
八、监督和追踪财务报表审核是一个持续的过程，需要不断进行监督和追踪。
企业应建立健全的内部控制体系，加强对财务报表的监督和审查，确保财务信息的持续准确性和合规性。
总结起来，财务报表审核是企业内部控制的重要环节。
财务报表审核程序指南
财务报表审核程序指南财务报表审核程序是一项关键性工作，对于保证财务报表的准确性和可靠性至关重要。
本文将为读者提供一份财务报表审核程序的指南，以帮助审计人员正确进行财务报表的审核工作。
一、审核前准备阶段1. 了解企业背景：在开展财务报表审核之前，审计人员需要对受审计企业的背景信息有一个全面的了解。
这包括企业的行业特点、经营模式、内部控制体系等。
2. 明确审核目标：审计人员需要与企业管理层明确审核的目标和范围。
这有助于确定审核的重点和方向，提高工作效率。
3. 制定审核计划：在审核前，审计人员需要制定详细的审核计划。
计划应包括审核范围、时间安排、分工等内容，确保审核工作有条不紊的进行。
二、内部控制评价阶段1. 评估内部控制的设计：审计人员需要评估企业内部控制体系的设计是否合理。
这包括了解企业的制度和政策，并与实际操作进行对比，确保内部控制的有效性。
2. 评估内部控制的运行：审计人员需要评估企业内部控制体系的运行情况。
这包括了解内部控制的操作流程、控制措施的执行情况，通过检验抽样、询问等方式来验证内部控制的可行性。
三、财务报表审核阶段1. 收集证据：审计人员需要收集足够的证据来支持财务报表的准确性。
证据可以通过询问、抽样、核实等方式获得，并需要对证据的可靠性进行评估。
2. 进行财务报表分析：审计人员需要对财务报表进行综合分析，以确定是否存在异常情况或者潜在风险。
这包括对比历史数据、同行业数据、行业平均水平等，找出潜在的问题。
3. 进行核对和验证：审计人员需要核对财务报表中的各项数据，以确保其吻合实际情况。
核对包括对账单、凭证、票据等的核对，验证包括独立调查、实地考察等。
4. 进行会计估计的评估：企业在编制财务报表时可能需要进行会计估计，如坏账准备、存货减值等。
审计人员需要对这些会计估计的合理性进行评估，并进行适当的调整。
四、编制审计报告在完成财务报表审核工作后，审计人员需要编制审计报告，以记录审核的结果和结论。
财务报表的审核与发表流程
财务报表的审核与发表流程财务报表是企业在特定时间范围内反映其财务状况和经营成果的重要文书，对于投资者和其他利益相关方来说具有重要的参考价值。
为了保证财务报表的真实、准确和合规，财务报表的审核与发表流程显得尤为重要。
本文将就财务报表审核与发表流程的关键步骤进行详细介绍。
一、财务报表审核流程1.确定审核目标和范围审核人员首先要了解企业的审核目标和范围，明确核查的重点和所需的证据，确保审核工作的高效进行。
2.编制审核计划审核人员根据财务报表的特点和公司内控制度，制定出详细的审核计划，包括审核时间、地点、审核方法和参与人员的分工等。
3.收集证据材料审核人员根据审核计划，对企业的会计凭证、财务账簿、合同文件、银行对账单等财务信息进行收集和筛选，以获得可靠的证据材料。
4.进行初步分析审核人员对收集到的财务信息进行初步分析，了解企业的财务状况和经营成果，发现可能存在的错误、漏报或舞弊行为。
5.进行核查和验证审核人员根据提供的证据材料，对财务报表数据的准确性、完整性和合规性进行核查和验证，确认财务报表是否真实、可信。
6.发现问题和解决在审核过程中，如发现错误、不一致或其他问题，审核人员应及时记录并提出问题，帮助企业解决问题，并确保财务报表的准确性。
7.编写审核报告审核人员根据审核结果，撰写审核报告，包括审核目的、范围、方法、结果以及可改进的建议，向企业提供财务报表的真实性评价。
二、财务报表发表流程1.内部审阅与批准经过审核后，财务报表需要经过企业内部的审阅与批准程序。
管理层应对报表进行认真审核，确保报表的准确性和合规性。
2.财务报表报送报表经过内部审阅与批准后，合格的财务报表应及时报送给相关部门或单位，如证券交易所、监管机构等。
3.公告和披露根据相关法规和规定，企业应在规定的时间内对财务报表进行公告和披露，向投资者和其他利益相关方提供真实、准确的财务信息。
4.外部审计一些大型企业或上市公司还需要进行外部审计，由独立的注册会计师事务所对财务报表进行审核，确保报表的真实性和合规性。
流程审批财务报销审批流程
流程审批财务报销审批流程在企业或组织中，财务报销是一项必不可少的流程。
为了确保财务报销的准确性和合规性，通常会有一套审批流程来管理和监督。
本文将对财务报销审批流程进行详细介绍，并提供一种适用于大多数企业的标准格式。
1. 准备资料在进行财务报销之前，报销人员需要准备一系列必要的资料，如报销申请表、发票、收据、合同等。
这些资料应该真实、完整，并按照一定的顺序整理清晰。
2. 填写报销申请表报销人员需要按照公司设定的格式填写报销申请表。
在填写过程中，应注意准确填写每一项信息，包括报销金额、报销事由、报销日期等。
同时，如果有特殊要求或审批流程，需要在表格中进行明确说明。
3. 提交报销申请报销人员填写完报销申请表后，需要将所需资料与申请表一同提交给财务部门或相应的审批人员。
通常可以通过电子邮件、在线审批系统或内部信息平台进行提交。
4. 审批流程财务部门或审批人员会对提交的报销申请进行审批。
审批流程可以分为多个层级，具体的审批人员和审批顺序可以根据企业内部规定来确定。
每个审批人员都需要仔细审核报销申请，并根据自身权限和职责决定是否批准。
5. 审批结果通知一旦报销申请得到批准或拒绝，财务部门或审批人员需要将结果及时通知报销人员。
通常可以通过电子邮件、审批系统或内部信息平台发送审批结果。
6. 支付报销款项如果报销申请得到批准，财务部门将根据报销金额和要求，安排支付相应的款项给报销人员。
支付方式可以是银行转账、现金支付或其他形式，具体支付方式也可以根据企业内部规定来决定。
7. 归档和记录完成报销后，财务部门或审批人员需要对相关资料进行归档和记录。
这有助于以后审计和查询的需要，并确保企业的财务管理和合规性。
财务报销审批流程的具体细节和步骤可能因企业而异，但以上提供的流程适用于大多数企业。
在实际操作中，企业可以根据自身情况进行调整和优化，以提高审批效率和准确性。
总结：财务报销审批流程是企业中必不可少的程序，用于确保财务报销的准确性和合规性。
财务审核流程
财务审核流程在企业的日常运营中，财务审核是非常重要的环节。
它不仅可以保证企业财务的合规性，还可以有效地防范和查处财务风险，保护企业和投资者的利益。
因此，建立一个严谨规范的财务审核流程至关重要。
首先，财务审核流程应当明确审核的范围和对象。
财务审核的范围包括财务报表、财务凭证、资金流向等方面，而审核的对象则包括各个部门的财务人员、财务主管以及内部审核人员。
明确范围和对象可以有效地提高审核的效率和准确性。
其次，财务审核流程应当规定审核的具体步骤和方法。
在进行财务审核时，应当根据不同的审核对象和范围，采取相应的审核方法和步骤。
例如，对于财务报表的审核，可以采取抽样核查的方法，对于资金流向的审核，可以采取逐笔核对的方法。
同时，在审核的过程中，应当注重审核的全面性和细致性，确保审核的结果准确可靠。
另外，财务审核流程还应当规定审核的责任人和审核的时间节点。
明确责任人可以有效地分工协作，提高审核的效率；规定时间节点可以保证审核的及时性和连续性。
同时，财务审核流程还应当规定审核结果的处理和反馈机制，及时处理审核中发现的问题，并向相关部门和人员反馈审核结果，以便他们及时采取相应的措施。
最后，财务审核流程应当强调审核的监督和改进。
在财务审核的过程中，应当加强对审核工作的监督和检查，确保审核工作的公正和客观；同时，还应当及时总结审核工作中发现的问题和经验，不断完善和改进财务审核流程，提高审核工作的质量和效率。
总之，建立一个严谨规范的财务审核流程对于企业的发展至关重要。
只有通过规范的审核流程，才能有效地保障企业财务的合规性，防范和查处财务风险，保护企业和投资者的利益。
因此，企业应当高度重视财务审核流程的建立和完善，确保审核工作的科学性和有效性。
财务审核及工作程序
财务审核及工作程序一、申请支票工作程序1．各科室依据购置计划在领用支票前，须填写费用请示单，说明理由、申请资金数额、领取支票张数。
2．一次性开支项目及固定资产的购置、设备维修等其他开支，金额在五千元以上，必须事先向院单独申请。
3．经院长签批后，财务严格把关，给予办理领用支票手续。
支票使用后应及时到计划财务科办理报销手续。
二、财务报销工作程序1．凡取得正式票据报销的，需先到财务盖章，然后由经办人填写报销事由并签字、验收人签收、科长、主管院负责人依次签批、最后院长审批后方可报销。
2．自制原始凭证，属于政策性报销范围如：月百分计奖、补发职工工资等由具体掌握政策、主管劳资部门的院负责人签批。
属于非政策性报销范围，如各科室的夜班费、加班费等分别由各科科长审核、主管各科室的院负责人签批，最后由院长审签。
3．政策性及一次性开支，由组织人事科下文，由具体掌握政策、主管劳资部门的院负责人签批。
4．食堂往来资金，由行政副院长签批。
5．工会各项开支由工会负责人签批。
6．各类物资采购及零星购置统一报行政管理科汇总，做出购置计划，由院长审批。
三、大额资金审批程序1．各科室固定资产的购置、设备维修及其他开支，金额在五千元以上，必须事先向院申请。
2．大额资金开支金额在一万元以上，须经院长办公会集体研究后，由院长签批。
3．计划财务科必须凭院有关批复，办理大额资金的支付手续，购置设备，要与对方签定合同及承诺书等。
各种工程，要有预算及对方资质证明等。
四、专项资金申批程序1．公务用车费用的管理（1）建立公务用车维修内部审核制度和加油管理制度。
车辆情况发生变化，如：新购、报废、调拨、接受捐赠等要按照有关规定及时到相关部门办理审批手续。
（2）及时向石油公司提供本单位燃料费资金分配计划表，保证车辆的正常运行。
2．网上采购管理（1）协议采购管理：根据重点预算批复指标，在网上填写采购申请、提供详细的采购产品名称、价格等有关信息及技术需求资料、确认采购合同、组织货物验收、申请支付资金。
财务费用报销制度及审批流程
财务费用报销制度及实施细则为规范公司各种开支费用报销及付款程序，加强公司财务管理，控制成本，切实保障公司利益，根据《资金审批制度》和《费用预算制度》，特制定公司费用报销制度及实施细则。
第一部分：关于报销的审批流程及原则一、报销流程1、一般的报销流程（预算范围之内或有经审批的费用）经办人――本部门经理（或上级主管）——总监——财务负责人审核――总经理审批——出纳支付2、特殊的报销流程（预算之外或没有经审批的费用）原则上预算之外或没有经审批的费用是不予以报销支付的，如确属公司正常经营和发展需要而发生的开支，可按以下流程报批：经办人填制单据并补申请报告――本部门经理（或上级主管）复核――总监审核——总裁审核――公司出纳支付3、分/子公司的报销流程（一般报销流程）经办人――财务负责人审核――分子公司总经理审批――出纳支付（特殊报销流程）经办人填制单据并补申请报告――分公司财务负责人复核――分子公司总经理审核――集团财务中心审批――分公司出纳支付二、审批原则1.费用报销需经办人的主管领导批准，不得自行批准自己的报销费用。
2.不得逾越流程，不得未经直接领导审批，直接提交公司总经理审批，不得未经财务人员审批直接提交公司总经理审批。
3.出纳必须凭由经总经理、财务负责人均签名后的报销单支付相关费用，一旦发现违规操作，对出纳通报批评，并实行扣除当月奖金50%-100%的处理，如造成经济损失，由出纳及相关人员承担连带责任。
三、报销、审批及审批的责任经办人：因公办理业务时应向对方索取相应的原始单据，经济业务发生后应及时准确的填写报销单据，对经办的经济业务及提供的原始单据的真实性负有直接责任，并有责任及时向财务人员提供其审核所需的相应文件或资料。
部门负责人：对本部门发生的经济业务进行确认及对经办人提供的原始单据进行审核，对报销业务负有直接审核责任，并有责任协助财务人员的审核工作。
财务人员：审核报销的经济业务是否符合相应的规定，审核报销所提供的原始单据是否符合相应的要求审核报单据中是否按要求填写相应的项目和内容。
财务审核流程
财务审核流程财务审核是在企业或组织内部进行的一项重要的管理控制活动，旨在确保财务交易的准确性、合规性和合理性。
本文将介绍一种典型的财务审核流程，具体包括准备与提交审核请求、审核分析、审核决策和跟踪。
1. 准备与提交审核请求在财务审核流程中，第一步是准备并提交审核请求。
任何财务交易都需要经过审核，以确保其合规性和准确性。
财务团队成员或相关部门负责人将准备需要审核的交易文件，并填写相应的审核请求表格。
该表格应包括交易的详细信息、金额、相关附件等内容。
一旦表格填写完毕，负责人将提交审核请求给财务审核团队。
2. 审核分析一旦审核请求提交成功，审核团队将进行审核分析。
审核分析旨在仔细审查提交的财务交易，以确定其合规性和准确性。
审核团队成员将对交易文件进行逐项检查，包括查看相关附件、与相关部门沟通核实信息等。
他们还将与提交审核请求的负责人进行互动，以获取更多信息或澄清疑虑。
在分析过程中，审核团队将记录所有发现的问题或异常，并准备报告以备后续审核决策。
3. 审核决策审核决策是整个财务审核流程的核心环节。
审核团队将根据审核分析阶段的结果，综合考虑审核准则和企业政策，做出相应的审核决策。
当交易符合财务准则和企业政策时，审核团队将批准交易；如果发现任何问题或不符合要求的情况，团队将退回审核请求，并要求相关部门进行修正或提供进一步的信息。
审核决策将以书面形式或电子邮件方式通知提交审核请求的负责人，并在财务系统中进行记录。
4. 跟踪财务审核流程的最后一步是跟踪。
跟踪是为了确保审核决策得到有效执行并达到预期效果。
审核团队将追踪已审核的交易，并与相关部门合作，确保问题得到及时解决。
他们还将记录整个审核流程的结果，以便日后进行回顾和改进。
总结：财务审核流程是企业或组织内部的一项重要管理控制活动，它确保财务交易的准确性、合规性和合理性。
有效的财务审核流程将有助于提高财务管理水平，减少错误和风险。
虽然每个企业的财务审核流程可能会有所不同，但一般包括准备与提交审核请求、审核分析、审核决策和跟踪等步骤。
企业财务报销流程
企业财务报销流程企业财务报销流程是指企业内部对员工的费用支出进行审核、报销和结算的一系列流程。
良好的财务报销流程能够有效控制企业的费用支出，提高财务管理效率，保障企业资金的安全和合理使用。
下面将详细介绍企业财务报销流程的具体步骤。
1.费用发生。
费用发生是财务报销流程的第一步，包括员工的差旅费、交通费、餐费、办公用品费用等各类费用的发生。
员工在工作中产生费用后，需要妥善保留相关的费用凭证，如发票、票据、报销单等。
2.费用报销申请。
员工在产生费用后，需要按照企业规定的报销流程填写费用报销申请表，详细列明费用的项目、金额、时间和相关的费用凭证。
同时需要注明费用的用途和归属部门，并经所在部门负责人签字确认。
3.费用审核。
费用报销申请提交后，财务部门会对费用进行审核，包括费用的真实性、合理性和符合性。
审核人员会核对费用凭证和报销单上的信息，确保费用的合规性和准确性。
4.费用报销。
经过审核确认无误后，财务部门将费用报销款项支付给员工。
一般企业采用银行转账或现金报销的方式进行支付，确保员工能够及时收到报销款项。
5.费用记录。
企业财务部门会对每一笔费用进行详细的记录和分类，建立完善的费用台账。
这些记录对企业的财务分析和成本控制非常重要，能够帮助企业了解各项费用的情况和趋势，为企业的经营决策提供参考依据。
6.费用核算。
企业在一定的周期内会对费用进行核算和分析，了解各项费用的支出情况和结构。
通过费用核算，企业能够及时发现费用支出的异常情况，及时采取控制措施，确保企业的资金使用合理和安全。
以上就是企业财务报销流程的具体步骤，一个完善的财务报销流程能够帮助企业规范费用支出，提高财务管理效率，保障企业的资金安全和合理使用。
希望企业能够根据实际情况建立和完善财务报销流程，确保企业财务管理的规范和高效。
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2012年度浙江省省属企业财务决算报表
批量审核流程
一、设置任务及有关参数
1.备份原数据。
若新参数安装前，报表软件中已录入数据，为防数据丢失，请先备份原有数据。
具体步骤：点击上侧菜单栏“传送”—> “数据传出”—> “传出全部报表数据”—>选择传出文件位置，例如“C\传出备份数据”。
2.选择任务。
点击上侧菜单栏“任务”—> “2012年度企业财务决算报表”。
3.装入新参数。
打开报表软件，点击上侧菜单栏“传送”—> “数据装入”—>选择新任务参数所在位置—>点击“下一步”（选中“报表参数”、“查询模板”、“自定义录入模板”以及“装入到新建任务”）—>点击“确定”—> 点击“下一步”开始。
装完后会提示“是否切换到新任务”，点击“是”。
4.设置关联任务。
点击上侧菜单栏“高级”—>勾上“显示所有扩展功能”—>再点击“关联任务定义”，弹出关联任务设置窗口。
（1）选择编号1（设置上年任务，与上年国资统计数据对比用），点击—>寻
找到2011年度企业财务决算报表的路径—>点击确定，对应数据库选择上年数据所在数据库，一般选择默认数据库。
（2）选择编号2（设置财政决算任务，与今年财政之间数据转换用），点击->
寻找到2012年度企业财务会计决算报表（浙江专用）路径—>点击确定，对应数据库选择本年财政决算所在数据库，一般选择默认数据库。
选择保存、关闭。
5.装入备份数据。
在新任务中，点击上侧菜单栏“传送”—> “数据装入”—>选择备份数据所在位置—>点击“下一步”装入。
如数据无备份，则跳过此项。
6.上年数据提取（提取后，Z31企业期初数调整情况表会自动出现上年年末数）。
二、审核操作
第一步.封面审核
点击“录入”->“自定义录入”->封面审核，选择所有单位，检查封面填报是否符合要求。
以人工审核为主，重点对行政隶属关系、组织形式、国民经济行业分类等进行审核。
第二步.枚举字典检查
点击“审核”—>“综合审核”—>“枚举字典审核”（选择“忽略数据中的空白枚举字段”）—>点击“检查”。
如出错需改正。
第三步.表完整性检查
点击“审核”—>“综合审核”—>“表完整性检查”—>选择所有单位、所有报表（共28张，即Z01-Z20，Z22，Z24，Z26，Z27，Z28，Z29，Z30,Z31）->点击“检查”（不选择“检查差额表”，选择“检查全零表”、“检查单位级次”）。
检查下属子企业是否已填写所有应填报表，如为空表，请补填，如确实无数据也需要填零（可以用录入->自定义录入->空表转0表，选中需要转换的单位，并将查询所得单位空白格填0，保存即可完成空表转0表，注意不要错改数据）。
重新公式审核，检查有无新错误，修改或说明。
第四步.批量运算、封面信息赋值
1.选择“录入”—>“批量运算”，对报表中的自动运算公式进行运算。
2.封面信息赋值，选择“汇总”—>“节点汇总”（选表，点击全清，然后仅勾选封面代码）—>选择最高级节点（“汇总范围”选择“所有下级节点”，“汇总方向”选择“调整差额表”）—>点击“汇总”，封面信息赋值完毕 (如果为单户报表不需汇总)。
第五步.公式审核
1. 点击“审核”—>“公式审核”（菜单中对显示审核设置打勾，选择逻辑性、核实性及合理性公式）—>审核；
2.按公式过滤展开结果。
按照公式逐一审核提示出错的单位：提示逻辑性错误，必须修改；合理性与核实性错误，必须检查，如错误必须修改，如符合实际，则双击错误提示，将出错内容写入审核结果出错说明以及报表编制说明（另附word文档）中。
第六步.节点检查、树形结构检查
1. 点击“审核”—>“综合审核”—>“节点检查、树形结构检查”—>选择最高级节点（汇总范围选择所有下级节点，调整差额表）—>点击“检查”。
如出
一级节点为10，二级节点之和为0，差异为10。
则需检查是否是二级单位填写错误，或一级单位汇总错误，并进行修正。
2.点击“关闭”时会启动树形结构检查功能。
如提示出错，会显示数据库中所有树形结构可能出错的单位。
请检查并修改。
节点检查完毕后，要再做公式审核，确保没有由于修改而新增的审核错误。
第七步.审核过录表检查
点击“查询”，逐个选择查询模板，并点击执行查询对数据进行检查。
要仔细分析，对于最大、最小、比率最高（双击查询结果中指标名可进行排序）超出正常水平的项目要逐一核实，如有错误请修改。
请特别注意数据超范围的单位。
第八步.户数核对
1. 点击“审核”->“户数核对”->“设置”选择“上年国有资产统计任务参数”->选择相应数据库（一般为默认）->点击“核对”。
2.填写“减少原因”。
即1.改制；2.撤销关闭；
3.破产；
4.出售（拍卖）；
5.合并；
6.隶属关系改变（注：隶属关系改变为浙江省国有企业变为其他隶属关系的国有企业，如变为中央企业，变为其他省的国有企业，填写要慎重）；
7.报表类型改变；
8.歇业；
9.其他。
对填“其他”的要在编制说明中详细说明具体原因。
第九步.导出财政数据
当设置任务及有关参数设置中有关财政的关联任务设置完毕后，可以点击“传送”->“导出其他任务数据”->“导出财政决算数据”->导出，来将本系统中的国有资产统计数据转为财政的数据，导出后请按财政有关公式进行检查。
注：同样，也可导入财务数据，点击“传送”->“导入其他任务数据”->“导入财政决算数据”->导入。
从而减轻填报负担。
感谢你的观看
感谢你的观看浙江省企业决算报表批量审核流程图错误!未指定书签。
注：除上述计算机审核外，还需对数据有效性，最大最小等情况进行人工审核。