流程管理财务支配审批流程图
公司财务审批流程
公司财务审批流程
在公司中，财务审批流程是非常重要的一环，它涉及到公司的资金使用和支出，需要严格的管理和监督。
以下是一般公司财务审批流程的步骤：
1. 提交申请，员工或部门需要向财务部门提交相关的支出申请，包括支出金额、用途、支出日期等信息。
2. 审批流程，财务部门会对申请进行初步审查，然后将其提交给相关部门负责
人或财务主管进行审批。
审批人会根据公司的财务政策和预算情况来决定是否批准支出申请。
3. 审批结果通知，一旦审批完成，财务部门会将审批结果通知申请人或相关部门，包括批准的金额、付款方式等信息。
4. 支出执行，一旦申请得到批准，财务部门会安排相应的付款流程，包括支付
给供应商或员工等。
5. 记账和报销，财务部门会将支出记录在公司的财务系统中，并进行相关的报
销流程。
6. 审核和监督，财务部门会定期对公司的支出进行审核和监督，确保支出符合
公司政策和预算要求。
以上是一般公司财务审批流程的基本步骤，不同公司可能会有一些细微的差别，但整体的流程是类似的。
作为人力资源行政专家，需要了解和熟悉公司的财务审批流程，以便能够协助员工和部门顺利完成相关的支出申请和审批流程。
2024年企业财务操作手册及审批流程
20XX 标准合同模板范本PERSONAL RESUME甲方：XXX乙方：XXX2024年企业财务操作手册及审批流程本合同目录一览1. 合同概述1.1 合同主体1.2 合同目的1.3 合同期限2. 财务操作手册2.1 财务政策2.2 财务流程2.3 财务报表3. 审批流程3.1 审批层级3.2 审批权限3.3 审批时间4. 财务管理4.1 资金管理4.2 收支管理4.3 成本管理5. 财务报告5.1 季度报告5.2 年报5.3 审计报告6. 税务管理6.1 税务申报6.2 税务缴纳6.3 税务审计7. 内部控制7.1 内部控制制度7.2 内部控制流程7.3 内部控制监督8. 风险管理8.1 风险评估8.2 风险控制8.3 风险应对9. 财务培训9.1 培训内容9.2 培训时间9.3 培训方式10. 合同的履行与变更10.1 履行方式10.2 履行时间10.3 变更条件11. 违约责任11.1 违约行为11.2 违约责任11.3 违约解决方式12. 争议解决12.1 争议方式12.2 调解机构12.3 诉讼管辖13. 合同的解除与终止13.1 解除条件13.2 终止条件13.3 解除与终止后的权利义务处理14. 其他条款14.1 保密条款14.2 法律适用14.3 合同生效第一部分：合同如下：第一条合同主体1.1 本合同甲方为（甲方全称），乙方为（乙方全称），甲乙双方依据中华人民共和国相关法律法规，本着平等、自愿、公平、诚实信用的原则，就甲方委托乙方提供2024年企业财务操作手册及审批流程相关服务事宜，达成如下协议。
第二条合同目的2.1 甲方作为一家依法成立的（企业类型），为了规范财务操作，提高财务管理水平，确保财务信息的真实性、准确性和及时性，特委托乙方制定2024年企业财务操作手册及审批流程。
第三条合同期限3.1 本合同自双方签字之日起生效，有效期为一年，即自2024年1月1日至2024年12月31日。
财务管理制度(流程图版)
公司财务制度广州市辉旺家居饰品有限公司目录第一章财务部组织结构与责权一、财务部组织结构图二、财务部职责三、财务部权力四、财务总监的职责五、财务部经理职责六、财务部主管职责第二章资本预算管理一、资本预算主管岗位职责二、资本预算专员岗位职责三、预算编制程序四、年度预算编制程序五、年度预算编制平衡流程六、年度预算调整流程七、现金预算流程第三章财务成本控制管理一、成本控制主管岗位职责二、成本控制专员岗位职责三、现金清查处理流程四、银行存款付款控制流程五、费用报销管理流程第四章资产管理一、资产管理主管岗位职责二、资产管理专员岗位职责三、现金清查账务处理流程四、备用金收支账务处理流程五、应收账款管理流程六、固定资产盘点管理流程第五章筹资与投资管理一、筹资与投资主管岗位职责二、筹资专员岗位职责三、投资专员岗位职责四、筹资管理流程五、银行借款筹资管理流程六、投资管理流程第六章会计核算管理一、会计核算主管岗位职责二、会计核算专员岗位职责三、日记总账账务处理流程四、记账凭证账务处理流程五、科目汇总表核算流程六、固定资产核算流程七、利润核算流程第七章成本会计管理一、成本会计主管岗位职责二、成本会计专员岗位职责三、产品定额成本编制流程四、产品成本核算管理流程五、成本核算账务处理流程第八章应收账款管理一、应收账款主管岗位职责二、应收账款专员岗位职责三、应收账款管理流程四、应收票据处理流程五、呆账死账确认流程六、坏账处理流程第九章审计管理一、审计主管岗位职责二、审计专员岗位职责三、审计工作流程四、货币资金审计流程五、存货审计流程六、收入审计流程七、成本审计流程八、利润审计流程第十章税务管理一、税务主管岗位职责二、税务专员岗位职责三、纳税筹划流程四、纳税核算流程五、纳税申报流程第一章财务部组织结构与责权一、公司的财务部组织结构图二、财务部职责职责 1严格执行财务会计制度，建立完整的账簿管理体制和财务核算体系职责 2健全财务管理制度，编制财务计划，加强经营核算管理职责 3分析财务计划的执行情况，提供财务分析报告，检查监督财务纪律执行情况职责 4当好决策参谋，及时准确地向决策者和相关管理者提供可靠的会计信息职责 5编制记账凭证和各类报表，妥善管理会计账册档案职责 6负责公司职工的劳动工资、职工福利的发放职责 7负责公司各种费用的审核和报销，进行成本控制管理职责 8协调与税务、银行部门的关系，执行国家税法政策，及时做好纳税申报工作职责 9进行公司内部控制制度设计，做好各项审计工作职责 10有效合理使用资金，根据单位资金情况做好融资工作职责 11编制各种计划统计报表，完成公司领导临时布置的其他工作三、财务部权力权力 1参与公司重大经营决策，为决策提供财务数据和信息的权力权力 2参与年度、季度、月度生产计划的制定，并提出意见和建议的权力权力 3参与年度、季度、月度销售计划的制定，并提出意见和建议的权力权力 4参与年度、季度、月度采供计划的制定，并提出意见和建议的权力权力 5对违反财务制度的部门、分支结构和个人给予处罚权力 6对其他部门实施财务监督和考核权力 7部门内部员工聘任、解聘的建议权权力 8要求相关部门配合相关工作的权力权力 9其他相关权力四、财务总监的职责职责 1 在董事会和总经理领导下，总管公司会计、报表、预算工作职责 2 制定、实施公司财务战略，以支持公司推行经营战略职责 3 负责制定公司利润计划、资本投资、财务规划、销售前景、开支预算或成本标准职责 4 进行税收管理和方案制定职责 5 健全公司内部核算体系和财务管理的规章制度职责 6 开展经济活动分析，编制公司财务计划、成本计划，增收节支、提高效益职责 7 监督公司遵守国家财经法令、纪律，以及董事会决议五、财务部经理职责职责 1 主持本部的全面工作，组织并督促部门人员全面完成本部职责范围内的各项工作职责 2 根据公司中、长期经营计划，组织编制集团年度综合财务计划的控制标准职责 3 负责组织《会计法》及地方政府有关财务工作法律法规的贯彻落实职责 4 制定、维护、改进公司财务管理制度和政策，制定年度、季度财务计划职责 5 进行公司成本管理，开展成本预测、控制、核算、分析工作，提高赢利水平职责 6 负责建立和完善公司财务稽核、审计内部控制制度，监督其执行情况职责 7 负责资金、资产的管理职责 8 对公司税收进行整体筹划与管理，按时完成税务申报以及年度审计工作职责 9 对公司重大的投资、融资、并购等经营活动提供建议和决策支持职责 10 向上级主管汇报公司经营状况，为公司高级管理人员提供财务分析数据和建议职责 11 组织考核、分析公司经济成果，提出可行的建议和措施六、财务主管的职责职责 1 财务预算的编制、呈报及执行职责 2 组织公司会计的核算及年度审计职责 3 有效地管理运用资金职责 4 监察公司资产管理、往来账管理以及费用开支管理职责 5 建立与发展同财政税收部门及银行的良好合作关系职责 6 审核会计凭证职责 7 审核上报的各种会计报表及纳税申报表职责 8 对下属员工进行培训职责 9 协调部门内部、部门之间的员工关系第二章资本预算管理一、资本预算会计岗位职责职责 1 协助财务总监建立预算管理体系，为预算工作建立配套的执行、控制机制职责 2 制定公司年度全面预算，组织编制整个企业的财务预算及财务部门费用预算职责 3 汇编各部门预算草案，形成企业的销售预算、采购预算和费用预算等项目预算职责 4 综合、平衡企业各职能部门的预算，经决策层批准后下达实施职责 5 监督管理预算的执行情况，查看预算建议案，及时向管理层反馈职责 6 定期汇总、综合分析各部门编制的简要预算执行差异分析报告职责 7 负责向董事会解答有关预算的质疑，确定组织的预算要求符合法律规定职责 8 根据实际经营情况，定期更新已编制的预算，使企业的预算更趋准确二、资本预算专员岗位职责职责 1 协助建立、改进、完善预算管理体系，建立相应的执行控制机制职责 2 协助编制公司全面经营预算，负责预算的跟踪管理职责 3 根据预算监控日常支出，定期进行反馈职责 4 对预算各项指标和各部门预算执行情况进行监督，提交分析报告职责 5 编制集团预计损益表、预计资产负债表、预计现金流量表职责 6 编制集团总体预算平衡方案职责 7 按时进行下一年度预算的编制工作三、预算编制程序总经理财务经理预算会计各预算部门负责人四、年度预算编制程序总经理各部门经理预算会计财务部经理财务总监五、年度预算编制平衡流程总经理财务部经理各系统总监财务总监董事长六、年度预算调整流程总经理财务总监财务部各系统部门七、现金预算流程总经理财务总监财务部各部门第三章财务成本控制管理一、成本控制岗位职责职责 1 制定成本核算制度职责 2 进行成本预算编制以及执行跟踪职责 3 根据月度、季度、年度财务状况，主持各项财务分析职责 4 进行成本检查职责 5 改进成本控制，提供成本控制改进措施报告职责 6 提出改进财务运转的建议二、成本核算会计岗位职责职责 1 执行成本核算方案职责 2 执行产品成本控制方案职责 3 撰写成本分析报告职责 4 提出成本控制改进方案职责 5 稽核各项目成本预算，并及时提出修正意见职责 6 进行成本档案的管理和统计分析三、现金清查处理流程总经理财务总监财务部出纳四、银行存款付款控制流程总经理财务总监财务部部门经理相关职能部门五、费用报销管理流程总经理财务总监财务部出纳会计各部门第四章资产管理一、资产管理岗位职责在财务经理的直接领导下，负责低值易耗品、固定资产、商品、物料用品、原材职责 1检查企业固定资产、低值易耗品、物料用品等财产物资的使用保管情况，注意发职责 2负责审核和编制商品、物料用品、原材料的记账和以上账户收支业务的登记、结职责 3负责收集审核各部门的物资购置计划，根据库存情况核定购买量，按规定报有关职责 4职责 5 对固定资产账面与实物一致性、可用性进行检查核实，对货币资金进行管理职责 6 负责固定资产投资方案的制定与可行性分析职责 7 对存货进行清查，负责存货最佳数量、订货的分析与控制职责 8 负责固定资产折旧基金定期提取工作的报表审核职责 9 组织全公司的低值易耗品和固定资产的清查、盘点和不定期的抽查工作每月负责汇总各部门的物资领用计划，督导采购部门和仓库落实计划的实施情况职责 10职责 11 完成领导交待的其他事项二、资产管理会计岗位职责职责 1 建立固定资产、低值易耗品台账，与财务定期核对职责 2 调查低值易耗品的使用周期，确定摊销比率职责 3 负责固定资产购买的初审及备案以及管理货币资金职责 4 负责资产转让费，使用费，资产税的账目管理职责 5 负责企业内部设备的调拨职责 6 定期巡查固定资产完好情况职责 7 参与企业清产核资工作职责 8 办理财产保险，确保财产安全职责 9 完成主管交待的其他事项三、现金清查账务处理流程财务经理财务部出纳四、备用金收支账务处理流程财务经理/总监财务部出纳各部门五、应收账款管理流程业务部财务经理财务部法务部六、固定资产盘点管理流程财务总监财务经理财务部行政部各部门第五章筹资与投资管理一、筹资与投资岗位职责（财务总监）职责 1 拟定公司各项筹资与投资管理制度职责 2 拟定公司各项证券管理制度职责 3 拟定公司股利分配制度职责 4 通过对经济、政治形势的分析，评估投资机会职责 5 负责对筹资与投资环境进行分析、预测金融市场走势、把握整体筹资与投资方向职责 6 进行公司筹资与投资规划职责 7 参与公司各项筹资与投资项目的可行性分析和论证职责 8 进行筹资与投资监管，控制企业的证券筹资与投资活动职责 9 对投资项目进行财务预测、风险分析与控制职责 10 参与筹资投资项目谈判，与合作伙伴、主管部门和潜在客户保持良好的业务关系职责 11 管理筹资与投资项目，监控和分析项目的经营管理，及时提出改进建议职责 12 负责公司股份制改造及上市、购并、资产重组、破产清算的方案设计职责 13 配合部门经理做好相关培训和指导职责 14 其他相关工作二、筹资管理流程总经理财务总监财务经理财务部三、银行借款筹资管理流程总经理财务总监财务经理财务部银行六、投资管理流程总经理财务总监财务经理项目投资负责人投资小组第六章会计核算管理一、会计主管岗位职责职责 1 负责公司会计制度的设计、拟定，并进行财经政策的研究、分析职责 2 负责公司的全面核算工作，定期编制会计报告职责 3 负责公司的会计核算管理，齐全各类原始资料，制订会计资料的使用办法及规定职责 4 进行成本核算的预测、计划、控制、分析和考核，督促各部门降低消耗，节约费用职责 5 掌握国家税务政策，对外加强联系，下层单位进行指导职责 6 负责会计档案的管理职责 7 利用企业经营过程中的财务会计资料进行经济活动分析职责 8 协助财务经理对会计人员进行绩效考核职责 9 指导会计人员的核算业务工作，提高工作质量职责 10 分析税收、外汇管理政策，及时提出有利于企业发展的建议、意见职责 11 负责与税务、外汇管理局等机构的联系与协调工作职责 12 完成领导交办的其他工作二、总账会计核算岗位职责职责 1 协助总账主管制定与会计核算有关的各项规章制度并组织、监督实施职责 2 协助会计主管拟订公司各项核算办法职责 3 根据有关制度负责公司各种核算和其他业务的记账工作职责 4 正确使用会计科目和科目编号，摘要简明，内容真实、清楚，金额准确无误职责 5 根据企业财务会计制度设置科目明细账和使用对应的账簿，准确登录各类明细账职责 6 建立公司固定资产、产品进出情况、原材料等的明细账并进行明细核算了解公司经济合同的履约情况，催促经办人及时办理结算和出入库手续，并进行应职责 7职责 8 关注企业经济活动的各项资料并进行分析，提出有益企业发展的意见、建议职责 9 负责公司各项债权、债务的清理结算工作职责 10 协助主管做好会计原始凭证、账册、报表等会计档案的管理工作，并提出建议职责 11 完成领导交办的其他工作事项三、日记总账账务处理流程总经理财务总监财务经理总账会计四、记账凭证账务处理流程总经理财务总监财务经理总账会计五、科目汇总表核算流程总经理财务总监财务经理总账会计六、固定资产核算流程七、利润核算流程总经理财务总监财务经理总账会计各部门第七章成本会计管理一、成本会计岗位职责职责 1 协助财务经理拟订公司各部成本核算实施细则，报上级批准后组织执行职责 2 对公司重大项目、产品等进行成本预算、编制项目成本计划职责 3 监督、调查各部门执行成本计划情况，出现问题及时上报职责 4 登记、保管各种成本明细账、总分类账职责 5 定期对账，如发现差异，查明差异原因，处理结账时有关账务的调整事宜职责 6 修订成本核算制度和成本核算表单，编制成本分析报告、报表职责 7 做好相关成本资料的整理、归档、数据库建立、查询、更新工作职责 8 执行资金预算及控制预算内的经费支出职责 9 管理往来账、应付款、固定资产、无形资产折旧摊销职责 10 完成财务经理交办的其他工作二、成本核算账务处理流程财务经理财务部会计第八章应收账款管理一、应收账款会计岗位职责职责 1 负责制定应收账款管理制度、账款催讨办法等规章制度职责 2 应用会计准则及相关的财务规定，记录会计系统的财务活动（应收账款部分）职责 3 监督销售人员的货款回收情况，监督应收款项账户及其明细账目余额变化情况职责 4 负责分析应收款项账户的数据和交易情况，进行账龄分析工作职责 5 关注应收账款的统计表，找出应收账款差异的解决方案职责 6 坏账的处理与监督职责 7 制定应收账款的收款策略职责 8 做好应收账款的抵借和让售工作职责 9 货款回收制度执行情况的监督检查，参与货款回收工作的考核职责 10 协助、支持审计部门的相关工作职责 11 协助外部机构对应收账款的审核，应答其质疑，并向其提供有关信息职责 12 完成财务部经理交代的其他工作。
(完整版)最全财务管理流程图
财 务 工 作 流 程 图
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目录
一、借款流程图 ....................................................................................................................... 2 二、报销工作流程图 ............................................................................................................... 3 三、记账工作流程图 ............................................................................................................... 4 四、报税工作流程图 ............................................................................................................... 5 五、开票工作流程图 ............................................................................................................... 6 六、往来支付工作流程图....................................................................................................... 7 七、工资/福利发放工作流程图.............................................................................................. 8 八、印章管理工作流程图....................................................................................................... 9 九、资质管理工作流程图..................................................................................................... 10 十、出入库管理工作流程图................................................................................................. 11
公司财务审批流程图
公司财务审批流程图公司财务审批流程图公司财务审批流程是指在公司内部对各项财务事务进行审批和管理的流程。
以下是一份常见的公司财务审批流程图，用于说明财务审批流程中各个环节的顺序和关系。
1. 申请提交阶段：- 部门经理收到相关部门的财务申请。
- 部门经理对申请进行初步审核，确保申请的合理性和准确性。
- 部门经理将审核通过的申请提交给财务部门。
2. 财务部门审核阶段：- 财务部门接收到申请后，对申请进行详细审核，包括核对申请的金额、支出事由等。
- 财务部门将审核通过的申请提交给财务经理。
3. 财务经理审批阶段：- 财务经理收到审核通过的申请后，对申请进行最终审批。
- 财务经理根据公司的财务政策和预算情况，决定是否批准该申请。
- 财务经理将审批结果通知申请人，并将批准的申请转交给出纳部门。
4. 出纳支付阶段：- 出纳接收到批准的申请后，进行支付操作。
- 出纳将支付结果记录并通知申请人和财务部门。
5. 财务部门登记阶段：- 财务部门根据出纳提供的支付记录，进行财务登记。
- 财务部门将财务登记结果归档并备查。
需要注意的是，以上流程仅为一种常见的财务审批流程，实际情况可能因公司规模、行业特点等因素而有所差异。
此外，财务审批流程中可能还包括其他环节，如预算编制、报销审核等，具体流程可根据公司实际情况进行调整和完善。
财务审批流程的设计和执行对于公司的财务管理至关重要。
合理的审批流程可以确保财务事务的规范性和准确性，防止财务风险的发生。
因此，作为人力资源行政专家，我们应该密切关注财务审批流程的建立和改进，与财务部门紧密合作，确保公司财务管理的高效性和可靠性。
财务部报销制度及流程图
财务部报销制度及流程图1. 为什么需要报销制度在公司的日常运营中，员工必须开支一定的费用，包括商务差旅、员工福利等等。
但是若没有明确的报销制度，很容易会出现以下几个问题：•员工的支出不受限制，导致财务风险增加。
•报销流程不透明，办理手续繁琐，影响公司运营效率。
•没有明确的报销标准供参考，员工可能出现费用浪费、过高标准等问题。
因此，一个健全的报销制度可以帮助公司保证财务风险，提高运营效率，并保证公司的资金使用合法、公正、透明。
2. 报销制度的主要内容2.1 报销标准公司应当根据自身财务状况、行业特点、地域差异等因素制定适合自身的报销标准。
报销标准应当合理、公正，同时还要考虑员工的生活成本和工作需要。
具体报销标准通常包括以下几个方面：•差旅费：主要包括交通费、住宿费、交际费等；•餐费：通常按照每餐不超过xx元的标准来计算；•通讯费：员工出差通讯费等；•其他：考勤补贴、节日福利及小额报销等。
2.2 报销流程报销流程是指公司规定的报销具体操作流程。
主要是为了方便员工报销及管理部门审查。
流程应该尽可能简单，通俗易懂，同时要有明确的时间和责任节点，完整的报销流程通常包含以下几个环节：•报销申请阶段：员工必须提交相关报销单据，包括发票、收据等，同时填写报销申请表，详细说明报销项目及金额；•部门审核阶段：由经理层级负责审核员工提交的报销申请表、发票及收据等单据，并判断其是否符合公司规定的报销标准；•财务审核阶段：财务部门审核报销单据及报销标准的符合性，验收单据真实性后予以审批；•报销付款阶段：在报销申请审批完成后，财务部门支付报销款项至员工账户。
2.3 报销管理与监控报销标准设计和流程的落地只是管理制度的一部分，还需要进行有效的管理与监控。
仅有规章制度不能起到很好的作用。
公司可以通过以下几种方式进行报销管理与监控：•与业务系统联动：将报销相关系统与公司内部财务系统结合，实现在线审批、跨部门协作、业务数据分析等功能；•定期检查报销单据：由内部审计或财务内控人员对报销单据逐一检查，查找不符合报销规定的项目，及时纠正；•降低作弊概率：建立清晰的报销明细和审核流程，加强防范作弊行为。
餐饮管理公司财务流程图
财务部
主管副总
审批
同意？
是
审批
否
否
发生业务活动
审批
申请报销/支付
审批
同意？
支付/资金计划
是
报销/支付
审批
权限内？
否
是
权限内？
否
是
预算外费用审批控制流程
预算执行人
部门领导
财务部
总经理办公会
月度预算分析
审核
正确？
否
汇总分析
审阅
是
需要解决 问题？
主管副总/总经理
协商解决
备案
执行
是
否
预算执行监督控制流程
参加实地考察 提出评价意见
审批
是
否
审批
参加评审
参加评审
参加评审
监事处
监督招标过程
审批
备案
参加资格审查
订购流程
采购招标流程
提供库存情况
审核
审核
审核
否
否
否
是
是
是
采购计划制订流程
订购流程
参与监督
监事处
制订采购计划
财务处
订购
采购需求部门
选择采购方式
采购部
确定采购价格
店管部
采购询价
主管领导
协助询价 协助询价 审批？ 审核？
采购货物 交检单
通知供方
参与检验
办理入库
信息备案
检验、验证
合格？
否
否
填不合格单
财务处
单店
店管部
采购部
监事处
有质量问题？
取消资格？
是
否
公司财务制度与流程图
公司财务制度与流程图财务制度及流程第一章总则第一条、为进一步强化公司财务管理，完善财务管理制度，合理控制费用支出，规范公司的会计核算工作和财务报销行为，使公司财务管理制度化、规范化和可控性，发挥财务在公司经营管理中的作用，以保障提高公司的经济效益，特制定本制度。
第二条、凡涉及公司日常物资（包括零星材料、辅助材料、设备配件、固定资产、低值易耗品、办公用具、工具等）采购、税费支出、日常办公费用、招待费用、差旅费用支出项目的报销均按此制度要求执行。
第三条、本制度适用公司全体员工。
第二章借款及预付款基本制度及流程第一条、借款及预付款管理规定（一）借款是指公司员工因公务需要的临时性借款；预付款是指因公司业务需要，需预先支付的购买材料、货物及各项需要预先支付的款项。
(二)借款管理规定1、出差借款：出差人员经相关负责人同意后按借款审批流程和审批权限办理借款，出差返回后及时办理报销还款手续。
2、日常物资采购借款：凡涉及公司日常物资采购借款，业务经办人员经部门负责人同意后按借款审批流程和审批权限办理借款；公司日常零星物资采购单项业务超过100元以上的支出原则上需以银行转账支付，不得用现金支付。
3、其他临时借款：凡涉及公司费用性其他支出项目（如日常办公费用、招待费用、车辆费用等），业务经办人员经部门负责人同意后按借款审批流程和审批权限办理借款；业务经办人员在业务办理完毕后应及时报帐，除周转金外其他借款原则上在结清前帐后方可办理借款；提前预支工资借款将在借款人工资中扣除。
（三）预支款办理规定1、各项工程预支款:凡触及公司固定资产（房屋建筑物、机器设备、工具等）建设、安装、修理等需要支付预支款，由业务经办人员依据合同规定的付款方式及金额按审批步伐批准后办理付款手续。
2、日常零星物资、材料采购预支款：凡触及公司各项物资、材料采购需要提前预支货款由业务经办人员经部门负责人同意后按借款审批流程和审批权限办理预支款手续。
3、办理公司各项预付款时，业务经办人员必须向财务室提供审批的“专项合同或协议”后，方可办理预付款支付手续，预付的金额不得超出合同规定的金额，财务人员要与经济合同核对后，方可支付。
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流程管理财务支配审批
流程图
Document number：BGCG-0857-BTDO-0089-2022
财务支配审批流程图
行政强制权流程图
行政强制权流程图
行政强制权流程图
监督检查权流程图
监督检查权流程图
监督检查权流程图
行政征收权流程图（综合业务股）
行政征收权流程图（质量技术监督检验所）
其他行政权力流程图
（综合业务股）
技术监督局年终考核流程图
（办公室）
技术监督局内部人员调动流程图
（办公室）
行政处罚一般程序流程图
（稽查股）
行政处罚一般程序流程图（特种设备、计量股）
简易现场处罚流程图
（该程序适用于1000元以内的行政处罚）
（综合业务股）
简易现场处罚流程图
（该程序适用于1000元以内的行政处罚）
（稽查股）。