商业银行资产负债管理及流动性风险管理V24y
金融市场化改革中的商业银行资产负债管理
金融市场化改革中的商业银行资产负债管理商业银行资产负债管理（ALM）是金融市场化改革中非常重要的一环。
在金融市场化改革过程中，商业银行需要通过合理的资产负债管理，实现风险的有效控制，支持经济的发展，提高自身的盈利能力。
资产负债管理是商业银行管理层重要的决策之一，这个过程需要综合考虑市场、流动性、信用和利率风险，使银行的盈利和风险处于可控的范围之内。
资产负债管理是指商业银行在市场经济条件下，通过合理配置资产和负债，以及合理监控这些资产和负债，实现风险和收益的平衡，以达到稳健经营和最大化股东回报的管理活动。
资产负债管理是指商业银行通过管理和支配其资产和负债，调节其结构和组合，以适应大量存贷款业务的发展、不断变化的市场利率、汇率变动和其他金融市场的不稳定性，从而最大限度地增加收益或降低成本的管理活动。
资产负债管理是由银行管理层来进行的，其目的是最大化银行的所有者权益。
1. 有效管理风险资产负债管理有助于商业银行有效管理市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险和利率风险等各类风险。
通过合理配置资产和负债，商业银行可以降低不同类型风险对其造成的影响，提高其抗风险能力。
2. 支持经济发展良好的资产负债管理有助于商业银行有效支持实体经济的发展。
合理配置资产和负债可以保障商业银行的流动性，以支持各类实体经济主体的融资需求，并为实体经济提供融资支持。
3. 提高盈利能力通过资产负债管理，商业银行可以合理配置资产和负债，实现风险和收益的平衡，最大化资产的回报率，提高盈利能力。
4. 维护银行的信誉良好的资产负债管理有助于保持商业银行的良好声誉。
商业银行通过合理配置资产和负债，实现风险和收益的平衡，可以降低风险控制不当、资金链条断裂等问题的发生，保障其良好的信用。
商业银行在资产负债管理过程中，应坚持风险管理是首要原则。
商业银行需要全面了解自身的风险承受能力，根据风险承受能力合理配置资产和负债，降低风险，确保稳健经营。
2. 效率原则3. 一体化原则资产负债管理需要遵循一体化原则，即将各项资产和负债管理活动纳入统一的框架和流程中进行管理，确保各项管理活动之间相互协调、相互配合，实现统一的风险和盈利管理。
商业银行流动性风险管理办法
商业银行流动性风险管理办法一、风险管理框架商业银行流动性风险管理是通过建立完善的风险管理框架来识别、衡量、监测和控制流动性风险。
该框架包括以下要素：1. 整体流动性风险策略：商业银行应设定明确的流动性风险管理目标和策略，以确保银行能够按时偿付债务和履行其他流动性承诺。
2. 流动性风险测量和监测：商业银行需要建立有效的流动性风险测量和监测工具，以定期评估银行的流动性状况、风险敞口和潜在影响。
3. 流动性风险限额和限制：商业银行应设定适当的流动性风险限额和限制，以确保银行在不同市场环境下能够有效地管理流动性风险，并且遵守监管要求和内部政策。
4. 流动性风险管理策略和工具：商业银行应制定具体的流动性风险管理策略和应对措施，包括建立合适的流动性缓冲储备、发行可转让证券、建立紧急融资计划等。
5. 流动性应急预案：商业银行应建立完善的流动性应急预案，以应对突发流动性压力和市场动荡，确保银行能够稳定运营并满足客户需求。
二、流动性风险管理措施商业银行在管理流动性风险方面可以采取以下措施：1. 资产负债管理：商业银行可以通过优化资产和负债的结构和匹配关系，调整资金来源和运用比例，以增加流动性的稳定性和可持续性。
2. 资金融通渠道：商业银行可以积极发展多元化的资金来源渠道，包括吸收存款、发行债券、参与国内外市场交易和参与市场化融资等，以增加资金的稳定性和灵活性。
3. 流动性压力测试：商业银行可以定期进行流动性压力测试，评估银行在不同市场环境下面临的流动性风险，并制定相应的应对措施。
4. 紧急融资计划：商业银行可以建立紧急融资计划，制定紧急融资措施和应急流动性支持方案，以应对非常时期的流动性挑战。
5. 监控和报告机制：商业银行应建立健全的流动性风险监控和报告机制，及时发现和报告潜在的流动性风险和问题，并采取相应的措施加以解决。
三、内外部合规要求商业银行在进行流动性风险管理时，应遵守相关的内外部合规要求，包括监管机构的规定、国际会计准则和内部政策规定等。
12.商业银行资产负债管理
12：商业银行资产负债管理商业银行资产负债管理一、引言商业银行作为金融机构的一种重要形式，其经营范围涉及各类金融业务，同时也面临着各种风险。
资产负债管理作为商业银行风险管理的重要组成部分，对于确保商业银行的稳定经营和健康发展具有重要意义。
本文将详细介绍商业银行资产负债管理的相关内容。
二、商业银行资产负债管理的概述1：资产负债管理的定义1.1 资产负债管理的概念1.2 资产负债管理的目标2：资产负债管理的基本原则2.1 风险匹配原则2.2 流动性原则2.3 盈利原则2.4 杠杆原则3：资产负债管理的内容3.1 资产负债表结构管理3.2 资产负债表的时间配置管理 3.3 资产负债的风险管理3.4 资产负债的收益管理三、商业银行资产管理1：资产负债表中的资产管理1.1 现金与准现金资产管理1.2 各类贷款资产管理1.3 其他投资资产管理2：资产负债表中的负债管理2.1 各类存款负债管理2.2 其他负债管理3：资产负债表中的股东权益管理 3.1 股东权益的结构管理3.2 股东权益的收益管理四、商业银行负债管理1：负债的定义和特点1.1 负债的概念和定义1.2 负债的特点2：负债的种类和发展趋势2.1 各类存款负债2.2 各类债券和短期融资工具负债 2.3 衍生品负债3：负债管理的原则和方法3.1 负债管理的原则3.2 负债管理的方法五、商业银行风险管理1：风险管理的概念和重要性1.1 风险管理的定义1.2 风险管理的重要性2：风险管理的基本框架2.1 风险识别和测量2.2 风险评价和监控2.3 风险控制和防范2.4 风险报告和披露3：主要风险类型及其管理3.1 信用风险管理3.2 流动性风险管理3.3 市场风险管理3.4 利率风险管理六、商业银行资产负债管理的案例分析1：案例一、某银行资产负债管理不当导致的风险与损失 1.1 案例背景1.2 案例分析1.3 案例教训与启示2：案例二、某银行资产负债管理成功经验分享2.1 案例背景2.2 案例分析2.3 案例经验总结七、结论本文档涉及附件：附件一、商业银行资产负债表样本附件二、风险管理工具使用手册附件三、资产负债管理指标计算表本文所涉及的法律名词及注释：1：资产负债表：在公司的所有权和债权方之间表明公司状况的一张表格。
银行的资产负债管理和流动性风险控制
银行的资产负债管理和流动性风险控制随着全球经济的发展，银行作为金融界的一个重要组成部分，其资产负债管理和流动性风险控制也变得愈来愈重要。
这两大方面的管理和控制对于银行的经营和稳健运营至关重要。
本文旨在通过对银行的资产负债管理和流动性风险控制的探讨，来探讨这两大方面对银行的影响以及操作上的难点。
资产负债管理资产负债管理(Assert and Liability Management，ALM)是指银行通过调整其资产和负债之间的结构、期限、收益率等一系列手段来平衡银行的风险和收益之间的关系。
在ALM的管理中，资产与负债的结构、期限、收益率之间的差异都会对银行的风险和收益产生影响，因此，银行需要在各方面进行精细调整，以达到最优化的经营效果。
为此，ALM经常被视作银行风险管理与资产配置的重要手段，有助于银行保持资产负债表的稳健性和盈利能力。
资产负债管理的目标非常明确，即保持银行的规模、收益和风险之间的平衡，使银行能够应对市场不断变化的条件。
在资产负债平衡的管理中，银行必须根据其经营策略和资产负债表的构成来制定资产负债结构的目标，包括期限结构、收益率结构、流动性和贡献度等方面。
这些目标的达成有助于实现银行业务的稳定性、财务健康、成本控制及风险防范。
资产负债管理的难点尽管资产负债管理在理论上理解起来很简单，但实际上实现资产负债平衡并不是一件容易的事情。
主要是因为银行不断变化的金融产品、市场环境和法律法规等多重因素不断带来风险和不确定性，因此ALM的运作需要具有高度灵活性。
此外，金融市场的波动性和政策导向变化使得银行调整资产和负债结构的时间范围和数量都具有一定的难度和风险。
此外，银行的资产负债管理工作所面临的挑战和问题如下：1. 监督需求：基于监管层面的需求，银行需要时刻关注并满足监管需求，包括对资本充足率和流动性指标的监测和满足等。
2. 数据挑战：资产负债管理需要大量准确数据的支持，尤其是需要银行能够在长度、期限、面值等方面细分资产，而这些数据的收集、管理和分析需要银行拥有大数据分析师和高端软硬件技术。
我国商业银行流动性风险管理概述
我国商业银行流动性风险管理概述我国商业银行流动性风险管理主要包括两个方面：流动性风险监测和流动性风险管理措施。
首先，流动性风险监测是指商业银行对流动性风险的实时监测和评估。
商业银行通过建立完善的流动性风险监测指标体系，对各项流动性风险指标进行监控和分析，包括资产负债表的流动性风险指标、现金流动性风险指标、借款和融资渠道的流动性风险指标等。
通过对这些指标的监测，商业银行可以及时了解流动性风险的状况，并做出相应的应对措施。
其次，流动性风险管理措施是指商业银行针对流动性风险制定的一系列风险管理和控制措施。
这些措施主要包括资产负债管理、融资和融券管理、流动性风险应急预案等。
商业银行可以通过合理配置期限结构、加强流动性资产的管理、合理选择融资方式等方式来管理流动性风险。
此外，商业银行还可以根据自身经营情况和市场环境，建立起流动性风险应急预案，以应对可能出现的流动性紧张情况。
要加强流动性风险管理，需要商业银行做到以下几点：一是加强流动性风险管理的组织和管理体系建设，明确职责和权限，确保流动性风险管理的有效性和及时性；二是建立流动性风险管理的内部控制机制，包括合理的流动性风险管理政策和流程以及内部控制评估和监督机制；三是完善流动性风险管理的信息系统和数据管理能力，确保准确获取和及时分析流动性风险的各类数据；四是加强流动性风险管理的应急预案和危机管理能力，确保在流动性风险爆发时能够迅速、有效地应对。
总之，我国商业银行流动性风险管理是一个综合性的系统工程，需要各商业银行高度重视。
通过建立完善的流动性风险监测和管理措施，商业银行可以有效化解流动性风险，降低金融风险，保护银行和金融体系的稳定和安全。
我国商业银行流动性风险管理是一个十分重要和复杂的任务。
管理好流动性风险既需要商业银行自身提高管理能力和风险识别能力，也需要监管机构的有效监管和政策支持。
在我国，流动性风险管理工作已经取得了一定的进展，但仍然存在一些挑战和问题，需要进一步加强。
商业银行流动性风险管理课件
积极开拓多种资金来源渠道，降 低对单一资金来源的依赖，增强 银行的抗风险能力。
流动性风险控制措施
流动性风险管理政策与程序
制定明确的流动性风险管理政策与程 序，规范流动性风险的管理、监测和 控制。
流动性风险限额管理
设定合理的流动性风险限额，对超过 限额的情况及时采取措施进行控制， 防止流动性风险进一步扩大。
限额种类
根据不同的管理需要，设定各 种限额指标，如现金流缺口限 额、期限缺口限额等。
限额监控与调整
建立有效的监控机制，实时监 测各项限额的执行情况，并根 据市场环境和银行经营状况及 时调整限额。
超限处置措施
明确超限情况下的处置措施， 确保在出现异常情况时能够及
时采取有效措施控制风险。
Part
05
商业银行流动性风险管理实践 与案例分析
Part
02
商业银行流动性风险管理的重 要性
对银行自身的影响
财务状况稳定
有效的流动性风险管理能够确保银行 在面对突发资金需求时，仍能保持财 务状况的稳定，避免因流动性不足而 引发的破产风险。
盈利能力提升
声誉维护
良好的流动性风险管理有助于维护银 行声誉，增强客户和投资者的信心。
通过合理的流动性管理，银行能更好 地控制资金成本，提高资金使用效率 ，从而增强盈利能力。
匹配度的监控和管理。
Part
06
未来展望与挑战
金融科技对流动性风险管理的影响
金融科技的发展为流动性风险管理提 供了新的工具和手段，例如大数据分 析、人工智能等技术可以帮助银行更 准确地预测和评估流动性风险。
金融科技的发展也带来了新的挑战， 例如网络安全和数据保护等问题，需 要银行加强技术投入和风险管理。
商业银行资产负债管理
商业银行资产负债管理
商业银行资产负债管理是指商业银行通过各种手段，有效地控制和管理资产与负债之间的风险和利润，以达到优化自身经营的目的。
该管理涉及资产和负债的结构、规模、期限、成本等多个方面，旨在实现银行的安全性、稳健性和盈利性。
具体来说，商业银行需要通过资产负债匹配，即资产和负债的不同期限、成本和风险特征进行匹配，来确保收支平衡和资金流动性。
此外，银行需要通过资产负债管理来优化收益，如定价策略、收费政策等，以获得更高的利润。
同时，商业银行还需要根据市场需求和风险变化，及时进行调整和优化资产负债结构，确保其业务稳健和可持续发展。
商业银行资产负债管理
商业银行资产负债管理是一套综合性的金融战略，旨在最大化银行的利润、 优化资产配置、控制风险。
定义
商业银行资产负债管理是指商业银行通过有效利用资本、增加盈利、降低风 险、优化资产和负债结构来实现持续经营的过程。
目标
商业银行资产负债管理的目标包括：确保充足的流动性、保护资本充足、降低风险、提高盈利能力。
核心原则
商业银行资产负债管理的核心原则包括：风险管理、流动性管理、资本管理、 盈利管理、成本管理。
挑战
商业银行资产负债管理面临着多种挑战，包括：利率风险、信用风险、流动 性风险源自市场风险、操作风险。工具与技术
资产负债管理的工具与技术包括：资产负债管理模型、压力测试、资金管理 工具、资产负债视图系统。
最佳实践
商业银行资产负债管理的最佳实践包括：建立有效的风险管理体系、建立灵 活的资金筹措机制、定期进行资产负债配置评估。
结论和要点
商业银行资产负债管理是保障银行经营稳定和盈利能力的关键战略，银行应 采取综合性的管理策略以应对多样化的风险和挑战。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
侠义的的资产负债管理是指在利率波动的环境中，通过策略性 改变利率敏感资金的配置状况，来实现金融机构的目标，或者 通过调整总体资产和负债的持续期，来维持金融机构正的净值。
资产负债管理是一项主要针对资产负债表实施管理的行为。商 业银行的每个部门、每项业务都会影响其整体绩效。商业银行 经营决策人在做决定时不仅需要考虑筹集资金的部门，还要注 意使用资金的部门。
商业银行负债是银行由于受信而承担的将以资产或者资本偿付的 且能以货币计量的债务。负债所代表的是商业银行对其债务人所 承担的全部经济责任。按照业务品种分类，负债业务可分为对公 存款、储蓄存款、同业存放、同业拆入、向中央银行借款、债券 融资、应付款项以及或有负债等。
3
管理ppt
什么是商业银行资产负债管理
资产负债管理与流动性风险的规避
银行监管资本要求
Q&A
2
管理ppt
什么是资产和负债
商业银行资产是商业银行过去的交易或者事项形成的，由商业银 行拥有或控制的，预期会给商业银行带来经济效益的资源。资产 的划分有两种，一种是按照资产负债表构成划分，即分为流动资 产、长期资产、其他资产；另一种是按照银行经营管理要求来划 分，分为现金资产、贷款资产、证券资产、固定资产等。
12 管理ppt
资产负债管理策略（二）
负债管理策略
由于面临利率的不断波动与资金方面的激烈竞争，银行及其最接近业 务竞争者更加关注开辟新的融资渠道，监控存款与非存款负债的结构 与成本，这种策略就是负债管理。
4
管理ppt
银行主要业务领域（一）
在银行业务中，资产负债管理主要关注银行资本的高效管理。 因此，它需要关注全部的银行业务运营，即使是与资产负债管
理之间的日常联系较少的业务也需要关注。
资产负债管理需要弄清楚各种银行业务活动归属于何种具体的 银行资产和负债项目，这是资产负债管理的一个核心功能。
所有的银行经营活动的一个共同目标是获取资本收益。取决于 其所代表的风险程度的大小（风险与收益成正比），银行一般
业务
入
商业信贷
公司银行 租赁 项目 利息收入、手续费收
融资 保理
入
投资银行
收购和兼并 咨询
佣金、手续费收入
公司上市经纪和承销 佣金、手续费收入
结构性融资 证券市 佣金、手续费收入、
场做市
交易性收入
6
管理ppt
衍生工具市场做市 资金管理
交易性收入 佣金、手续费收入
什么是银行资本
资本是银行的权益。对于银行而言，资本是吸收银行任何非预期 损失的缓冲期。通过扮演缓冲期的角色，资本使银行得以持续经 营，避免在市场纠偏或经济下行的情况下出现资不抵债或破产的 情况。当银行遭受损失、注销坏账或者遭遇了其他无法承受的经 济状况的时候，资本将用于吸收损失。
由于在经济活动中的扮演的关键角色，银行资本也受到了严格的 监管，比如受到总部设在瑞士巴塞尔的国际清算银行（BIS）的监 管规则的制约（巴塞尔协议）。
7
管理ppt
银行资本的组成（一）
一级资本 ✓ 权益资本 ✓ 准备 ✓ 留存收益 二级资本 ✓ 优先股 ✓ 混合资本工具 ✓ 次级债
8
管理ppt
银行资本组成（二）
银行资产负债管理及动性风 险管理
叶东澍
渣打银行高级工程师
2014/10/28
1
管理ppt
日程安排
商业银行资产负债管理概述
银行主要业务领域
银行资本概述及组成
银行资本稳健性评估
银行账户与交易账户概述
资产负债管理策略
商业银行盈利性的衡量标准
资产负债管理与财务报表
资产负债管理与利率风险的规避
银行账户中所反映的业务活动指那些更为传统的银行经营活动， 比如商业银行业务、贷款和储蓄；
交易账户中记录的是批发性市场交易，比如，对债券和衍生工具 的做市和自营交易；
银行账户与交易账户的主要差异是银行账户的优先原则是买入并 持有策略；
交易账户奉行交易哲学，以至于持有资产的期限非常短。并且， 交易账户逐日盯市法来记录利润和损失（P&L），这需要每日确 认资产的市场价值。
一级资本和二级资本的构成情况反映了银行资本的质量；
一级资本或核心资本是质量最高的资本，因为其不需要进行偿付， 而且，即使其不被偿付，也不会影响银行的声誉；
二级资本的质量相对较低，因为其不具备损失吸收功能，它需要 偿还，而且，相对于权益资本来说期限更短；
评估一家特定银行机构的财务稳健性和质量经常要求银行的核心 资本充足率，并将其与其他市场平均水平和其他基准相比较。
都要对特定的业务活动所需获取的最低资本收益水平做出要求。
银行从业人员通常需要设计出全新的银行业务领域（例如证券 化）来满足其高效利用资本的需要。
5
管理ppt
银行主要业务领域（二）
业务类别
主要收入
零售和批发银行
私人银行
财富管理
佣金、手续费收入
信托银行
托管服务 管理咨询 手续费收入
个人零售金融服务 贷款、储蓄、房地产 利息收入、手续费收
9
管理ppt
如何评估银行资本稳健性
比率
计算方法
核心资本充足率 一级资本/风险加权资 产
资本充足率
表外风险与全部 资本的比率
(资本-资本扣除 项)/(风险加权资产 +(操作风险资本+市 场风险资本)*12.5)
表外和或有风险/全部 资本
10 管理ppt
释义
需要检测的一个关键比率， 特别是评级机构将其作为 高质量的非偿付性资本的 计量指标，可以用于吸收 银行产生的损失。
资本充足率反映商业银行 在存款人和债权人的资产 遭到损失之前，银行能以 自有资本承担损失的程度。
计量针对表外风险的资本 充足情况，包括衍生工具 的风险暴露、表外承诺、 未提取的信用额度。
银行账户与交易账户
为了便于进行资本管理（包括监管资本在内），银行将自身的业 务活动区分为银行账户和交易账户两个部分；
11 管理ppt
资产负债管理策略（一）
资产管理策略 存款机构持有的存款量与存款种类和存款机构所能吸引的其他借入资 金额很大程度上由客户决定。按照这种观点，公众决定了活期存款、 储蓄账户和其他可用资金来源的相对数量。管理决策中起关键作用的 不是存款与其他借入款，而是资产；财务经理决定向谁发放数量稀缺 的可贷款及贷款条件，通过这种方式，财务经理控制流入资金分配。